అవును. SEP IRA అనేది యజమాని SEP రచనలను స్వీకరించే సాంప్రదాయ IRA, మరియు ఇది అదే నిబంధనల ప్రకారం పనిచేస్తుంది.
స్పష్టం చేయడానికి:
- సాంప్రదాయ వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా (IRA) అనేది దీర్ఘకాలిక పొదుపు ప్రణాళిక, ఇది పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంతో ఉన్న వ్యక్తి లేదా జంట వార్షిక స్థూల ఆదాయంలో కొంత భాగాన్ని ప్రతి సంవత్సరం గరిష్ట స్థాయి వరకు పెట్టుబడి పెట్టడానికి అనుమతిస్తుంది. ఆ డబ్బు ఆ సంవత్సరంలో ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉండదు మరియు సంవత్సరానికి వచ్చే విధంగా డబ్బు పన్ను చేయబడదు. ఖాతా యజమాని పదవీ విరమణ చేసి, డబ్బు తీసుకోవడం ప్రారంభించినప్పుడు, ఇది సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది. ఒక స్వయం ఉపాధి ప్రణాళిక (SEP) IRA అనేది ఫ్రీలాన్సర్ల కోసం మరియు కనీసం ఒక ఉద్యోగి ఉన్న చిన్న వ్యాపార యజమానుల కోసం రూపొందించబడిన ఒక వైవిధ్యం. సాంప్రదాయ IRA లో కాకుండా, ఒక ఉద్యోగి నిధికి సహకరించలేరు. కానీ యజమాని ఉద్యోగి ఫండ్‌తో పాటు అతని లేదా ఆమె సొంత ఫండ్‌కు దోహదం చేయవచ్చు.
SEP IRA ను ఏర్పాటు చేయడం సులభం మరియు ఉపయోగించడానికి అనువైనది. ఉదాహరణకు, ఒక యజమాని సహకారం ఇవ్వాలా వద్దా అనే విషయాన్ని సంవత్సరం చివరిలో నిర్ణయించవచ్చు. (యజమాని తన సొంత నిధికి మాత్రమే సహకరించలేడు కాని అర్హత ఉన్న ఉద్యోగుల నిధులకు కూడా సహకారం అందించాలి.)
కీ టేకావేస్
- SEP IRA అనేది ఫ్రీలాన్సర్లు మరియు చిన్న వ్యాపార యజమానుల కోసం రూపొందించిన సాంప్రదాయ IRA రకం. ఏదైనా సాంప్రదాయ IRA తో, మీరు ఖాతాను రోత్ IRA గా మార్చవచ్చు. గుర్తుంచుకోండి, మీరు ఆ పన్ను సంవత్సరానికి మొత్తం పన్నుపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
SEP IRA ను అర్థం చేసుకోవడం
సాంప్రదాయ IRA వలె, ఒక SEP IRA ను ఏ బ్యాంక్, ఆర్థిక సంస్థ, వ్యక్తిగత పెట్టుబడి సంస్థ లేదా ఆన్‌లైన్ ట్రేడింగ్ ప్లాట్‌ఫామ్‌లో ప్రారంభించవచ్చు. సాంప్రదాయిక బాండ్ ఫండ్ల నుండి దూకుడు వృద్ధి స్టాక్ ఫండ్ల వరకు అనేక రకాల పెట్టుబడి ఎంపికలు అందుబాటులో ఉన్నాయి.
ఇది ఏ ఖాతా అయినా కాదు. ఇది ఒక ప్రత్యేక IRA ఖాతా, మరియు ఇది ప్రత్యేకత ఏమిటంటే, సమాఖ్య ఆమోదించిన పన్ను ప్రయోజనాలతో రిటైర్మెంట్ పొదుపు వాహనంగా ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ దీనిని ఆమోదించింది.
IRA, నిర్వచనం ప్రకారం, పన్ను-వాయిదా వేసిన పొదుపు వాహనం. మీకు మరియు మీ ఉద్యోగులకు ప్రయోజనాలు ఉన్నాయి:
SEP IRA ని మార్చడానికి, డబ్బును నిర్వహించే ఆర్థిక సంస్థను సంప్రదించండి. మీరు అక్కడ డబ్బును లేదా IRA లను అందించే ఇతర సంస్థ వద్ద రోల్ఓవర్ చేయవచ్చు.
ఖాతాకు దోహదం చేసిన డబ్బుపై పన్నులు ఉపసంహరించుకునే వరకు ఆలస్యం అవుతాయి, బహుశా పదవీ విరమణ తరువాత. మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం మరియు మీ ఉద్యోగుల ఆదాయం ఆ సంవత్సరానికి తగ్గించబడుతుంది. కాబట్టి, మీ నికర ఆదాయంలో వాస్తవ హిట్ మీ డబ్బును నిల్వ చేయడానికి మీరు పొదుపు ఖాతాను తెరిచినదానికంటే తక్కువగా ఉంటుంది. అంతేకాక, మీకు సంవత్సరానికి లాభంపై పన్ను విధించబడదు. మీరు డబ్బు ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు మాత్రమే పన్నులన్నీ చెల్లించాలి.
సాంప్రదాయ IRA ను "సాంప్రదాయ" అని పిలుస్తారు, దీనిని ఇతర ప్రధాన రకం IRA, రోత్ నుండి వేరు చేస్తుంది.
SEP IRA ని రోత్ IRA గా మారుస్తుంది
సాంప్రదాయ IRA నుండి రోత్ IRA కి ఒక ప్రధాన వ్యత్యాసం ఉంది: పన్నులు ముందు చెల్లించబడతాయి. అంటే, మీరు పన్ను అనంతర ఆదాయంలో చెల్లిస్తారు, తక్షణ పన్ను మినహాయింపు పొందలేరు. మీరు పదవీ విరమణ తర్వాత డబ్బును ఉపసంహరించుకునేటప్పుడు, ఆ డబ్బుపై, ప్రిన్సిపాల్ లేదా లాభంపై మీరు ఎప్పటికీ పన్ను చెల్లించరు.
మీరు SEP IRA తో సహా ఏదైనా సాంప్రదాయ IRA ని రోత్ ఖాతాకు మార్చినప్పుడు, మీరు ఆ పన్ను సంవత్సరంలో బకాయిపై పన్ను చెల్లించాలి. మీరు పదవీ విరమణ చేసిన తరువాత, తరువాత చెల్లించాల్సిన బదులు పన్నులు చెల్లించగలిగితే ఇది మంచి పదవీ విరమణ ప్రణాళికగా పరిగణించబడుతుంది. మీరు పదవీ విరమణ చేసిన తర్వాత అధిక పన్ను పరిధిలో ఉండాలని భావిస్తే ఇది ప్రత్యేకంగా వర్తిస్తుంది.
రోత్ IRA యొక్క మరొక ప్రయోజనం ఏమిటంటే, సాంప్రదాయ IRA మాదిరిగా మీరు కనీస వార్షిక ఉపసంహరణలు చేయవలసిన అవసరం లేదు. IRS ఇప్పటికే దాని కోతను తీసుకుంది మరియు అందువల్ల మీరు డబ్బును ఉపయోగించినప్పుడు లేదా పట్టించుకోరు.
చివరగా, రోత్ IRA ముందస్తు ఉపసంహరణకు ఎటువంటి జరిమానాలు లేవు. మీరు పదవీ విరమణ చేసే ముందు మీ పదవీ విరమణ ఖాతాను ఖచ్చితంగా దాడి చేస్తే, మీరు చేయవచ్చు.
ఎలా
రోత్ IRA కి మార్చడానికి, మీ SEP లేదా ఇతర సాంప్రదాయ IRA ఖాతాను నిర్వహించే ఆర్థిక సంస్థను సంప్రదించండి. IRS- మాట్లాడేటప్పుడు, ఇది ఖాతాకు ధర్మకర్త. మీరు ఆ సంస్థలోని డబ్బును రోత్ ఖాతాలోకి మార్చవచ్చు లేదా మీరు ఎంచుకుంటే మరెక్కడైనా చేయవచ్చు.
ఏదైనా సందర్భంలో, మీరు రోల్‌ఓవర్‌ను అభ్యర్థిస్తున్నారని నిర్ధారించుకోండి. ఆ డబ్బు మీ చేతుల్లోకి చెల్లించడం మీకు ఇష్టం లేదు. మీరు దీన్ని ఉపయోగించకపోయినా, మీరు ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాలను ఎదుర్కొంటారు.
