ప్రణాళికలను స్థాపించే ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) కోడ్ యొక్క పేరు పెట్టబడిన 529 పొదుపు ప్రణాళికలు, ఉన్నత విద్యా ఖర్చుల కోసం ఆదా చేసే దేశం యొక్క అత్యంత ప్రయోజనకరమైన మార్గాలలో ఒకటి. ఈ అర్హత కలిగిన ట్యూషన్ ప్రణాళికలు సమాఖ్య పన్ను రహిత ఆదాయాలను ఉపసంహరించుకోవటానికి మరియు పన్ను మినహాయింపులను అనుమతిస్తాయి, ఇది కుటుంబాలకు భరించటానికి మరియు కళాశాల యొక్క వేగంగా పెరుగుతున్న ఖర్చును చెల్లించడానికి సహాయపడుతుంది.
529 ప్రణాళికల యొక్క ప్రాధమిక ప్రయోజనాల్లో ఒకటి పెద్ద సహకార పరిమితులు. ప్రతి రాష్ట్రం దాని స్వంత 529 ప్రణాళికను నిర్వహిస్తుంది మరియు ప్రణాళిక కోసం దాని స్వంత నియమాలను రూపొందిస్తుంది, కాబట్టి గరిష్ట సహకారం స్థాయిలు రాష్ట్రాలలో మారుతూ ఉంటాయి. సాధారణంగా, సహకార పరిమితులు చాలా ఎక్కువ పెట్టుబడిదారులు పైకప్పును కొట్టడం గురించి ఎప్పటికీ ఆందోళన చెందాల్సిన అవసరం లేదు, కాని ఒక ప్రైవేట్ విశ్వవిద్యాలయం లేదా ఐవీ లీగ్ పాఠశాలకు హాజరు కావాలని భావించే వ్యక్తులు కళాశాల బిల్లుల కోసం చెల్లించాల్సిన గణనీయమైన మొత్తాన్ని ఆదా చేయాల్సిన అవసరం ఉంది.
2018 నుండి 2019 విద్యా సంవత్సరానికి, ఒక రాష్ట్ర విద్యార్థికి మధ్య-ధర గల కళాశాలలో ఒక సంవత్సరం పాఠశాల ఖర్చు ట్యూషన్, ఫీజు, గది మరియు బోర్డుతో సహా సుమారు $ 21, 370. వెలుపల ఉన్న పాఠశాలలో చదివే విద్యార్థుల కోసం, ఖర్చు మరింత పెరుగుతుంది, ఇది, 4 37, 430. ప్రైవేట్ పాఠశాల యొక్క సంవత్సరం సగటు కంటే రెట్టింపు కంటే ఎక్కువ $ 48, 510. అందువల్ల, పెరుగుతున్న విద్యా వ్యయాల కంటే ముందుగానే ఉండటానికి వీలైనంత త్వరగా ఆదా చేయడానికి కుటుంబాలు బాధ్యత వహిస్తాయి.
కీ టేకావేస్
- 529 ప్రణాళికలు పెట్టుబడిదారులు ఒక పిల్లవాడు, మనవడు, మేనకోడలు, మేనల్లుడు లేదా తమ కోసం కూడా లబ్ధిదారుడి తరపున డబ్బు ఆదా చేయడానికి మరియు పెంచడానికి అనుమతిస్తాయి; డబ్బు పన్ను రహితంగా పెరుగుతుంది మరియు విద్యా ప్రయోజనాల కోసం ఉపయోగించబడితే పన్ను రహితంగా ఉపసంహరించుకోవచ్చు. 529 ప్రణాళికలలో రెండు ప్రధాన రకాలు ఉన్నాయి, ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్రణాళికలు, దీనిలో ప్లాన్ హోల్డర్ లబ్ధిదారుడి ట్యూషన్ మరియు ఫీజుల కోసం ముందుగానే చెల్లిస్తాడు ఒక నిర్దిష్ట పాఠశాల మరియు పొదుపు ప్రణాళికలు, ఇవి IRA ల మాదిరిగానే పన్ను-ప్రయోజనకరమైన పెట్టుబడి వాహనాలు. 529 ప్రణాళిక నుండి వచ్చే ఆదాయాలు సమాఖ్య ఆదాయ పన్నుల నుండి మినహాయించబడ్డాయి, అవి ట్యూషన్, ఫీజులు, కంప్యూటర్, పుస్తకాలు మరియు ఇతర అవసరమైన తరగతి గది పరికరాలు, మరియు గది మరియు బోర్డు వంటి కొన్ని ఎలక్ట్రానిక్స్ వంటి అర్హతగల విద్యా ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించబడుతున్నాయి. అర్హత లేని విద్యా ఖర్చులు పన్ను మరియు 10% రుసుముకి లోబడి, మరణం మరియు వైకల్యం వంటి పరిస్థితులకు మినహాయింపులతో చెల్లించడానికి ఉపయోగిస్తారు. ప్లాన్ సహకార పరిమితులు జార్జియా, మిసిసిపీ మరియు టేనస్సీలతో రాష్ట్రానికి మారుతూ ఉంటాయి. 5, 000 235, 000 వద్ద అత్యల్ప గరిష్ట బ్యాలెన్స్ మరియు పెన్సిల్వేనియా, న్యూయార్క్ మరియు కాలిఫోర్నియా అత్యధిక గరిష్ట బ్యాలెన్స్ $ 500, 000 కంటే ఎక్కువ.
సహాయ పరిమితులను నిర్ణయించడం
సమాఖ్య నిబంధనల ప్రకారం 529 ప్రణాళికగా అర్హత సాధించడానికి, ప్రణాళిక బ్యాలెన్స్‌లు లబ్ధిదారుడి అర్హతగల విద్యా ఖర్చుల అంచనా వ్యయాన్ని మించకూడదు. సాధారణంగా ఆమోదించబడిన మార్గదర్శకం ఏమిటంటే, ఈ పరిమితి యునైటెడ్ స్టేట్స్‌లోని అత్యంత ఖరీదైన కళాశాలలో ఐదు సంవత్సరాల ట్యూషన్, గది మరియు బోర్డు.
ఈ మార్గదర్శకం పెట్టుబడి సహకారం పరిమితులను చాలా పెద్దదిగా చేస్తుంది, అయితే ప్రతి రాష్ట్రానికి ఐదేళ్ల అర్హతగల విద్యా ఖర్చులు ఏమిటో వ్యక్తిగతంగా అర్థం చేసుకోవడానికి అనుమతి ఉంది. అందువల్ల, ప్రతి రాష్ట్రానికి భిన్నమైన సహకార పరిమితి ఉంటుంది. నిర్దిష్ట పెట్టుబడి గరిష్టాలను నిర్ణయించడానికి సంభావ్య సహాయకులు రాష్ట్రంతో తనిఖీ చేయాలి.
వాస్తవానికి పోస్ట్-సెకండరీ విద్యకు నిధులు సమకూర్చినప్పటికీ, పన్ను కోతలు మరియు ఉద్యోగాల చట్టం ఆమోదించినప్పటి నుండి 529 ప్రణాళికలను ప్రైవేట్ కె -12 విద్యకు నిధులు సమకూర్చడానికి ఉపయోగించవచ్చు.
రాష్ట్ర-నిర్దిష్ట సహకార పరిమితులు
ప్రతి రాష్ట్రం యొక్క 529 ప్రణాళిక లబ్ధిదారునికి కనీసం 5, 000 235, 000 చొప్పున గరిష్టంగా అందించడానికి అనుమతిస్తుంది. జార్జియా, మిసిసిపీ మరియు టేనస్సీ గరిష్ట బ్యాలెన్స్ పరిమితులను 5, 000 235, 000 వద్ద కలిగి ఉన్నాయి, తరువాత ఉత్తర డకోటా $ 269, 000. అధిక ముగింపులో, ఇడాహో, లూసియానా, మిచిగాన్, న్యూ హాంప్‌షైర్, సౌత్ కరోలినా, వాషింగ్టన్ రాష్ట్రం మరియు వాషింగ్టన్ DC వంటి రాష్ట్రాలు గరిష్ట పరిమితులు, 000 500, 000. పెన్సిల్వేనియా పరిమితి 11 511, 758, న్యూయార్క్ పరిమితి 20 520, 000 మరియు కాలిఫోర్నియా పరిమితి 29 529, 000. ఈ పాయింట్ చేరుకున్న తర్వాత, ఖాతాకు చేసిన ఏవైనా రచనలు అంగీకరించబడవు మరియు పెట్టుబడిదారుడికి తిరిగి ఇవ్వబడతాయి.
ఈ సహకార పరిమితులు ప్రతి లబ్ధిదారునికి వర్తిస్తాయి. ఉదాహరణకు, 5, 000 235, 000 గరిష్ట సహకార పరిమితిని కలిగి ఉన్న జార్జియాలో, ఒక లబ్ధిదారునికి, 000 200, 000 తోడ్పడే తల్లిదండ్రుల సమితి మరియు అదే లబ్ధిదారునికి, 000 200, 000 అందించే తాతామామల సమితి అనుమతించబడదు.
సహాయక గరిష్టాలు సాధారణంగా రాష్ట్రాలలో వర్తించవు. ఒక రాష్ట్రంలో గరిష్టంగా కొట్టే పెట్టుబడిదారుడు మరొక రాష్ట్ర ప్రణాళికలో మరింత సహకారం అందించడానికి అర్హత కలిగి ఉంటాడు, అయితే ఇది అనుమతించబడిందని నిర్ధారించుకోవడానికి వ్యక్తులు మొదట ప్రణాళిక నిర్వాహకులతో తనిఖీ చేయాలి.
8 328.9 బిలియన్
కాలేజీ సేవింగ్స్ ప్లాన్ నెట్‌వర్క్ నుండి వచ్చిన తాజా సమాచారం ప్రకారం, 2018 నాటికి 529 ప్లాన్‌లలో పెట్టుబడి పెట్టిన మొత్తం ఆస్తుల సంఖ్య.
బహుమతి పన్ను పరిగణనలు
529 ప్రణాళిక వెలుపల, ఏ వ్యక్తికి సంవత్సరానికి $ 15, 000 కంటే ఎక్కువ విరాళాలు బహుమతి పన్నును ప్రేరేపిస్తాయి. కానీ 529 ప్రణాళికలో రచనల కోసం మినహాయింపు ఉంది. ఒక తాత, ఉదాహరణకు, ఐదేళ్ల విలువైన బహుమతులను పొందుతారనే అవగాహనతో, ఈ ప్రణాళికకు, 000 75, 000 వన్‌టైమ్ మొత్తాన్ని అందించవచ్చు. రాబోయే ఐదేళ్ళలో ఆ వ్యక్తి మళ్ళీ సహకరించనంత కాలం, పన్ను పరిణామం ఉండదు.
529 ప్రణాళికకు తోడ్పడటం ద్వారా మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం తగ్గదు, అయినప్పటికీ, 30 కి పైగా రాష్ట్రాలు 529 ప్రణాళికకు చేసిన విరాళాలకు పన్ను మినహాయింపులు లేదా క్రెడిట్లను ఇస్తాయి.
529 ప్రణాళికకు ఎవరు సహకరించగలరు?
529 ప్లాన్ ఖాతాకు ఎవరైనా సహకరించవచ్చు మరియు ఎవరినైనా లబ్ధిదారునిగా పేర్కొనవచ్చు. తల్లిదండ్రులు, తాతలు, అత్తమామలు, మేనమామలు, సవతి తల్లులు, జీవిత భాగస్వాములు మరియు స్నేహితులు అందరూ లబ్ధిదారుడి తరపున సహకరించడానికి అనుమతిస్తారు. సహకారికి ఆదాయ పరిమితులు లేనప్పటికీ, గరిష్ట సహకార పరిమితి లబ్ధిదారునికి వర్తిస్తుంది, సహకారం అందించే వ్యక్తి కాదు. నిర్దిష్ట లబ్ధిదారుడి కోసం నియమించబడిన బ్యాలెన్సులు రాష్ట్ర 529 ప్రణాళిక ద్వారా అనుమతించబడిన గరిష్టాన్ని మించకూడదు.
