కామన్ ఈక్విటీ టైర్ 1 (సిఇటి 1) అంటే ఏమిటి?
కామన్ ఈక్విటీ టైర్ 1 (సిఇటి 1) అనేది టైర్ 1 క్యాపిటల్ యొక్క ఒక భాగం, ఇది ఎక్కువగా బ్యాంక్ లేదా ఇతర ఆర్థిక సంస్థల వద్ద ఉన్న సాధారణ స్టాక్‌ను కలిగి ఉంటుంది. ఆర్థిక సంక్షోభం నుండి ఆర్థిక వ్యవస్థను రక్షించడానికి ముందుజాగ్రత్తగా 2014 లో ప్రవేశపెట్టిన మూలధన కొలత ఇది. 2019 నాటికి అన్ని బ్యాంకులు కనీస అవసరమైన సిఇటి 1 నిష్పత్తి 4.50 శాతానికి అనుగుణంగా ఉండాలని భావిస్తున్నారు.
కామన్ ఈక్విటీ టైర్ 1 (సిఇటి 1) ను అర్థం చేసుకోవడం
2008 ఆర్థిక సంక్షోభం తరువాత, బాసెల్ కమిటీ బ్యాంకుల మూలధన సమర్ధతను సమీక్షించడానికి మరియు పర్యవేక్షించడానికి అంతర్జాతీయ ప్రమాణాల సంస్కరించబడిన సమితిని రూపొందించింది. సమిష్టిగా బాసెల్ III అని పిలువబడే ఈ ప్రమాణాలు, బ్యాంకు యొక్క ఆస్తులను దాని మూలధనంతో పోల్చి చూస్తే, బ్యాంక్ సంక్షోభం యొక్క పరీక్షలో నిలబడగలదా అని నిర్ధారించడానికి.
బ్యాంకు కార్యకలాపాల సాధారణ సమయంలో తలెత్తే unexpected హించని నష్టాలను గ్రహించడానికి బ్యాంకులకు మూలధనం అవసరం. బాసెల్ III ఫ్రేమ్‌వర్క్ ఒక మూలధన రకాన్ని పరిమితం చేయడం ద్వారా మూలధన అవసరాలను కఠినతరం చేస్తుంది. బ్యాంకు యొక్క మూలధన నిర్మాణంలో టైర్ 2 క్యాపిటల్, టైర్ 1 క్యాపిటల్ మరియు కామన్ ఈక్విటీ టైర్ 1 క్యాపిటల్ ఉంటాయి.
కీ టేకావేస్
- కామన్ ఈక్విటీ టైర్ 1 నగదు, స్టాక్ వంటి బ్యాంకు కలిగి ఉన్న ఈక్విటీలలో చాలా స్పష్టంగా ఉంటుంది. సిఇటి 1 నిష్పత్తి బ్యాంకు యొక్క మూలధనాన్ని దాని ఆస్తులతో పోల్చి చూస్తుంది. అదనపు టైర్ 1 మూలధనం సాధారణ ఈక్విటీ లేని సాధనాలతో కూడి ఉంటుంది. సంక్షోభం, ఈక్విటీని టైర్ 1 నుండి మొదట తీసుకుంటారు. బ్యాంకులపై మంచి ఒత్తిడి పరీక్షలు టైర్ 1 మూలధనాన్ని బ్యాంకు యొక్క ద్రవ్యత మరియు సవాలు చేసే ద్రవ్య సంఘటన నుండి బయటపడే సామర్థ్యాన్ని పరీక్షించడానికి ప్రారంభ కొలతగా ఉపయోగిస్తాయి.
టైర్ 1 క్యాపిటల్ లెక్కిస్తోంది
టైర్ 1 క్యాపిటల్ CET1 క్యాపిటల్ మరియు అదనపు టైర్ 1 క్యాపిటల్ (AT1) గా లెక్కించబడుతుంది. కామన్ ఈక్విటీ టైర్ 1 లో బ్యాంక్ యొక్క ప్రధాన మూలధనం ఉంటుంది మరియు సాధారణ వాటాలు, సాధారణ వాటాల జారీ ఫలితంగా వచ్చే స్టాక్ మిగులు, నిలుపుకున్న ఆదాయాలు, అనుబంధ సంస్థలు జారీ చేసిన మరియు మూడవ పార్టీలు కలిగి ఉన్న సాధారణ వాటాలు మరియు ఇతర సమగ్ర ఆదాయాన్ని (AOCI) కూడబెట్టడం.
అదనపు టైర్ 1 క్యాపిటల్ సాధారణ ఈక్విటీ లేని సాధనంగా నిర్వచించబడింది కాని ఈ శ్రేణిలో చేర్చడానికి అర్హులు. AT1 మూలధనానికి ఉదాహరణ అనిశ్చిత కన్వర్టిబుల్ లేదా హైబ్రిడ్ భద్రత, ఇది శాశ్వత పదాన్ని కలిగి ఉంటుంది మరియు ట్రిగ్గర్ సంఘటన జరిగినప్పుడు ఈక్విటీగా మార్చబడుతుంది. CET1 మూలధనం ఒక నిర్దిష్ట పరిమితికి పడిపోయినప్పుడు భద్రతను ఈక్విటీగా మార్చడానికి కారణమయ్యే సంఘటన జరుగుతుంది.
CET1 అనేది బ్యాంక్ యొక్క మూలధన బలాన్ని అంచనా వేసే బ్యాంక్ సాల్వెన్సీ యొక్క కొలత.
ఈ కొలత CET1 నిష్పత్తి ద్వారా బాగా సంగ్రహించబడుతుంది, ఇది బ్యాంకు యొక్క మూలధనాన్ని దాని ఆస్తులకు వ్యతిరేకంగా కొలుస్తుంది. అన్ని ఆస్తులకు ఒకే ప్రమాదం లేనందున, ప్రతి ఆస్తి అందించే క్రెడిట్ రిస్క్ మరియు మార్కెట్ రిస్క్ ఆధారంగా బ్యాంక్ సంపాదించిన ఆస్తులు బరువుగా ఉంటాయి.
ఉదాహరణకు, ప్రభుత్వ బాండ్‌ను "రిస్క్ లేని ఆస్తి" గా వర్గీకరించవచ్చు మరియు సున్నా శాతం రిస్క్ వెయిటింగ్ ఇవ్వబడుతుంది. మరోవైపు, సబ్‌ప్రైమ్ తనఖాను అధిక-రిస్క్ ఆస్తిగా వర్గీకరించవచ్చు మరియు బరువు 65%. బాసెల్ III క్యాపిటల్ మరియు లిక్విడిటీ నిబంధనల ప్రకారం, అన్ని బ్యాంకులు 2019 నాటికి రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల (ఆర్‌డబ్ల్యుఎ) నిష్పత్తికి 4.50% కనీస సిఇటి 1 కలిగి ఉండాలి.
కామన్ ఈక్విటీ టైర్ 1 నిష్పత్తి = కామన్ ఈక్విటీ టైర్ 1 క్యాపిటల్ / రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు
బ్యాంకు యొక్క మూలధన నిర్మాణంలో లోయర్ టైర్ 2, అప్పర్ టైర్ 1, ఎటి 1 మరియు సిఇటి 1 ఉంటాయి. CET1 మూలధన నిర్మాణం యొక్క దిగువన ఉంది, అంటే సంక్షోభం సంభవించినప్పుడు, ఏదైనా నష్టాలు మొదట ఈ శ్రేణి నుండి తీసివేయబడతాయి. మినహాయింపు సిఇటి 1 నిష్పత్తి దాని రెగ్యులేటరీ కనిష్టానికి పడిపోతే, బ్యాంక్ దాని మూలధన నిష్పత్తిని అవసరమైన స్థాయికి తిరిగి నిర్మించాలి లేదా రిస్క్‌ను అధిగమించడం లేదా నియంత్రకులచే మూసివేయడం జరుగుతుంది.
పునర్నిర్మాణ దశలో, రెగ్యులేటర్లు డివిడెండ్ లేదా ఉద్యోగుల బోనస్ చెల్లించకుండా బ్యాంకును పరిమితం చేయవచ్చు. దివాలా విషయంలో, ఈక్విటీ హోల్డర్లు మొదట హైబ్రిడ్ మరియు కన్వర్టిబుల్ బాండ్ హోల్డర్లు మరియు తరువాత టైర్ 2 క్యాపిటల్ తరువాత నష్టాలను భరిస్తారు.
ఆర్థిక సంక్షోభం సంభవించినప్పుడు ప్రతికూల మూలధన బ్యాంకులు ఎంత మిగులుతాయో అర్థం చేసుకోవడానికి యూరోపియన్ బ్యాంకింగ్ అథారిటీ 2016 లో సిఇటి 1 నిష్పత్తిని ఉపయోగించి ఒత్తిడి పరీక్షలు నిర్వహించింది. యూరోజోన్‌లో చాలా బ్యాంకులు పెద్ద మొత్తంలో పనికిరాని రుణాలు (ఎన్‌పిఎల్) మరియు స్టాక్ ధరలు తగ్గుముఖం పడుతున్న తరుణంలో ఈ పరీక్షలు జరిగాయి. పరీక్ష ఫలితం చాలా బ్యాంకులు 2016 లో సంక్షోభం నుండి బయటపడగలవని తేలింది.
