ఆరోగ్య బీమా ప్రీమియంల పన్ను

విషయ సూచిక

• 10% నియమం
• స్వయం ఉపాధికి తగ్గింపులు
• మీ పన్ను బిల్లును తగ్గించడానికి ఇతర మార్గాలు
• బాటమ్ లైన్

మీ నెలవారీ ఖర్చులను నిశితంగా పరిశీలించండి మరియు ఆరోగ్య భీమా జాబితాలో అగ్రస్థానంలో ఉండటానికి మంచి అవకాశం ఉంది. ప్రభుత్వ సబ్సిడీ లేని వ్యక్తుల కోసం, గత సంవత్సరం హెల్త్‌కేర్ ఎక్స్ఛేంజ్‌లో విక్రయించిన ప్లాన్‌ల సగటు ప్రీమియం నెలకు 40 440 అని పోలిక వెబ్‌సైట్ ఇహెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ తెలిపింది. కుటుంబ ప్రణాళికలు, అదే సమయంలో, నెలకు సగటున 16 1, 168 ఖర్చు అవుతాయి.

పెరుగుతున్న ఆరోగ్య సంరక్షణ ఖర్చులతో చాలా మంది వినియోగదారులు క్రంచ్ చేయడంతో, మీరు మీ ప్రీమియంలపై కనీసం పన్ను మినహాయింపు పొందగలరా అని మీరు ఆశ్చర్యపోవచ్చు. సమాధానం: ఇది ఆధారపడి ఉంటుంది. మీరు పనిలో పేరోల్ మినహాయింపు ద్వారా చెల్లించినట్లయితే మీ ప్రీమియంలు ఇప్పటికే పన్ను రహితంగా ఉండవచ్చు. కాకపోతే, మీ మొత్తం ఆరోగ్య సంరక్షణ ఖర్చులు తగినంతగా ఉంటే మీరు మినహాయింపును పొందవచ్చు.

స్వయం ఉపాధి ఉన్న వ్యక్తులు వారి ఆరోగ్య బీమా ప్రీమియంలను వ్రాయడానికి అర్హత పొందవచ్చు, కానీ వారు కొన్ని ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా ఉంటేనే.

కీ టేకావేస్

• మీరు మీ యజమాని ద్వారా ఆరోగ్య బీమాను స్వీకరిస్తే, మీ రచనలు ప్రీ-టాక్స్ డాలర్లతో చేయబడతాయి. అందువల్ల, మీరు ప్రీమియంలలో మీ భాగాన్ని సంవత్సరాంతంలో తగ్గించలేరు. మీ ఖర్చులు మీ సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో 10% లేదా AGI కంటే ఎక్కువగా ఉంటే మీరు ప్రీమియంలు మరియు ఇతర ఆరోగ్య సంరక్షణ ఖర్చులను తగ్గించవచ్చు. ఏదేమైనా, మీరు AGI లో 10% కంటే ఎక్కువ మొత్తాన్ని మాత్రమే తీసివేయవచ్చు. కొన్ని ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా స్వయం ఉపాధి పొందిన వ్యక్తులు 10% పరిమితిని అందుకోకపోయినా, ప్రీమియంలను తగ్గించవచ్చు. అయినప్పటికీ, వారు తమ వ్యాపారం సంపాదించిన ఆదాయం కంటే ఎక్కువ తగ్గించలేరు.

10% నియమం

ఇహెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రకారం, అమెరికన్లలో సగం మంది యజమాని ఆధారిత ప్రణాళిక ద్వారా ఆరోగ్య బీమాను పొందుతారు. మీకు పేరోల్ మినహాయింపు ఉంటే, ప్రీమియం యొక్క మీ వాటాను మీరు ప్రీ-టాక్స్ డాలర్లతో చెల్లించే అవకాశాలు ఉన్నాయి. అంటే మీరు సంవత్సరం చివరిలో మీ ప్రీమియంలను తీసివేయలేరు లేదా మీరు ఆ ఖర్చును రెండుసార్లు తీసివేస్తారు.

అయినప్పటికీ, మీరు పన్ను తర్వాత డాలర్లను ఉపయోగించి మీ స్వంతంగా భీమా కోసం చెల్లించినట్లయితే మీరు మీ ప్రీమియంలలో కొన్నింటిని తీసివేయవచ్చు. 2019 పన్ను సంవత్సరానికి, మీ కోసం, మీ జీవిత భాగస్వామికి లేదా మీ ఆధారపడినవారికి మీరు చెల్లించిన అర్హత లేని ఆరోగ్య సంరక్షణ ఖర్చులను తగ్గించుకోవడానికి మీకు అనుమతి ఉంది-కాని అవి మీ సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో (AGI) 10% మించి ఉంటేనే. ఇది 2017 మరియు 2018 కన్నా ఎక్కువ బార్, AGI లో 7.5% అగ్రస్థానంలో ఉన్న ఖర్చులు తగ్గింపుకు అర్హులు.

అర్హత కలిగిన ఖర్చులలో ఆరోగ్య బీమా పాలసీ కోసం చెల్లించే ప్రీమియంలు, అలాగే డాక్టర్ సందర్శనలు, శస్త్రచికిత్సలు, దంత మరియు దృష్టి సంరక్షణ మరియు మానసిక ఆరోగ్యం వంటి వాటికి వెలుపల ఖర్చులు ఉంటాయి. మీరు మీ AGI యొక్క 10% పైన మరియు అంతకు మించిన ఖర్చులను మాత్రమే తీసివేయవచ్చు, ఇది మీ ఆదాయానికి మైనస్ భరణం చెల్లింపులు (2019 కి ముందు ఏర్పాటు చేస్తే) మరియు పదవీ విరమణ ప్రణాళిక రచనలు వంటి కొన్ని ఖర్చులకు సమానం.

ఉదాహరణకు, సంవత్సరానికి మీరు సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం $ 50, 000 అని అనుకుందాం. ఆ మొత్తంలో పది శాతం $ 5, 000, కాబట్టి ఆ మొత్తానికి మించిన అర్హత గల ఖర్చులు మినహాయించబడతాయి. ప్రీమియంతో సహా మీ మొత్తం వైద్య ఖర్చులు, 000 6, 000 అయితే, మీరు మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి $ 1, 000 తీసివేయగలరు.

"ప్రీమియం టాక్స్ క్రెడిట్స్" వంటి మీ లెక్కింపు చేసేటప్పుడు మీరు తిరిగి చెల్లించే ఖర్చులను చేర్చలేదని నిర్ధారించుకోండి, ఎక్స్ఛేంజ్లో విక్రయించే ప్రీమియంల ధరను తగ్గించడానికి సహాయపడే ఆదాయ-ఆధారిత ప్రభుత్వ రాయితీలు. మీ భీమా సంస్థ లేదా మీ యజమాని తిరిగి చెల్లించిన ఖర్చులను కూడా మీరు వదిలివేయాలి.

వైద్య ఖర్చులను తగ్గించడానికి, మీరు మీ తగ్గింపులను వర్గీకరించాలి. అందువల్ల, మీ మొత్తం తగ్గింపులు అలా చేసే ముందు ప్రామాణిక తగ్గింపులను మించి ఉన్నాయని మీరు నిర్ధారించుకోవాలి. 2019 లో, ప్రామాణిక తగ్గింపు వ్యక్తిగత రిటర్న్ దాఖలు చేసేవారికి, 200 12, 200 కు మరియు వివాహిత జంటలు సంయుక్తంగా దాఖలు చేయడానికి, 4 24, 400 కు పెరిగింది.

స్వయం ఉపాధికి తగ్గింపులు

10% నియమానికి ఒక మినహాయింపు వారి స్వంత వ్యాపారాన్ని నడిపే వ్యక్తులకు. అలాంటప్పుడు, మీ ప్రీమియం చెల్లింపుల మొత్తాన్ని తీసివేయడానికి మీకు అనుమతి ఉంది, కానీ మీరు మరొక యజమాని యొక్క ప్రణాళికలో పాల్గొనడానికి అర్హత లేకపోతే మాత్రమే. మీకు మరొక ఉద్యోగం ఉంటే వ్రాతపూర్వక చర్య తీసుకోకుండా ఇది మిమ్మల్ని నిరోధించవచ్చు. మీరు మీ జీవిత భాగస్వామి యొక్క కార్యాలయ ప్రణాళిక ద్వారా కవరేజీని పొందగలిగితే మీరు ప్రీమియంలను తగ్గించలేరు.

స్వయం ఉపాధి ఉన్నవారికి తగ్గింపు మీ వ్యాపార ఆదాయం ద్వారా పరిమితం చేయబడింది. ఏ సంవత్సరంలోనైనా, మీరు మీ కంపెనీ ద్వారా సంపాదించే ఆదాయం కంటే ఎక్కువ తీసివేయలేరు.

ఒకటి కంటే ఎక్కువ వ్యాపారాలను నిర్వహించే వ్యక్తులు వారిలో ఒకరిని మాత్రమే ఆరోగ్య బీమా ప్రణాళిక స్పాన్సర్‌గా నియమించగలరు; గరిష్ట తగ్గింపును క్లెయిమ్ చేయడానికి మీరు బహుళ కంపెనీలకు ఆదాయాన్ని జోడించలేరు. అందువల్ల, పన్ను ఉపశమనం మొత్తాన్ని పెంచడానికి మీ అత్యంత లాభదాయకమైన వ్యాపారాన్ని ప్లాన్ స్పాన్సర్‌గా ఎంచుకోవడం మంచిది.

స్వయం ఉపాధి వ్యక్తుల కోసం తగ్గింపు మీ వ్యక్తిగత ఆదాయానికి వ్రాతపూర్వకంగా పరిగణించబడుతుంది. కాబట్టి మీరు ఏకైక యజమాని అయితే, మీరు మీ షెడ్యూల్ సి (“వ్యాపారం నుండి లాభం లేదా నష్టం”) కాకుండా, ఫారం 1040 లోనే మినహాయింపు మొత్తాన్ని నమోదు చేస్తారు.

మీ పన్ను బిల్లును తగ్గించడానికి ఇతర మార్గాలు

ఆరోగ్య భీమా ప్రీమియంలను తీసివేయడానికి మీకు అర్హత లేకపోయినా-మీరు ఖర్చు పరిమితిని అందుకోకపోవడం లేదా ప్రామాణిక మినహాయింపును ఉపయోగించడం ఎంచుకోవడం వల్ల-మీ మొత్తం వైద్య ఖర్చులను తగ్గించడానికి పన్ను కోడ్‌ను ఉపయోగించడానికి ఇతర మార్గాలు ఉన్నాయి.

మీరు వ్యక్తిగత మార్కెట్లో అధిక-మినహాయించగల ఆరోగ్య ప్రణాళిక (HDHP) ను కొనుగోలు చేయడాన్ని పరిగణించవచ్చు. ఈ ప్రణాళికలు సాధారణంగా ఇతర పాలసీల కంటే తక్కువ ప్రీమియంలను కలిగి ఉంటాయి మరియు జేబులో వెలుపల ఖర్చులు చెల్లించడానికి ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాను (HSA) ఉపయోగించడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది (సాధారణంగా అవి బీమా ప్రీమియంల కోసం ఉపయోగించబడవు). HSA కి మీ రచనలు పన్ను మినహాయింపు మరియు అర్హత ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించినప్పుడు, మీ ఉపసంహరణలు కూడా పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.

ఒక HDHP ని ఎంచుకోవడం ద్వారా, మీరు మీ మొత్తం వైద్య ఖర్చులను పన్ను ప్రయోజనాలను అందించే పొదుపు వాహనానికి బదిలీ చేస్తున్నారు. మీరు ఎంత ఎక్కువ పన్ను పరిధిలో ఉన్నారో, ఆ పొదుపుల నుండి మీరు ఎక్కువ లాభం పొందుతారు. 2019 సంవత్సరానికి, ఐఆర్ఎస్ అధిక-మినహాయించగల ఆరోగ్య ప్రణాళికను కనీసం 3 1, 350 మినహాయింపుతో లేదా కనీసం 7 2, 700 మినహాయించగల కుటుంబ పాలసీని పరిగణించింది.

కొన్ని సందర్భాల్లో, మీరు ఆరోగ్య బీమా ప్రీమియంలను HSA నిధులతో చెల్లించగలుగుతారు, అంటే అవి పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. అలాంటి ఒక దృష్టాంతం: మీరు మీ మునుపటి యజమాని ప్రణాళికలో తాత్కాలికంగా ఉన్నప్పుడు. కోబ్రా అని పిలువబడే 1985 యొక్క కన్సాలిడేటెడ్ ఓమ్నిబస్ బడ్జెట్ సయోధ్య చట్టం, మీరు మీ ఉద్యోగాన్ని విడిచిపెట్టిన తర్వాత లేదా మీ భీమాను కోల్పోయిన తర్వాత 18 నెలల వరకు సమూహ కవరేజీని నిర్వహించడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది ఎందుకంటే మీరు తక్కువ గంటలు పని చేస్తున్నారు.

మీరు మీ మాజీ యజమాని నుండి కోబ్రా కవరేజీని అందుకుంటే లేదా నిరుద్యోగ ప్రయోజనాలను పొందుతున్నట్లయితే మీరు ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాలోని నిధుల నుండి బీమా ప్రీమియంలను చెల్లించవచ్చు. ఆ విధంగా, మీరు మీ వైద్య కవరేజీని అమలులో ఉంచడానికి ప్రీ-టాక్స్ డబ్బును ఉపయోగించవచ్చు.

ఆరోగ్య భీమాను అందించే చాలా మంది యజమానులు మీ ప్రీమియంలకు సబ్సిడీ ఇస్తుండగా, మీరు కోబ్రా కింద మీ కవరేజీని కొనసాగించినప్పుడు మీరు సాధారణంగా మొత్తం బిల్లును అడుగుతారు. మీకు హెచ్‌డిహెచ్‌పి ఉంటే, ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాను ఉపయోగిస్తే, కనీసం మీరు ప్రీమియంలను ప్రీ-టాక్స్ డాలర్లతో చెల్లించవచ్చు.

నిరుద్యోగ భృతి పొందుతున్న వారికి మరో మినహాయింపు లభిస్తుంది. ఆ వ్యక్తులు హెచ్‌డిహెచ్‌పి ఉన్నంతవరకు వారి ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతా ద్వారా కూడా ప్రీమియం చెల్లించవచ్చు.

అధిక-మినహాయించగల ప్రణాళికలు అందరికీ సరైనవి కావు. మీరు ముందుగా ఉన్న వైద్య పరిస్థితిని కలిగి ఉంటే లేదా రాబోయే సంవత్సరంలో గణనీయమైన ఆరోగ్య ఖర్చులను భరించాలని భావిస్తే, మీరు మరింత బలమైన కవరేజీని ఎంచుకోవచ్చు. మీ అవసరాలను తీర్చగల ప్రణాళికను కనుగొనడానికి ఓపెన్ ఎన్‌రోల్‌మెంట్ వ్యవధిలో మీరు మీ ఎంపికలను జాగ్రత్తగా తూకం వేయాలి.

బాటమ్ లైన్

మీ యజమాని ప్రణాళిక కోసం మీరు చెల్లించే ప్రీమియంలు ఇప్పటికే పన్ను రహితంగా ఉండవచ్చు. అయితే, కొన్ని పరిమిత పరిస్థితులలో, మీరు మీ స్వంతంగా ఒక ప్రణాళిక కోసం చెల్లించినప్పుడు మీరు పన్ను ఉపశమనం పొందవచ్చు.

మీరు ప్రీమియంలను తీసివేయడానికి అర్హులు, ఉదాహరణకు, మీ మొత్తం ఆరోగ్య ఖర్చులు మీ సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో 10% మించి ఉంటే లేదా మీరు స్వయం ఉపాధి అయితే. తరువాతి సందర్భంలో, మీ వ్యాపార ఆదాయాన్ని మించనంతవరకు మీరు పూర్తి మొత్తంలో ప్రీమియంలను వ్రాయగలరు.