విషయ సూచిక
- విద్య: నియమానికి మినహాయింపు
- జరిమానా మినహాయింపు అవసరాలు
- అర్హత ఖర్చులు
- రోత్ IRA ల కోసం నియమాలు
మీరు పదవీ విరమణ వయస్సు రాకముందే కాలేజీ ట్యూషన్ కోసం చెల్లించడానికి మీ IRA ని ఉపయోగించవచ్చు. వాస్తవానికి, మీ పదవీ విరమణ పొదుపులు మీరు నిర్దిష్ట నియమాలను పాటిస్తే మీ కోసం, మీ జీవిత భాగస్వామి, పిల్లలు లేదా మనవరాళ్లకు ఐఆర్ఎస్ జరిమానాలు లేకుండా అనేక రకాల విద్యా ఖర్చులను చెల్లించడానికి ఉపయోగించవచ్చు.
కీ టేకావేస్
- మీ కోసం, మీ జీవిత భాగస్వామి, పిల్లలు లేదా మనవరాళ్లకు - జరిమానా లేకుండా ట్యూషన్ మరియు ఇతర అర్హతగల ఉన్నత విద్య ఖర్చులను చెల్లించడానికి మీరు మీ ఐఆర్ఎ నిధులను ప్రారంభంలో నొక్కవచ్చు. 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా చెల్లించకుండా ఉండటానికి, ఐఆర్ఎస్ విద్యార్థి హాజరవుతున్నట్లు రుజువు అవసరం అర్హత కలిగిన సంస్థ, కాబట్టి పాఠశాల ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా ఉందో లేదో నిర్ధారించుకోండి. IRA ఉపసంహరణ మొత్తం అర్హత ఖర్చుల కంటే ఎక్కువగా ఉండకూడదు. మీరు ఉపసంహరించుకున్న నిధుల కారణంగా ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
విద్య: నియమానికి మినహాయింపు
సాధారణంగా, ఐఆర్‌ఎలు ఐఆర్‌ఎలు, 401 (కె) ప్రణాళికలు లేదా ఇతర పదవీ విరమణ పొదుపు వాహనాల నుండి 59½ ఏళ్ళకు ముందే తయారు చేయబడితే పన్ను చెల్లించదగిన ఉపసంహరణపై అదనంగా 10% జరిమానా వసూలు చేస్తాయి. ఇది వారి పొదుపులను కాపాడుకోవడానికి ప్రజలను ప్రోత్సహిస్తుంది, కాబట్టి వారు వృద్ధాప్యంలో సామాజిక భద్రత వంటి రాష్ట్ర ప్రయోజనాలపై మాత్రమే ఆధారపడవలసిన అవసరం లేదు.
ఏదేమైనా, ఐఆర్ఎస్ ఈ నియమానికి అనేక మినహాయింపులను అందిస్తుంది, ఇవి జీవితంలో కొన్ని పెద్ద, ముఖ్యమైన ఖర్చులతో ప్రజలకు సహాయపడటానికి రూపొందించబడ్డాయి. మొదటిసారి గృహ కొనుగోలుదారులకు మరియు భీమా పరిధిలోకి రాని భారీ వైద్య బిల్లులు ఉన్నవారికి అదనంగా, కళాశాల ట్యూషన్ కోసం చెల్లించడానికి IRA నిధులను ఉపయోగించడం 10% జరిమానా నిబంధనకు అత్యంత ఉపయోగకరమైన మినహాయింపు.
జరిమానా మినహాయింపు అవసరాలు
జరిమానా మినహాయింపుకు అర్హత పొందడానికి, మీరు లేదా మీ కుటుంబ సభ్యులు మీరు పంపిణీని తీసుకున్న సంవత్సరంలోపు అర్హతగల విద్యా ఖర్చులను కలిగి ఉండాలి. గ్రాడ్యుయేషన్ తర్వాత విద్యార్థుల రుణాలు చెల్లించడానికి మీరు IRA నిధులను తీసుకోలేరు, మీరు లేదా మీ కుటుంబ సభ్యుడు పాఠశాలలో ఉన్నప్పుడు రుణ చెల్లింపుల ప్రభావాన్ని పూడ్చడానికి మీరు మీ పొదుపులను ఉపసంహరించుకోవచ్చు.
అర్హతగల విద్యా ఖర్చుల కోసం 10% జరిమానా మాఫీ అయితే, మీరు ఇంకా అన్‌టాక్స్ చేయని డబ్బును ఉపసంహరించుకోవడం వల్ల వాయిదా వేసిన ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాలి.
ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా చెల్లించకుండా ఉండటానికి, విద్యార్థి ఉన్నత విద్యాభ్యాసం చేసే అర్హతగల సంస్థకు హాజరవుతున్నట్లు మీరు చూపించాలి. యుఎస్ డిపార్ట్మెంట్ ఆఫ్ ఎడ్యుకేషన్ ద్వారా అందించే విద్యార్థి సహాయ కార్యక్రమాలకు అర్హత ఉన్న ఏదైనా విశ్వవిద్యాలయం, కళాశాల, వృత్తి పాఠశాల లేదా ఇతర గుర్తింపు పొందిన ప్రభుత్వ, ప్రైవేట్ లేదా లాభాపేక్షలేని పోస్ట్-సెకండరీ పాఠశాల ఇందులో ఉన్నాయి. ఇది చాలా సంస్థలను కలిగి ఉన్నప్పటికీ, IRA నిధులను ఉపసంహరించుకునే ముందు మీ పాఠశాల అర్హతను ధృవీకరించండి.
అర్హత ఖర్చులు
ట్యూషన్తో పాటు, అర్హతగల విద్యా ఖర్చులు పాఠశాల వసూలు చేసే పరిపాలనా రుసుములను కలిగి ఉంటాయి; పుస్తకాలు, సామాగ్రి మరియు పరికరాల ఖర్చు; మరియు అవసరమైతే ప్రత్యేక అవసరాల సేవలకు ఖర్చులు. విద్యార్థి సగం సమయానికి మించి పాఠశాలకు హాజరవుతుంటే, గది మరియు బోర్డు ఖర్చు కూడా భరిస్తుంది.
ఉపాధి, రుణాలు, పొదుపులు, బహుమతులు లేదా వారసత్వం నుండి వేతనాలను ఉపయోగించి ప్రస్తుత సంవత్సరంలో చెల్లించే ఏదైనా అర్హతగల విద్యా వ్యయాన్ని IRA నిధులతో భర్తీ చేయవచ్చు. ఏదేమైనా, పన్ను మినహాయింపు స్కాలర్‌షిప్‌లు లేదా గ్రాంట్ల ద్వారా నిధులు సమకూర్చబడవు. యజమాని లేదా అనుభవజ్ఞులైన అసోసియేషన్ విద్య సహాయంతో చెల్లించే ఖర్చులు కూడా మినహాయించబడతాయి.
మీ IRA ఉపసంహరణ మొత్తం మీ అర్హత ఖర్చుల మొత్తాన్ని మించకూడదు. ఈ మొత్తానికి పైగా పన్ను చెల్లించదగిన నిధులను ఉపసంహరించుకోవడం ఆదాయపు పన్నుతో పాటు 10% జరిమానాకు లోబడి ఉంటుంది.
రోత్ IRA ల కోసం నియమాలు
రోత్ IRA లకు విరాళాలు ఎల్లప్పుడూ పన్ను తర్వాత డాలర్లతో చేయబడతాయి మరియు సాంప్రదాయ IRA ల మాదిరిగా కాకుండా, ఉపసంహరణలో ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. రచనల ఉపసంహరణకు పన్ను విధించబడనందున, 10% జరిమానా వర్తించదు. మీరు రోత్ ఖాతాకు మీ సహకారం యొక్క పూర్తి మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకోవచ్చు-కాని మీ ఆదాయాలు-ఏ వయసులోనైనా, ఏ ప్రయోజనం కోసం అయినా పన్ను-రహిత మరియు జరిమానా లేనివి.
ఏదేమైనా, మీరు 59½ కంటే తక్కువ వయస్సులో ఉంటే లేదా మీ ఖాతాను ఐదేళ్ల లోపు కలిగి ఉంటే, మీరు ఉపసంహరించుకునే ఏవైనా ఆదాయాలు మీ ప్రస్తుత ఆదాయపు పన్ను రేటు వద్ద పన్ను విధించబడతాయి, మీ ఉపసంహరణ జరిమానా రహితంగా ఉన్నప్పటికీ.
