బ్యాంక్ క్యాపిటల్ అంటే ఏమిటి?
బ్యాంక్ మూలధనం అనేది బ్యాంకు యొక్క ఆస్తులు మరియు దాని బాధ్యతల మధ్య వ్యత్యాసం, మరియు ఇది బ్యాంక్ యొక్క నికర విలువను లేదా పెట్టుబడిదారులకు దాని ఈక్విటీ విలువను సూచిస్తుంది. బ్యాంక్ మూలధనం యొక్క ఆస్తి భాగంలో నగదు, ప్రభుత్వ సెక్యూరిటీలు మరియు వడ్డీ సంపాదించే రుణాలు (ఉదా., తనఖాలు, క్రెడిట్ లేఖలు మరియు ఇంటర్-బ్యాంక్ రుణాలు) ఉన్నాయి. బ్యాంక్ మూలధనం యొక్క బాధ్యతల విభాగంలో రుణ-నష్ట నిల్వలు మరియు అది చెల్లించాల్సిన అప్పులు ఉన్నాయి. బ్యాంకు యొక్క మూలధనాన్ని బ్యాంక్ తన ఆస్తులను రద్దు చేస్తే రుణదాతలు కవర్ చేసే మార్జిన్‌గా భావించవచ్చు.
కీ టేకావేస్
- బ్యాంక్ మూలధనం అనేది బ్యాంకు యొక్క ఆస్తులు మరియు దాని బాధ్యతల మధ్య వ్యత్యాసం, మరియు ఇది బ్యాంక్ యొక్క నికర విలువను లేదా పెట్టుబడిదారులకు దాని ఈక్విటీ విలువను సూచిస్తుంది. బాసెల్ I, బాసెల్ II మరియు బాసెల్ III ప్రమాణాలు మార్కెట్ మరియు నియంత్రణ బ్యాంకు మూలధనానికి నిర్వచనాన్ని అందిస్తాయి. బ్యాంకింగ్ నియంత్రకాలు నిశితంగా పర్యవేక్షిస్తాయి.బ్యాంక్ మూలధనం టైర్ 1 క్యాపిటల్‌తో శ్రేణులుగా విభజించబడింది, ఇది బ్యాంక్ ఆరోగ్యానికి ప్రాథమిక సూచిక.
బ్యాంక్ క్యాపిటల్ ఎలా పనిచేస్తుంది
బ్యాంక్ మూలధనం బ్యాంక్ యొక్క ఈక్విటీ సాధనాల విలువను సూచిస్తుంది, ఇది నష్టాలను గ్రహించగలదు మరియు బ్యాంక్ లిక్విడేట్ చేస్తే చెల్లింపులలో అతి తక్కువ ప్రాధాన్యతనిస్తుంది. బ్యాంక్ మూలధనాన్ని బ్యాంకు యొక్క ఆస్తులు మరియు బాధ్యతల మధ్య వ్యత్యాసంగా నిర్వచించగలిగినప్పటికీ, జాతీయ అధికారులు నియంత్రణ మూలధనానికి వారి స్వంత నిర్వచనం కలిగి ఉన్నారు.
ప్రధాన బ్యాంకింగ్ రెగ్యులేటరీ ఫ్రేమ్‌వర్క్‌లో బాసెల్ I, బాసెల్ II మరియు బాసెల్ III యొక్క అంతర్జాతీయ ఒప్పందాల ద్వారా బ్యాంకింగ్ పర్యవేక్షణపై బాసెల్ కమిటీ రూపొందించిన అంతర్జాతీయ ప్రమాణాలు ఉన్నాయి. ఈ ప్రమాణాలు మార్కెట్ మరియు బ్యాంకింగ్ నియంత్రకాలు నిశితంగా పర్యవేక్షించే రెగ్యులేటరీ బ్యాంక్ క్యాపిటల్ యొక్క నిర్వచనాన్ని అందిస్తాయి.
బ్యాంకులు పొదుపులను సేకరించి రుణాల ద్వారా ఉత్పాదక ఉపయోగాలకు పంపించడం ద్వారా ఆర్థిక వ్యవస్థలో ముఖ్యమైన పాత్ర పోషిస్తాయి కాబట్టి, బ్యాంకింగ్ పరిశ్రమ మరియు బ్యాంక్ క్యాపిటల్ యొక్క నిర్వచనం భారీగా నియంత్రించబడతాయి. ప్రతి దేశం దాని స్వంత అవసరాలను కలిగి ఉండగా, బాసెల్ III యొక్క ఇటీవలి అంతర్జాతీయ బ్యాంకింగ్ రెగ్యులేటరీ ఒప్పందం రెగ్యులేటరీ బ్యాంక్ క్యాపిటల్‌ను నిర్వచించడానికి ఒక ఫ్రేమ్‌వర్క్‌ను అందిస్తుంది.
బాసెల్ III ప్రకారం, రెగ్యులేటరీ బ్యాంక్ క్యాపిటల్ శ్రేణులుగా విభజించబడింది. ఇవి సబార్డినేషన్ మరియు దివాలా తీసిన తర్వాత ఇంకా ద్రావకం అయినప్పుడు మూలధన పరికరాల యొక్క పదునైన వ్యత్యాసంతో నష్టాలను గ్రహించే బ్యాంకు సామర్థ్యం మీద ఆధారపడి ఉంటాయి. కామన్ ఈక్విటీ టైర్ 1 (సిఇటి 1) లో సాధారణ వాటాల పుస్తక విలువ, చెల్లింపు మూలధనం మరియు ఆదాయాలు తక్కువ సౌహార్దత మరియు ఇతర అసంభవం ఉన్నాయి. CET1 లోని పరికరాలకు అత్యధిక అధీనత ఉండాలి మరియు పరిపక్వత ఉండదు.
రెగ్యులేటర్ దృష్టికోణంలో, బ్యాంక్ క్యాపిటల్ (మరియు ముఖ్యంగా టైర్ 1 క్యాపిటల్) అనేది బ్యాంకు యొక్క ఆర్ధిక బలం యొక్క ప్రధాన కొలత.
టైర్ 1 కాపిటల్
టైర్ 1 క్యాపిటల్‌లో సిఇటి 1 ప్లస్ ఇతర సాధనాలు ఉన్నాయి, ఇవి సబార్డినేటెడ్ debt ణానికి లోబడి ఉంటాయి, స్థిర పరిపక్వత మరియు విముక్తి కోసం ఎంబెడెడ్ ప్రోత్సాహకం లేవు మరియు దీని కోసం బ్యాంక్ డివిడెండ్ లేదా కూపన్‌లను ఎప్పుడైనా రద్దు చేయవచ్చు. టైర్ 1 క్యాపిటల్ వాటాదారుల ఈక్విటీ మరియు నిలుపుకున్న ఆదాయాలను కలిగి ఉంటుంది. టైర్ 1 క్యాపిటల్ బ్యాంకు యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యాన్ని కొలవడానికి ఉద్దేశించబడింది మరియు వ్యాపార కార్యకలాపాలను నిలిపివేయకుండా బ్యాంకు నష్టాలను గ్రహించినప్పుడు ఉపయోగించబడుతుంది.
టైర్ 1 క్యాపిటల్ బ్యాంక్ యొక్క ప్రాధమిక నిధుల వనరు. సాధారణంగా, ఇది బ్యాంకు సేకరించిన అన్ని నిధులను కలిగి ఉంటుంది. నష్టాలు గ్రహించినప్పుడు బ్యాంకులకు మద్దతు ఇవ్వడానికి ఈ నిధులు ప్రత్యేకంగా ఉత్పత్తి చేయబడతాయి, తద్వారా సాధారణ వ్యాపార విధులు మూసివేయబడవు.
బాసెల్ III కింద, కనీస శ్రేణి 1 మూలధన నిష్పత్తి 10.5%, ఇది బ్యాంకు యొక్క టైర్ 1 మూలధనాన్ని దాని మొత్తం రిస్క్-ఆధారిత ఆస్తుల ద్వారా విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది. ఉదాహరణకు, టైర్ 1 క్యాపిటల్ $ 176.263 బిలియన్లు మరియు రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు 24 1.243 ట్రిలియన్లు ఉన్నాయని అనుకోండి. కాబట్టి ఈ కాలానికి బ్యాంక్ టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తి 6 176.263 బిలియన్ / 24 1.243 ట్రిలియన్ = 14.18%, ఇది కనీస బాసెల్ III అవసరాన్ని 10.5% కలిగి ఉంది.
టైర్ 2 కాపిటల్
టైర్ 2 క్యాపిటల్ అసురక్షిత సబార్డినేటెడ్ debt ణం మరియు దాని స్టాక్ మిగులును ఐదేళ్ల కన్నా తక్కువ మెచ్యూరిటీతో కలిగి ఉంటుంది, కొన్ని పరిస్థితులలో ఏకీకృత ఆర్థిక సంస్థల అనుబంధ సంస్థలలో మైనస్ పెట్టుబడులు. మొత్తం నియంత్రణ మూలధనం టైర్ 1 మరియు టైర్ 2 మూలధనం మొత్తానికి సమానం.
టైర్ 2 క్యాపిటల్‌లో రీవాల్యుయేషన్ నిల్వలు, హైబ్రిడ్ క్యాపిటల్ సాధనాలు మరియు సబార్డినేటెడ్ టర్మ్ డెట్, సాధారణ రుణ-నష్ట నిల్వలు మరియు తెలియని నిల్వలు ఉన్నాయి. టైర్ 2 క్యాపిటల్ అనుబంధ మూలధనం ఎందుకంటే ఇది టైర్ 1 క్యాపిటల్ కంటే తక్కువ నమ్మదగినది. టైర్ 2 క్యాపిటల్ టైర్ 1 క్యాపిటల్ కంటే తక్కువ నమ్మదగినదిగా పరిగణించబడుతుంది ఎందుకంటే ఇది ఖచ్చితంగా లెక్కించడం చాలా కష్టం మరియు ద్రవపదార్థం చేయడం చాలా కష్టతరమైన ఆస్తులతో కూడి ఉంటుంది.
2019 లో, బాసెల్ III కింద, కనీస మొత్తం మూలధన నిష్పత్తి 12.9%, ఇది కనిష్ట శ్రేణి 2 మూలధన నిష్పత్తి 2% అని సూచిస్తుంది, అయితే టైర్ 1 మూలధన నిష్పత్తికి 10.9%. అదే బ్యాంక్ టైర్ 2 క్యాపిటల్ 32.526 బిలియన్ డాలర్లుగా నివేదించింది. ఈ త్రైమాసికంలో దాని టైర్ 2 క్యాపిటల్ రేషియో $ 32.526 బిలియన్ / $ 1.243 ట్రిలియన్ = 2.62%. ఈ విధంగా, దాని మొత్తం మూలధన నిష్పత్తి 16.8% (14.18% + 2.62%). బాసెల్ III కింద, బ్యాంక్ కనీస మొత్తం మూలధన నిష్పత్తిని 12.9% కు చేరుకుంది.
వాటాదారుల ఈక్విటీ యొక్క పుస్తక విలువ
బ్యాంక్ మూలధనాన్ని బ్యాంక్ బ్యాలెన్స్ షీట్లో వాటాదారుల ఈక్విటీ యొక్క పుస్తక విలువగా భావించవచ్చు. చారిత్రక వ్యయంతో స్థిర ఆస్తులను కలిగి ఉన్న ఇతర పరిశ్రమలలోని సంస్థల కంటే చాలా బ్యాంకులు తమ ఆర్థిక ఆస్తులను ఎక్కువగా అంచనా వేస్తాయి కాబట్టి, వాటాదారుల ఈక్విటీ బ్యాంక్ మూలధనానికి సహేతుకమైన ప్రాక్సీగా ఉపయోగపడుతుంది.
వాటాదారుల ఈక్విటీ యొక్క పుస్తక విలువలో కనిపించే విలక్షణమైన వస్తువులలో ఇష్టపడే ఈక్విటీ, కామన్ స్టాక్ మరియు పెయిడ్-ఇన్ క్యాపిటల్, నిలుపుకున్న ఆదాయాలు మరియు సమగ్ర ఆదాయం ఉన్నాయి. వాటాదారుల ఈక్విటీ యొక్క పుస్తక విలువ కూడా బ్యాంకు యొక్క ఆస్తులు మరియు బాధ్యతల మధ్య వ్యత్యాసంగా లెక్కించబడుతుంది.
