మీ యజమాని 403 (బి) మరియు 401 (కె) రెండింటినీ అందిస్తే, మీ పదవీ విరమణ పొదుపును పెంచడానికి మీరు రెండు ప్రణాళికలకు సహకరించవచ్చు. ఏదేమైనా, పన్ను సంవత్సరంలో మీరు చేయగలిగే మొత్తం జీతం తగ్గింపు రచనలకు పరిమితులు ఉన్నాయి.
2019 యొక్క పరిమితి $ 19, 000, మీకు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే సంవత్సరానికి, 000 6, 000. 2020 పన్ను సంవత్సరానికి, ఇది 50 కంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారికి, 500 6, 500 తో పాటు, 500 1, 500 కు పెరుగుతుంది.
అవి ఒక్కొక్కటిగా ప్లాన్ చేయడానికి అందించే పరిమితులపై ఉంచబడిన పరిమితులు. కాబట్టి, మీరు రెండు వాహనాలను ఉపయోగించడానికి స్వేచ్ఛగా ఉన్నారు, కాని పన్ను-వాయిదా వేసిన విరాళాలపై ఎగువ పరిమితులు ఒకే విధంగా ఉంటాయి.
కీ టేకావేస్
- మీరు ఎంచుకుంటే ఒకటి కంటే ఎక్కువ పదవీ విరమణ ఖాతాకు మీరు సహకరించవచ్చు. మీరు ఒకటి లేదా రెండు ఖాతాలకు దోహదం చేసినా గరిష్ట పన్ను-వాయిదా వేసిన సహకారం ఒకే విధంగా ఉంటుంది: 2019 లో మొత్తం, 000 19, 000 మరియు 2020 లో, 500 19, 500. 50 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గల టాక్స్‌పేయర్స్ వయస్సు మరో $ 6, 000 2019 లో "క్యాచ్-అప్" పొదుపులు మరియు 2020 లో, 500 6, 500.
సుమారు 403 (బి) మరియు 401 (కె) ప్రణాళికలు
403 (బి) ప్రణాళిక సాధారణంగా ప్రభుత్వ పాఠశాలలు, పన్ను మినహాయింపు సంస్థలు మరియు మత సమూహాల వంటి లాభాపేక్షలేని ఉద్యోగులకు అందుబాటులో ఉంటుంది. ప్రీ-టాక్స్ డాలర్లలో రచనలు చేయబడతాయి మరియు తగ్గింపులు నేరుగా ఉద్యోగి జీతం నుండి చేయబడతాయి.
ఉద్యోగి యొక్క సహకారం యొక్క కొంత భాగాన్ని యజమాని సరిపోల్చవచ్చు. యజమాని అందించే ఎంపికల ఆధారంగా డబ్బును ఎలా పెట్టుబడి పెట్టాలో ఉద్యోగి ఎంచుకుంటాడు.
ఇది 401 (k) కు సమానమైనదిగా అనిపిస్తే, అది ఉద్యోగి దృక్కోణం నుండి. 403 (బి) తక్కువ పరిపాలనా అవసరాలను కలిగి ఉంది, ఎందుకంటే ఇది లాభాపేక్షలేని నగదుతో రూపొందించబడింది. అదనంగా, 401 (బి) ను మ్యూచువల్ ఫండ్ కంపెనీ కాకుండా భీమా సంస్థ నిర్వహిస్తుంది, 401 (కె) ప్రణాళికలతో సాధారణం.
అయినప్పటికీ, కొంతమంది ఉద్యోగులకు రెండింటికీ ప్రాప్యత ఉంది.
సాధారణంగా, 401 (కె) ప్రణాళికలో మరింత ఉదారమైన యజమాని సరిపోలిక ఉండవచ్చు. ఎందుకంటే పెద్ద కంపెనీలు సాధారణంగా లాభాపేక్షలేని వాటి కంటే ప్రయోజనాలను అందించడానికి ఎక్కువ డబ్బును కలిగి ఉంటాయి, కాబట్టి ఇది రెండు ప్రణాళికలను అందించే లాభాపేక్షలేని వాటికి వర్తించదు.
403 (బి) ప్రణాళిక పరిగణనలోకి తీసుకోవడానికి తక్కువ పెట్టుబడి ఎంపికలతో కూడా రావచ్చు. అవి యజమాని చేసే ఎంపికలు.
ఒక పెద్ద తేడా
403 (బి) మరియు 401 (కె) మధ్య ఒక పెద్ద వ్యత్యాసం ఉంది. 401 (కె) ప్రణాళిక నుండి ముందస్తు ఉపసంహరణపై ఐఆర్ఎస్ 10% జరిమానా విధిస్తుంది, కాని 403 (బి) ఉపసంహరణకు జరిమానా లేదు.
ఈ రెండు సందర్భాల్లో, ఉద్యోగి ప్రారంభంలో ఉపసంహరించుకున్న మొత్తంపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. ("ప్రారంభ" అంటే 59½ ఏళ్ళకు ముందు.)
ఫాస్ట్ ఫాక్ట్
403 (బి) ప్రణాళికను ప్రభుత్వ పాఠశాలలు మరియు స్వచ్ఛంద సంస్థల వంటి లాభాపేక్షలేనివారు ఉపయోగించుకునేలా రూపొందించారు.
వన్ మోర్ క్యాచ్-అప్
పైన పేర్కొన్నట్లుగా, 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గల ఉద్యోగికి 2019 లో ప్రణాళిక చేయడానికి అదనపు, 000 6, 000 లేదా 2020 లో, 500 6, 500 ఇవ్వడానికి అనుమతి ఉంది. IRS దీనిని "క్యాచ్-అప్" అని పిలుస్తుంది. ఉద్యోగి వారి పదవీ విరమణ తేదీ దగ్గరగా పెరిగేకొద్దీ పొదుపును పెంచడంలో సహాయపడటానికి ఇది ఉద్దేశించబడింది.
403 బి ప్రణాళికలో మరో క్యాచ్-అప్ నిబంధన ఉంది, ఇది కనీసం 15 సంవత్సరాల సేవ ఉన్న ఉద్యోగులకు మాత్రమే వర్తిస్తుంది, ఆపై యజమాని దానిని ఆమోదించినట్లయితే మాత్రమే. ఈ నియమం మీకు వర్తిస్తుందో లేదో తనిఖీ చేయడం విలువ మరియు మీరు మీ జీతం నుండి అదనపు సహకారాన్ని పొందగలుగుతారు.
