సాంప్రదాయ మరియు రోత్ ఇరాస్‌లకు ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాలు

విషయ సూచిక

• సాంప్రదాయ IRA ఉపసంహరణ జరిమానాలు
• రోత్ IRA ఉపసంహరణ జరిమానాలు
• క్వాలిఫైడ్ డిస్ట్రిబ్యూషన్స్ ఎలా పనిచేస్తాయి
• రోత్ IRA లకు పన్ను చిక్కులు
• బాటమ్ లైన్

సాంప్రదాయ IRA లేదా రోత్ IRA నుండి ముందస్తు ఉపసంహరణ తీసుకోవడం మంచి ఆలోచన అని చాలా మంది ఆర్థిక నిపుణులు అంగీకరిస్తారు. ముందస్తు ఉపసంహరణ కోసం ఖాతాదారుని కొట్టే జరిమానాల యొక్క అధిక వ్యయం దీనికి కారణం (సంభావ్య ఆదాయాల సంవత్సరాలను కోల్పోవడాన్ని ప్రత్యేకంగా చెప్పనవసరం లేదు).

IRA ల నుండి ప్రారంభ పంపిణీలు (అనగా, 59½ ఏళ్ళకు ముందు చేసినవి) సాధారణంగా 10% పన్ను జరిమానా విధించబడతాయి, అంతేకాకుండా మీరు దానిపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. ఐఆర్ఎ హోల్డర్లు పదవీ విరమణకు ముందు వారి పొదుపును ఉపయోగించకుండా నిరోధించడానికి ఐఆర్ఎస్ జరిమానా విధిస్తుంది. మీరు పన్ను చెల్లించదగిన నిధులను ఉపసంహరించుకుంటేనే జరిమానా వర్తిస్తుంది.

కీ టేకావేస్

• మీరు పన్ను లేదా జరిమానా లేకుండా ఎప్పుడైనా రోత్ IRA రచనలను ఉపసంహరించుకోవచ్చు.మీరు రోత్ IRA నుండి ఆదాయాలను ఉపసంహరించుకుంటే, మీరు ఆదాయపు పన్ను మరియు 10% జరిమానా చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. మీరు సాంప్రదాయ IRA నుండి ముందస్తు ఉపసంహరణ తీసుకుంటే-అది మీ రచనలు అయినా లేదా ఆదాయాలు-ఇది ఆదాయపు పన్నులను మరియు 10% జరిమానాను ప్రేరేపిస్తుంది. కొన్ని ముందస్తు ఉపసంహరణలు పన్ను రహిత మరియు జరిమానా లేనివి.

సాంప్రదాయ IRA ఉపసంహరణ జరిమానాలు

ముందస్తు ఉపసంహరణపై జరిమానాను లెక్కించడానికి, పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పంపిణీ మొత్తాన్ని 10% గుణించాలి. ఉదాహరణకు, $ 10, 000 యొక్క ప్రారంభ పంపిణీకి tax 1, 000 పన్ను జరిమానా విధించబడుతుంది మరియు ఇది అదనపు ఆదాయంగా పరిగణించబడుతుంది (మరియు పన్ను విధించబడుతుంది).

సాంప్రదాయ IRA ల నుండి ప్రారంభ పంపిణీలు భారీ జరిమానా విధించే అవకాశం ఉంది. ఈ రకమైన ఖాతాకు విరాళాలు ప్రీటాక్స్ డాలర్లతో చేయబడతాయి. సంవత్సరానికి మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి మీ రచనలు తీసివేయబడతాయి, మీరు చెల్లించాల్సిన ఆదాయపు పన్ను మొత్తాన్ని సమర్థవంతంగా తగ్గిస్తాయి.

మీరు సాంప్రదాయ IRA కి సహకరించినప్పుడు మీకు ముందస్తు పన్ను మినహాయింపు లభిస్తుంది, కాని మీరు పదవీ విరమణలో ఉపసంహరణపై పన్నులు చెల్లిస్తారు.

ఏదేమైనా, IRS చివరికి అన్ని ఆదాయాలపై పన్నులు వసూలు చేస్తుంది, కాబట్టి మీరు వాటిని ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు మీ సాంప్రదాయ IRA నిధులపై ఆదాయపు పన్ను అంచనా వేయబడుతుంది. సాధారణంగా, మీ సాంప్రదాయ IRA ఖాతా బ్యాలెన్స్ మొత్తం పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంతో కూడుకున్నదని దీని అర్థం.

అందువల్ల, మీరు 59½ ఏళ్ళకు ముందు నిధులను ఉపసంహరించుకుంటే, 10% పన్ను జరిమానా పంపిణీ యొక్క పూర్తి మొత్తానికి వర్తిస్తుంది. ఆదాయపు పన్నులు మరియు జరిమానాల ప్రభావానికి కారణమైన తరువాత, సాంప్రదాయ IRA నుండి ప్రారంభ పంపిణీ చాలా అరుదుగా నిధుల సమర్థవంతమైన ఉపయోగం.

రోత్ IRA ఉపసంహరణ జరిమానాలు

రోత్ IRA లకు తోడ్పాటు పన్ను తరువాత డాలర్లతో జరుగుతుంది. అంటే మీరు చేసిన సంవత్సరానికి మీరు చేసిన విరాళాలపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాలి. తత్ఫలితంగా, రోత్ రచనల ఉపసంహరణ ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉండదు, ఎందుకంటే ఇది డబుల్ టాక్సేషన్ అవుతుంది.

రోత్ IRA రచనలకు ముందస్తు పన్ను ప్రయోజనం లేదు, కానీ ఆదాయాలు పన్ను రహితంగా పెరుగుతాయి మరియు పదవీ విరమణలో ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.

ప్రోస్

• మీరు ఎప్పుడైనా రోత్ IRA రచనలను పన్ను రహితంగా మరియు పెనాల్టీ రహితంగా ఉపసంహరించుకోవచ్చు.

• కొన్ని సందర్భాల్లో ముందస్తు ఉపసంహరణపై మీరు పన్ను మరియు జరిమానాను నివారించవచ్చు.

కాన్స్

• చాలా ముందస్తు ఉపసంహరణలు పన్ను మరియు 10% జరిమానాను ప్రేరేపిస్తాయి.

• మీరు దాన్ని తీసివేసిన తర్వాత మీ ఐఆర్‌ఎకు డబ్బును "తిరిగి చెల్లించలేరు".

ఇప్పుడు, మీరు దాని కంటే ఎక్కువ మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకుంటే-మీరు ఖాతా యొక్క ఆదాయాలలో ముంచడం ప్రారంభిస్తే-ఆ మొత్తాన్ని సాధారణంగా పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంగా పరిగణిస్తారు. ఇది 10% ప్రారంభ-పంపిణీ జరిమానాకు లోబడి ఉండవచ్చు మరియు డబ్బు ఆదాయంగా పరిగణించబడుతుంది.

క్వాలిఫైడ్ డిస్ట్రిబ్యూషన్స్ ఎలా పనిచేస్తాయి

రోత్ IRA నుండి అర్హత కలిగిన పంపిణీలు పన్ను రహితమైనవి మరియు జరిమానా లేనివి. మీరు మొదట రోత్ ఐఆర్ఎకు సహకరించినప్పటి నుండి కనీసం ఐదేళ్ళు అయి ఉంటే పంపిణీ అర్హత అని ఐఆర్ఎస్ భావిస్తుంది మరియు ఉపసంహరణ క్రింది విధంగా ఉంటుంది:

• మీకు 59½ లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నప్పుడు తయారు చేయబడింది. మీకు శాశ్వత వైకల్యం ఉన్నందున తీసుకోండి.మీరు చనిపోయిన తర్వాత మీ లబ్ధిదారుడు లేదా ఎస్టేట్ చేత తయారు చేయబడింది. మొదటిసారి హోమ్‌బ్యూయర్ మినహాయింపుకు అనుగుణంగా ఉండే ఇంటిని కొనడానికి, నిర్మించడానికి లేదా పునర్నిర్మించడానికి ఉపయోగించబడింది. $ 5, 000 ఉపయోగించబడింది క్రొత్త సంవత్సరంలో పుట్టడం లేదా దత్తత తీసుకోవడం, మొదటి సంవత్సరంలోనే. దీన్ని తిరిగి చెల్లించవచ్చు.

అర్హత లేని పంపిణీలు ఈ మార్గదర్శకాలకు అనుగుణంగా లేని ఉపసంహరణలు. ఈ ఉపసంహరణల కోసం, మీరు మీ సాధారణ ఆదాయ పన్ను రేటు వద్ద పన్నులు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది (గుర్తుంచుకోండి, ఇది ఆదాయాలకు మాత్రమే వర్తిస్తుంది) మరియు 10% జరిమానా.

ఇప్పటికీ, కొన్ని మినహాయింపులు వర్తిస్తాయి. మీరు కింది వాటి కోసం పంపిణీని తీసుకుంటే మీరు జరిమానా నుండి బయటపడవచ్చు (కాని పన్ను కాదు):

• గణనీయంగా సమానమైన పంపిణీల శ్రేణి.మీ సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయంలో (AGI) 10% కంటే ఎక్కువ చెల్లించని వైద్య ఖర్చులు.మీ ఉద్యోగాన్ని కోల్పోయిన తరువాత వైద్య బీమా ప్రీమియంలు. IRS లెవీ

రోత్ IRA లకు పన్ను చిక్కులు

అయినప్పటికీ, రోత్ రచనలపై ఆదాయానికి మరో లొసుగు ఉంది. అదే పన్ను సంవత్సరంలోనే మీరు సహకరించి, ఉపసంహరించుకుంటే, ఆ సహకారం ఎన్నడూ చేయని విధంగా పరిగణించబడుతుంది.

ఉదాహరణకు, మీరు ప్రస్తుత సంవత్సరంలో $ 5, 000 విరాళంగా ఇస్తే మరియు ఆ నిధులు in 500 ఆదాయాన్ని సంపాదిస్తే, మీ పన్ను దాఖలు చేయవలసిన తేదీకి ముందు పంపిణీ తీసుకున్నంత వరకు మీరు పూర్తి $ 5, 500 జరిమానా రహితంగా ఉపసంహరించుకోవచ్చు. అయితే, మీరు ఆ ఆదాయాలను పెట్టుబడి ఆదాయంగా నివేదించాలి.

బాటమ్ లైన్

వాస్తవానికి, ముందస్తు ఉపసంహరణ నిర్ణయం ఎప్పటికీ తేలికగా తీసుకోకూడదు. మీ గూడు గుడ్డుపై హానికరమైన ప్రభావాన్ని చూపే సంభావ్య పెరుగుదల మరియు ఆదాయాల సంవత్సరాలను మీరు కోల్పోవచ్చు.

పదవీ విరమణ ఖాతాలపై దాడి చేయడం చాలా అరుదు. ఐఆర్ఏల కోసం చాలా మంచి బ్రోకర్లు పదవీ విరమణకు ముందు మీ నిధులను తప్పనిసరిగా యాక్సెస్ చేస్తే ఈ జరిమానాలను ఎలా నివారించవచ్చనే దానిపై మరింత సమాచారం ఉంది.