రోత్ ఇరా నుండి వచ్చే ఆదాయాలు ఆదాయాన్ని లెక్కించాలా?

రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి వచ్చే ఆదాయాలపై ఉపసంహరణలు ఆదాయంగా లెక్కించబడవు, కాని మీరు ఐఆర్ఎస్ అర్హత కలిగిన పంపిణీలుగా భావించినట్లయితే మాత్రమే. మీరు IRS నియమాలను పాటిస్తే, ఆదాయాలు పన్ను రహితంగా పెరుగుతాయి మరియు మీరు ఉపసంహరణపై పన్ను చెల్లించరు, ఇవి ఈ రకమైన పదవీ విరమణ ఖాతా యొక్క ప్రధాన ప్రయోజనాల్లో ఒకటి.

అర్హత లేని పంపిణీలు ఆదాయంగా లెక్కించబడతాయి మరియు పన్నులు మరియు సంభావ్య జరిమానాలకు కూడా లోబడి ఉంటాయి. అర్హత లేని పంపిణీ నుండి వచ్చే ఆదాయం మీ సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయాన్ని (MAGI) కూడా ప్రభావితం చేస్తుంది, ఇది మీరు రోత్ IRA కు సహకరించడానికి అర్హత ఉందో లేదో తెలుసుకోవడానికి IRS ఉపయోగిస్తుంది. సాధారణంగా, అధిక ఆదాయాన్ని సంపాదించేవారు చేయలేరు.

కీ టేకావేస్

• ఉపసంహరణలు అర్హత ఉన్నంత వరకు రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి వచ్చే ఆదాయాలు ఆదాయంగా లెక్కించబడవు. సాధారణంగా, మీరు కనీసం 59½ ఉండాలి మరియు పంపిణీకి అర్హతగా లెక్కించడానికి కనీసం ఐదేళ్ల వయస్సు ఉండాలి, కానీ మినహాయింపులు ఉన్నాయి.మీరు అర్హత లేని పంపిణీని తీసుకోండి, ఇది పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంగా పరిగణించబడుతుంది మరియు మీరు జరిమానా కూడా చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. అర్హత లేని పంపిణీలు మీ MAGI ని కూడా ప్రభావితం చేస్తాయి, ఇది మీరు రోత్‌కు సహకరించడానికి అర్హత ఉందో లేదో తెలుసుకోవడానికి IRS ఉపయోగిస్తుంది.

రోత్ IRA ల యొక్క ప్రాథమికాలు

రోత్ IRA లు పదవీ విరమణ కోసం ఆదా చేయడానికి పన్ను-ప్రయోజనకరమైన మార్గాన్ని అందిస్తాయి. సాంప్రదాయిక IRA వలె కాకుండా, రోత్ IRA రచనలు పన్ను తర్వాత డాలర్లతో చేయబడతాయి మరియు మినహాయించబడవు. బదులుగా, పన్ను రహిత ఉపసంహరణలతో బ్యాకెండ్‌లో పన్ను ప్రయోజనం గ్రహించబడుతుంది. పన్ను తర్వాత డాలర్లతో రచనలు చేయబడినందున, మీరు వాటిని ఎప్పుడైనా ఉపసంహరించుకోవచ్చు, పన్ను మరియు జరిమానా రహితంగా ఉంటాయి మరియు అవి ఆదాయంగా లెక్కించబడవు. 2020 లో మీరు రోత్ IRA కి దోహదపడే గరిష్ట విలువ, 000 6, 000. మీకు 50 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే, మీరు అదనంగా $ 1, 000 ఇవ్వడానికి అర్హులు.

ఏదేమైనా, ఈ పెట్టుబడుల ద్వారా వచ్చే ఆదాయాలపై ఉపసంహరణకు భిన్నంగా పన్ను విధించబడుతుంది. రోత్ ఐఆర్ఎలో పెట్టుబడులపై వచ్చే ఆదాయాలు ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉండవు లేదా ఖాతా యజమాని ఆదాయంలో చేర్చబడవు. బదులుగా, అవి పన్ను-వాయిదా వేసిన ప్రాతిపదికన పేరుకుపోతాయి మరియు పంపిణీ అర్హత ఉంటే రోత్ నుండి ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. పంపిణీ అర్హత లేకపోతే, అది ఆదాయంగా లెక్కించబడుతుంది, మీరు పన్నులు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది మరియు 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాకు లోబడి ఉండవచ్చు.

రోత్ IRA లు మరియు అర్హత కలిగిన పంపిణీలు

మీరు 59½ మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గలవారైతే రోత్ IRA నుండి వచ్చే ఆదాయాలపై పంపిణీలు అర్హత కలిగివుంటాయి మరియు మీకు కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు రోత్ IRA ఖాతా ఉంది, దీనిని "5 సంవత్సరాల నియమం" అని పిలుస్తారు. సాంప్రదాయ IRA నుండి రోత్ IRA గా మార్చబడిన నిధులకు 5 సంవత్సరాల నియమం వర్తిస్తుంది.

మీరు 59½ లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు గలవారైతే మరియు 5 సంవత్సరాల నియమాన్ని పాటించకపోతే, పంపిణీలు ఆదాయంగా లెక్కించబడతాయి మరియు మీరు వాటిపై పన్నులు చెల్లిస్తారు కానీ 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా కాదు.

అర్హత కలిగిన పంపిణీ నియమానికి మినహాయింపులు ఉన్నాయి. మీరు 59½ కంటే తక్కువ వయస్సు గలవారు మరియు కనీసం ఐదేళ్లపాటు ఖాతా కలిగి ఉంటే మీరు ఉపసంహరణ పన్ను మరియు జరిమానా రహితంగా చేయవచ్చు:

• మీరు శాశ్వతంగా నిలిపివేయబడ్డారు ఉపసంహరణ మొదటి ఇంటిని కొనడానికి ఉపయోగించబడుతుంది (limit 10, 000 పరిమితి) మీరు చనిపోతే మరియు ఉపసంహరణను రోత్ వారసత్వంగా పొందిన లబ్ధిదారుడు చేస్తారు

అర్హత లేని పంపిణీలు మరియు MAGI

అర్హత లేని పంపిణీని తీసుకోవడం రోత్ IRA కు దోహదం చేయడానికి మీ అర్హతను కూడా ప్రభావితం చేస్తుంది. ఈ ఖాతాలు ఆదాయ పరిమితులకు లోబడి ఉంటాయి. మీరు అర్హత లేని పంపిణీని తీసుకుంటే, ఆదాయాలు (రచనలు కాదు) మీ MAGI లో చేర్చబడతాయి, ఇది రోత్ IRA అర్హతను నిర్ణయించడానికి IRS ఉపయోగిస్తుంది.

2020 లో, MA 139, 000 లేదా అంతకంటే తక్కువ MAGI ఉన్న వ్యక్తులు రోత్ IRA కు గరిష్టంగా సహకరించడానికి అనుమతిస్తారు. సింగిల్స్ కోసం దశ ముగిసింది 4 124, 000. MAGI పరిమితి 6 206, 000, మీరు వివాహం చేసుకుని ఉమ్మడిగా దాఖలు చేస్తే దశ 196, 000 నుండి ప్రారంభమవుతుంది.

బాటమ్ లైన్

మీరు ఎప్పుడైనా మరియు వయస్సు, జరిమానా మరియు పన్ను రహితంగా విరాళాలను ఉపసంహరించుకోవచ్చని గుర్తుంచుకోండి మరియు ఇది ఆదాయంగా లెక్కించబడదు.

సలహాదారు అంతర్దృష్టి

జో అల్లారియా, CFP®

కార్సన్అల్లారియా వెల్త్ మేనేజ్‌మెంట్, గ్లెన్ కార్బన్, IL

సులభమైన సమాధానం ఏమిటంటే, రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి వచ్చే ఆదాయాలు ఆదాయాన్ని లెక్కించవు. మీరు ఆదాయాలను ఖాతాలో ఉంచుకుంటే, అవి ఖచ్చితంగా పన్ను పరిధిలోకి రావు. మరియు మీరు వాటిని ఉపసంహరించుకుంటే? సాధారణంగా, అవి ఇప్పటికీ ఆదాయంగా లెక్కించబడవు-ఉపసంహరణను అర్హత లేని పంపిణీగా పరిగణించకపోతే. అలాంటప్పుడు ఆదాయాలు పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి. (IRS వెబ్‌సైట్, IRS.gov అర్హతగల వర్సెస్ అర్హత లేని రోత్ IRA పంపిణీలను నిర్వచిస్తుంది.)

సాంప్రదాయిక IRA వలె కాకుండా, మీరు ఎప్పుడైనా రోత్ IRA నుండి పంపిణీలను తీసుకోవాల్సిన అవసరం లేదని గుర్తుంచుకోండి, ఇక్కడ అవసరమైన కనీస పంపిణీలు మీరు 70.5 ఏళ్ళు మారిన సంవత్సరం (లేదా సంవత్సరం తరువాత సంవత్సరం) ప్రారంభమవుతాయి.