ఇరా: నా పన్ను రాబడిపై నా సహకారాన్ని తీసివేయవచ్చా?

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (ఐఆర్‌ఎ) పన్ను మినహాయింపు ఉందా? మనలో చాలా మందికి, చిన్న సమాధానం: మీరు పందెం! IRA లు దాని కోసం.

అయితే, ఇది మేము మాట్లాడుతున్న ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (IRS), కాబట్టి నియమాలు మరియు పరిమితులు ఉన్నాయి. సుమారుగా, IRA సహకారాన్ని కొంతవరకు లేదా పూర్తిగా తగ్గించే మీ సామర్థ్యం మీరు ఎంత సంపాదిస్తారు, మీరు లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి ప్రస్తుతం ఇతర అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పథకాలకు సహకరిస్తున్నారా లేదా అది ఏ రకమైన IRA అనే ​​దానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

కీ టేకావేస్

• సాంప్రదాయిక ఐఆర్‌ఎకు అందించే విరాళాలు అవి చేసిన సంవత్సరంలోనే తగ్గించబడతాయి. మినహాయింపుపై అధిక ఆదాయ పరిమితులు ఉన్నాయి. రోత్ ఐఆర్‌ఎకు అందించే విరాళాలపై పన్నులు ముందుగానే చెల్లించబడతాయి.

మొదటిది, ఒక నిర్వచనం: ఐఆర్ఎస్ చేత "అర్హత" పొందిన అనేక పదవీ విరమణ పొదుపు ప్రణాళికలలో ఐఆర్ఎ ఒకటి, అంటే వాటిలో పెట్టుబడి పెట్టే వ్యక్తులకు వారు ప్రత్యేక పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తారు. స్వయం ఉపాధి ఉన్నవారికి, పన్ను-వాయిదా వేసిన పదవీ విరమణ పొదుపులకు అందుబాటులో ఉన్న ప్రధాన వాహనం అవి.

మీకు ఇతర పదవీ విరమణ ఖాతాలు ఉంటే

2019 మరియు 2020 లలో అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పథకాలకు మీరు చేసిన మొత్తం విరాళాలకు $ 6, 000 లేదా, 000 7, 000 తీసివేయవచ్చు. మీకు 401 (కె) కూడా ఉంటే, చెప్పండి, మీరు మీ డబ్బును రెండు ఖాతాల మధ్య విభజించవచ్చు, కానీ మీ మొత్తం తగ్గింపు పరిమితి మిగిలి ఉంది అదే.

మీకు ఏ రకమైన ఐఆర్ఎ ఉంది?

సాంప్రదాయిక IRA కు తోడ్పాటు, ఇది చాలా సాధారణ ఎంపిక, వారు చెల్లించే పన్ను సంవత్సరంలో మినహాయించబడుతుంది. మీరు పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత మీరు విరాళాలపై లేదా వారి పెట్టుబడి రాబడిపై పన్ను చెల్లించరు.

2019 మరియు 2020 సంవత్సరాలకు పదవీ విరమణ పథకాలకు పన్ను చెల్లించదగిన విరాళాలకు, 000 6, 000 పరిమితి ఉంది. 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారు మరో $ 1, 000 తోడ్పడవచ్చు.

IRS దృష్టిలో, సాంప్రదాయ IRA కు మీ సహకారం మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని ఆ మొత్తంతో తగ్గిస్తుంది మరియు అందువల్ల మీరు పన్నులు చెల్లించాల్సిన మొత్తాన్ని తగ్గిస్తుంది. ఇది మీ టేక్-హోమ్ ఆదాయంలో సహకారం తీసుకునే కాటును సమర్థవంతంగా తగ్గిస్తుంది.

రోత్ IRA కు సహకారం పన్ను మినహాయింపు కాదు. మీరు ఖాతాలోకి చెల్లించే డబ్బుపై పూర్తి ఆదాయ పన్నును చెల్లిస్తారు. ఏదేమైనా, మీరు పదవీ విరమణ చేసినప్పుడు మరియు డబ్బును ఉపసంహరించుకోవడం ప్రారంభించినప్పుడు మీరు విరాళాలపై లేదా పెట్టుబడి రాబడిపై ఎటువంటి పన్ను చెల్లించరు.

ఆదాయ పరిమితులు

పనిలో పదవీ విరమణ ప్రణాళిక లేకుండా, మీ ఆదాయంతో సంబంధం లేకుండా మీరు మీ సహకారాన్ని తీసివేయవచ్చు. అధిక ఆదాయం ఉన్నవారికి, వారు (లేదా వారి జీవిత భాగస్వామి, వివాహం చేసుకుంటే) పనిలో పదవీ విరమణ ప్రణాళికను కలిగి ఉంటే, IRA రచనలకు తగ్గింపులు పరిమితం. ఆ పరిమితులు మీ ఫైలింగ్ స్థితిపై ఆధారపడి ఉంటాయి.

ఇఫ్ యు ఆర్ ఫైలింగ్ సింగిల్

పనిలో పదవీ విరమణ ప్రణాళిక ఉన్న సింగిల్స్ కోసం, వారి సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI) 2020 కి, 000 65, 000 (2019 కి, 000 64, 000) చేరుకున్న తర్వాత గరిష్ట పన్ను మినహాయింపు సహకారం తగ్గిపోతుంది. సర్దుబాటు చేసిన ఆదాయాలు 2020 కోసం, 000 75, 000 (2019 కి, 000 74, 000) మరియు అంతకంటే ఎక్కువ ఉన్న సింగిల్స్ పన్ను మినహాయింపుకు అర్హులు కాదు.

మీరు వివాహం చేసుకున్నట్లయితే ఉమ్మడిగా దాఖలు చేయండి

ఇక్కడే విషయాలు క్లిష్టంగా ఉంటాయి. ఉమ్మడిగా దాఖలు చేసినవారికి, ఒక వ్యక్తి 401 (కె) కు సహకరిస్తుంటే గరిష్ట పన్ను మినహాయింపు సహకారం గణనీయంగా భిన్నంగా ఉంటుంది మరియు అధిక ఆదాయ జంటలకు కూడా పరిమితం చేయవచ్చు.

• IRA సహకారం అందించే జీవిత భాగస్వామి కార్యాలయ విరమణ ప్రణాళిక ద్వారా కవర్ చేయబడితే, తగ్గింపు దశలవారీగా సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో, 000 104, 000 వద్ద ప్రారంభమవుతుంది మరియు 2020 లో 4 124, 000 వద్ద అదృశ్యమవుతుంది (2019 కోసం 3 103, 000 మరియు 3 123, 000 చేయండి). IRA కంట్రిబ్యూటర్‌కు కార్యాలయ ప్రణాళిక లేకపోతే అతని లేదా ఆమె జీవిత భాగస్వామి ఉంటే, 2020 పరిమితి 6 196, 000 నుండి మొదలవుతుంది మరియు సహకారి ఆదాయం చేరుకున్న తర్వాత పన్ను మినహాయింపు అనుమతించబడదు 6 206, 000 (2019 కోసం $ 193, 000 మరియు 3 203, 000).

మీరు విడిగా వివాహం చేసుకుంటే

వివాహిత ఫైలింగ్ విడిగా కేటగిరీలో పన్ను చెల్లింపుదారుల కోసం, వారు లేదా వారి జీవిత భాగస్వాములు యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ ప్రణాళికలో పాల్గొంటారా అనే దానితో సంబంధం లేకుండా, పన్ను మినహాయింపు పరిమితులు చాలా తక్కువగా ఉంటాయి. మీ ఆదాయం $ 10, 000 కంటే తక్కువగా ఉంటే, మీరు పాక్షిక మినహాయింపు తీసుకోవచ్చు. మీ ఆదాయం $ 10, 000 ను తాకిన తర్వాత, మీకు తగ్గింపు లభించదు.

బాటమ్ లైన్

మొత్తానికి, మీ ఆదాయం సంవత్సరానికి నిర్ణయించిన ఉన్నత స్థాయిల కంటే తక్కువగా ఉంటే మరియు మీకు ఇతర పదవీ విరమణ ఖాతాలు లేకపోతే, మీరు గరిష్ట సహకారం చేయవచ్చు మరియు అది పూర్తిగా తగ్గించబడుతుంది.