ఫారం 1099-R అంటే ఏమిటి?
ఫారం 1099-R అనేది యాన్యుటీలు, లాభం పంచుకునే ప్రణాళికలు, పదవీ విరమణ ప్రణాళికలు, IRA లు, భీమా ఒప్పందాలు లేదా పెన్షన్ల నుండి పంపిణీలను నివేదించడానికి ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (IRS) నుండి వచ్చిన పన్ను రూపం.ఇది ప్రత్యేకంగా నిష్క్రియాత్మక ఆదాయం మరియు పదవీ విరమణ ప్రణాళికలతో వ్యవహరిస్తుంది.
ఇన్ఫర్మేషన్ రిటర్న్స్ అని పిలువబడే 1099 సిరీస్‌లోని రూపాల్లో ఇది ఒకటి. స్వతంత్ర కాంట్రాక్టర్ ఆదాయం, వడ్డీ మరియు డివిడెండ్లు, ప్రభుత్వ చెల్లింపు మరియు మరెన్నో వంటి జీతాలు కాకుండా ఒక వ్యక్తి పొందగల వివిధ రకాల ఆదాయాన్ని నివేదించడానికి ఈ రూపాలు ఉపయోగించబడతాయి.
ఇది ఐఆర్ఎస్ వెబ్‌సైట్‌లో డౌన్‌లోడ్ చేసుకోవడానికి అందుబాటులో ఉంది.
కీ టేకావేస్
- ఫారం 1099-R యాన్యుటీస్, లాభం పంచుకునే ప్రణాళికలు, పదవీ విరమణ ప్రణాళికలు, IRA లు, భీమా ఒప్పందాలు లేదా పెన్షన్ల నుండి పంపిణీలను నివేదించడానికి ఉపయోగించబడుతుంది. $ 10 కంటే ఎక్కువ పంపిణీ చేసే ఎవరికైనా 1099-R ఫారం అవసరం. ఫారమ్‌ను ప్లాన్ జారీచేసేవారు అందిస్తారు.
ఫారం 1099-R ను అర్థం చేసుకోవడం
IRS ప్రకారం, కింది పంపిణీలలో దేనినైనా $ 10 కంటే ఎక్కువ చేసే వ్యక్తికి 1099-R రూపం అవసరం:
- లాభం-భాగస్వామ్యం లేదా పదవీ విరమణ ప్రణాళికలు ఏదైనా వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) యాన్యుటీలు, పెన్షన్లు, భీమా ఒప్పందాలు లేదా ప్రాణాలతో కూడిన ఆదాయ ప్రయోజన ప్రణాళికలు జీవిత భీమా ఒప్పందాల క్రింద శాశ్వత మరియు మొత్తం వైకల్యం చెల్లింపులు ఛారిటబుల్ గిఫ్ట్ యాన్యుటీస్
మరోవైపు, 1099-R పొరపాటున స్వీకరించిన వ్యక్తి వెంటనే పరిస్థితిని చక్కదిద్దడానికి మరియు తప్పు పన్ను రిటర్న్ దాఖలు చేయకుండా ఉండటానికి ప్రణాళిక సంరక్షకుడిని సంప్రదించాలి.
1099-R అందుకున్న ఎవరైనా వారి ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్‌లో దానిపై చూపిన మొత్తాన్ని చేర్చాలి మరియు తదనుగుణంగా పన్నులు చెల్లించాలి.
ఫారం 1099-R ని ఎలా ఫైల్ చేయాలి
ఇతర IRS ఫారమ్‌ల మాదిరిగానే, 1099-R ఫారమ్‌లో చెల్లింపుదారుడి పేరు, చిరునామా, టెలిఫోన్ నంబర్ మరియు పన్ను చెల్లింపుదారుల గుర్తింపు సంఖ్య కూడా ఉండాలి. దీనికి గ్రహీత పేరు, చిరునామా మరియు పన్ను చెల్లింపుదారుల గుర్తింపు సంఖ్య కూడా ఉండాలి.
పన్ను సంవత్సరంలో చెల్లించిన స్థూల పంపిణీ, పన్ను చెల్లించదగిన పంపిణీ మొత్తం, మూలం వద్ద నిలిపివేయబడిన సమాఖ్య ఆదాయపు పన్ను, పెట్టుబడికి చేసిన ఏవైనా రచనలు, లేదా చెల్లించిన ప్రీమియంలు మరియు రకాన్ని సూచించే కోడ్. ప్లాన్ హోల్డర్‌కు పంపిణీలు. ఫారమ్‌ను ప్లాన్ జారీచేసేవారు అందిస్తారు.
