ఆరోగ్యం

అధిక-తగ్గింపు ఆరోగ్య పధకాల (హెచ్‌డిహెచ్‌పి) పరిధిలోకి వచ్చే వ్యక్తులకు పన్ను-ప్రాధాన్యత ప్రాతిపదికన వైద్య ఖర్చుల కోసం డబ్బును కేటాయించటానికి 2003 లో ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాలు (హెచ్‌ఎస్‌ఏ) సృష్టించబడ్డాయి. HSA లలో నమోదు పెరుగుతోంది మరియు ఆరోగ్య-భీమా-పరిశ్రమ సంస్థ AHIP పరిశోధన ప్రకారం, 2017 లో 21 మిలియన్ల మంది సభ్యులకు చేరుకుంది. పన్ను మినహాయింపు లేదా ప్రీటాక్స్ రచనలు చేయడానికి HSA లు మిమ్మల్ని (లేదా మీ యజమాని) అనుమతిస్తాయి, అవి పన్ను రహితంగా ఉపసంహరించుకోవచ్చు. అర్హత కలిగిన వైద్య ఖర్చుల కోసం చెల్లించడానికి డబ్బు ఉపయోగించబడుతుంది.

అదనంగా, ఈ ఖాతాలలో ఉపయోగించని నిధులు సంవత్సరానికి రోల్ అవుతాయి మరియు చివరికి పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పదవీ విరమణ ఆదాయంగా ఉపసంహరించుకోవచ్చు. అందువల్ల, వారు వైద్య భీమా మరియు ఖర్చులను చెల్లించడానికి ఒక మార్గాన్ని అందించడమే కాక, పదవీ విరమణ పొదుపు కోసం అదనపు మార్గంగా కూడా పని చేయవచ్చు. (మరిన్ని కోసం, ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతా (HSA) యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలు చూడండి.)

HSA అర్హతలు మరియు మినహాయింపులు

ప్రతి ఒక్కరూ HSA తెరవడానికి అర్హులు కాదు. ఐఆర్ఎస్ పబ్లికేషన్ 969 ప్రకారం మీరు ఈ క్రింది అవసరాలను తీర్చాలి:

• మీరు అధిక-మినహాయించగల ఆరోగ్య ప్రణాళిక (HDHP) ద్వారా కవర్ చేయబడాలి. 2018 మరియు 2019 సంవత్సరాలకు మీ హెచ్‌డిహెచ్‌పికి కనీస మినహాయింపు స్వీయ-మాత్రమే కవరేజ్ కోసం కనీసం 3 1, 350 మరియు కుటుంబ కవరేజ్ కోసం 7 2, 700 ఉండాలి. 2018 లో అనుమతించబడే గరిష్ట మినహాయింపు ప్లస్ వెలుపల ఖర్చులు ఒకే కవరేజీకి, 6 6, 650 మరియు కుటుంబాలకు, 3 13, 300. 2019 సంవత్సరానికి సింగిల్స్‌కు గరిష్టంగా $ 100 నుండి, 7 6, 750 మరియు కుటుంబాలకు, 500 13, 500 కు పెరుగుతుంది. మీరు లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి (కుటుంబ కవరేజ్ కోసం) ఏ ఇతర రకాల ప్రామాణిక సమూహ ఆరోగ్య బీమా కవరేజీకి ప్రాప్యత పొందలేరు. ఇందులో దంత, దృష్టి మరియు వైకల్యం వంటి పరిమిత-కవరేజ్ భీమా లేదు. డిపెండెంట్లకు ఇతర కవరేజ్ కూడా అనుమతించబడుతుంది. మీరు లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి ఇతర ప్రణాళికలో పాల్గొంటారా అనేది అసంబద్ధం; ప్రణాళిక కోసం అర్హత మాత్రమే మిమ్మల్ని ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతా పాల్గొనడం నుండి అనర్హులుగా చేస్తుంది.మీరు లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి మెడికేర్ చేత కవర్ చేయబడితే, కవర్ చేయబడిన వ్యక్తి HSA కి సహకరించకపోవచ్చు. మీరు వేరొకరి పన్ను రాబడిపై ఆధారపడినట్లు క్లెయిమ్ చేయలేరు.

HSA సహాయ పరిమితులు

2018 సంవత్సరానికి ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాలకు సహకార పరిమితి సింగిల్స్‌కు, 4 3, 450 మరియు కుటుంబాలకు, 900 6, 900. 2019 సహకార పరిమితులు సింగిల్స్‌కు $ 50 నుండి, 500 3, 500 వరకు మరియు కుటుంబ కవరేజ్ కోసం $ 100 నుండి, 000 7, 000 వరకు పెరుగుతాయి. పన్ను సంవత్సరం చివరినాటికి మీకు మరియు మీ జీవిత భాగస్వామికి 55 ఏళ్లు ఉంటే, మీరు ప్రతి ఒక్కరూ అదనంగా $ 1, 000 సహకారం అందించవచ్చు, 2018 లో కుటుంబ కవరేజ్ మొత్తం సహకార పరిమితిని, 900 8, 900 మరియు 2019 లో, 000 9, 000 కు పెంచుతుంది.

సహకారం మొత్తం HDHP నుండి మినహాయించగలదు మరియు మీరు ఒకటి కంటే ఎక్కువ HSA లను కలిగి ఉండగా, మీ మొత్తం రచనలు పైన పేర్కొన్న పరిమితులను మించకూడదు. మీరు సంవత్సరంలో ఎప్పుడైనా నిర్ణీత పరిమితుల్లో కావలసిన మొత్తంలో మీ రచనలు చేయవచ్చు, కాని ఖాతాను నిర్వహించే ఆర్థిక సంస్థ కనీస అవసరమైన డిపాజిట్ లేదా బ్యాలెన్స్ విధించవచ్చు.

HSA ను ఎక్కడ పొందాలి

మీ యజమాని ఒక HSA ని అందిస్తే, ముఖ్యంగా యజమాని మీ తరపున ప్రీటాక్స్ (మ్యాచింగ్‌తో సహా) రచనలు చేస్తే, అది వెళ్ళడానికి ఉత్తమ మార్గం. యజమాని-ప్రాయోజిత HSA యొక్క ఒక అదనపు ప్రయోజనం ఏమిటంటే, మీతో సహా - అన్ని రచనలు ప్రీటాక్స్ చేయవచ్చు.

ఒక బ్యాంక్, క్రెడిట్ యూనియన్, బ్రోకరేజ్ సంస్థ లేదా భీమా సంస్థ ద్వారా పొందిన ఒక వ్యక్తి HSA తో, మీరు వాటిపై పన్ను చెల్లించిన తర్వాత మీ రచనలు సాధారణంగా వెళ్తాయి. తరువాతి ఏప్రిల్‌లో మీరు మీ పన్నులపై ఆ విరాళాలను తీసివేయండి. మీరు మీ యజమాని ద్వారా లేదా వ్యక్తిగతంగా HSA కోసం సైన్ అప్ చేసినా, ప్రతి సంవత్సరం IRS ఫారం 8889 ను ఉపయోగించి పన్ను సమయంలో మీరు అన్ని రచనలకు (మీ యజమాని చేసిన వాటితో సహా) లెక్కించాలి.

HSA ల యొక్క పన్ను ప్రయోజనాలు

ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాలు క్రింది పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి:

• వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) లేదా ఇతర పదవీ విరమణ ప్రణాళిక రచనల మాదిరిగానే HSA కి చేసిన అన్ని రచనలు మీ 1040 లో పైన పేర్కొన్న (ప్రీటాక్స్) తగ్గింపులుగా వర్గీకరించబడతాయి. మీరు ఈ రచనలను వర్గీకరించాల్సిన అవసరం లేనప్పటికీ, అవి ఐఆర్ఎస్ ఫారం 8889 లో లెక్కించబడాలి (పైన చూడండి).పన్ను అర్హత కలిగిన పాలసీ కోసం మీరు చెల్లించే అన్ని దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ భీమా ప్రీమియంలు మీరు 65 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉంటే కొన్ని పరిమితుల్లో మినహాయించబడతాయి. పాత. (మరిన్ని కోసం, మీరు దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ భీమాను కొనాలా? చూడండి ) మీరు 65 ఏళ్లలోపు మరియు నిరుద్యోగులైతే మీ రెగ్యులర్ హెల్త్ అండ్ మెడికల్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియంలను కూడా తగ్గించవచ్చు. అర్హత కలిగిన వైద్య ఖర్చుల కోసం చెల్లించే మీ హెచ్‌ఎస్‌ఏ నుండి అన్ని పంపిణీలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. అర్హత కలిగిన వైద్య ఖర్చులు ప్రిస్క్రిప్షన్ drugs షధాలు, మీకు ప్రిస్క్రిప్షన్, ఇన్సులిన్ మరియు ఐఆర్ఎస్ పబ్లికేషన్ 502 (మెడికల్ మరియు డెంటల్ ఖర్చులు) కింద వైద్య లేదా దంత ఖర్చుగా అర్హత సాధించే ఖర్చులు ఉన్నాయి. ఒక IRA తో మీకు సాధ్యమైనంత పెట్టుబడి. పెట్టుబడి ఎంపికలు నిర్దిష్ట HSA నిర్వాహకుడిపై ఆధారపడి ఉంటాయి. కాలక్రమేణా ఖాతాలోని పెట్టుబడి పోర్ట్‌ఫోలియో ద్వారా మాత్రమే పన్ను రహిత ఆదాయాన్ని సాధించడం సాధ్యమవుతుందని దీని అర్థం.మీరు మరొక హెచ్‌ఎస్‌ఏ లేదా ఆర్చర్ ఎంఎస్‌ఏ నుండి మీ ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాకు నిధులను చుట్టవచ్చు. రోల్‌ఓవర్‌లు సహకార పరిమితులకు లోబడి ఉండవు, ఆదాయంలో చేర్చబడవు మరియు తీసివేయబడవు. మీరు సాంప్రదాయ లేదా రోత్ ఐఆర్‌ఎ నుండి మీ హెచ్‌ఎస్‌ఏకు సహకార పరిమితుల వరకు ఒక జీవితకాల నిధుల బదిలీని చేయవచ్చు. మీకు మెడికల్ బిల్లులు ఉంటే, వాటి కోసం చెల్లించడానికి IRA పంపిణీని ఉపయోగించాల్సిన అవసరం ఉంది. ఈ రకమైన నిధుల బదిలీ ఆదాయంలో చేర్చబడలేదు మరియు మినహాయించబడదు, కానీ, గుర్తించినట్లుగా, బదిలీ చేసిన సంవత్సరానికి మీ HSA కి మీరు దోహదపడే మొత్తాన్ని ఇది తగ్గిస్తుంది.

చాలా మందికి పదవీ విరమణ ప్రణాళిక ప్రయోజనం

HSA లు ఎక్కువగా రిటైర్మెంట్ పొదుపు ఎంపికగా మారాయి, ముఖ్యంగా యువ కార్మికులకు. వైద్య ఖర్చుల కోసం మరియు భవిష్యత్తులో పదవీ విరమణ కోసం ఉపయోగించగల పొదుపుపై ​​పన్నులను వాయిదా వేసే సామర్ధ్యం చాలా ఎక్కువ.

మీరు వైద్య ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించని మీ HSA లో ఉంచిన డబ్బు ఉపసంహరించుకునే వరకు ఆదాయాలు మరియు వడ్డీ పన్ను రహితంగా కొనసాగుతుంది. మీరు 65 ఏళ్ళకు ముందే నిధులను ఉపసంహరించుకుంటే మరియు వాటిని వైద్య ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించకపోతే, మీరు సాధారణ పన్నులకు లోబడి ఉంటారు మరియు బహుశా 20% పన్ను జరిమానా విధించవచ్చు. మీరు 65 కి చేరుకున్న తర్వాత, పంపిణీలు వైద్య ఖర్చులకు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి మరియు వైద్యేతర ఖర్చులకు మాత్రమే సాధారణ ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి.

పెట్టుబడి ఎంపికలు వ్యక్తిగత హెచ్‌ఎస్‌ఏ నిర్వాహకుడి వరకు ఉంటాయి మరియు పొదుపు ఖాతా మాదిరిగా సాధారణ ఆసక్తి నుండి మ్యూచువల్ ఫండ్స్ లేదా ఇతర పెట్టుబడి వాహనాల మెనూ వరకు ఉంటాయి. మీరు పదవీ విరమణ కోసం మీ హెచ్‌ఎస్‌ఏను ఉపయోగించాలని అనుకుంటే, యజమాని ప్రణాళికతో లేదా మరిన్ని ఎంపికలతో వ్యక్తిగత ప్రణాళికతో వెళ్లాలనే మీ నిర్ణయంలో ఇది పాత్ర పోషిస్తుంది. ఒక HSA బహుశా ఆచరణీయ స్టాండ్-ఒంటరిగా పదవీ విరమణ పొదుపు ఎంపిక కాదు, కానీ ఇది 401 (k) లేదా సాంప్రదాయ లేదా రోత్ IRA సంస్థకు అనుబంధంగా అర్ధమవుతుంది. (మరిన్ని కోసం, పదవీ విరమణ కోసం మీ ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాను (HSA) ఎలా ఉపయోగించాలో చూడండి.)

ఒక HSA ఎలా సహాయపడుతుందో దగ్గరగా చూడండి

అర్హత సాధించినవారికి, పదవీ విరమణ కోసం ఎలా ఆదా చేయాలి మరియు ప్రస్తుత లేదా భవిష్యత్ వైద్య బిల్లులను ఎలా చెల్లించాలి అనే ఆర్థిక గందరగోళాన్ని HSA లు పరిష్కరించగలవు. దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ అవసరం అయినప్పుడు ఇది ప్రత్యేకంగా వర్తిస్తుంది. నర్సింగ్ హోమ్ లేదా ఇతర నైపుణ్యం కలిగిన సంరక్షణ ఖర్చు అస్థిరంగా ఉంటుంది, దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ భీమా కోసం చెల్లించే అవకాశ ఖర్చు కూడా చాలా ఎక్కువ. ఈ సందర్భాలలో ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాలు విలువైనవి, ఈ క్రింది ఉదాహరణలో చూపిన విధంగా:

జో మరియు బెట్టీ స్మిత్ ఒక చిన్న, విజయవంతమైన నగల వ్యాపారాన్ని కలిగి ఉన్నారు. జోకు 55 మరియు బెట్టీకి 48. గ్రూప్ హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్‌కు ప్రాప్యత లేదు, కానీ వారికి హెచ్‌డిహెచ్‌పి ఉంది. జోకు చాలా సంవత్సరాలుగా శ్వాసకోశ సమస్య ఉంది, మరియు బెట్టీ కుటుంబానికి గుండె జబ్బుల చరిత్ర ఉంది. వారు ప్రస్తుతం స్వయం ఉపాధి 401 (కె) కు సహకరిస్తున్నారు, కాని భవిష్యత్తులో వారు చెల్లించాల్సిన వైద్య లేదా దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ బిల్లుల గురించి ఆందోళన చెందుతున్నారు. వారి పదవీ విరమణ మరియు వారి ఆరోగ్య ఖర్చులు రెండింటికి నిధులు సమకూర్చడానికి తగిన ఆస్తులు లేదా ఆదాయం ఉందా అని వారికి తెలియదు.

వారికి హెచ్‌డిహెచ్‌పి ఉన్నందున దీనికి పరిష్కారం ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతా తెరవడం. వారు ప్రతి సంవత్సరం ఖాతాకు గరిష్టంగా అనుమతించదగిన సహకారాన్ని అందించవచ్చు మరియు జోకు అదనపు క్యాచ్-అప్ సహకారం చేయవచ్చు. వారి HDHP కోసం వారు చెల్లించే ప్రీమియంలు కూడా తగ్గించబడతాయి. ఇంకా, వారు దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ భీమా కోసం చెల్లించాలని నిర్ణయించుకుంటే, చాలా లేదా అన్ని ప్రీమియంలను ఖాతా నుండి పంపిణీతో చెల్లించవచ్చు. రచనలు మినహాయించబడతాయి మరియు పంపిణీలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి కాబట్టి, స్మిత్‌లు వారి దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ భీమా పాలసీల యొక్క ఎక్కువ లేదా అన్నింటినీ తగ్గించుకోగలుగుతారు, లేకపోతే అది సాధ్యం కాదు.

చివరగా, అందించిన మొత్తం డబ్బు వైద్య బిల్లుల కోసం ఉపయోగించబడే వరకు పన్ను రహితంగా పెరుగుతుంది - లేదా పదవీ విరమణ ఆదాయంగా ఉపయోగించబడే వరకు పన్ను వాయిదా వేయబడుతుంది. ఒక మార్గం లేదా మరొకటి, స్మిత్‌లు డబ్బును నిర్మాణాత్మకంగా ఉపయోగించుకోగలుగుతారు. ఇది స్మిత్స్ వారి పదవీ విరమణ కోసం ప్రణాళిక చేయగల సామర్థ్యాన్ని సులభతరం చేస్తుంది మరియు మెరుగుపరుస్తుంది.

HSA ల కోసం తదుపరి దశలు

సహకార మార్గాలను పెంచడం ద్వారా ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాలను విస్తరించడానికి రూపొందించిన బిల్లులను హౌస్ వేస్ అండ్ మీన్స్ కమిటీ ఇటీవల ఆమోదించింది మరియు వారి కోసం సైన్ అప్ చేయడానికి అర్హత పొందిన వారి సంఖ్య. ఒక బిల్లు గరిష్ట మినహాయింపు మరియు వెలుపల జేబు పరిమితుల వరకు సహకార పరిమితులను పెంచుతుంది; ఒకరు జీవిత భాగస్వాముల సహకారాన్ని మెరుగుపరుస్తారు.

మరొకరు 65 ఏళ్ళకు చేరుకున్న తరువాత మరియు మెడికేర్లో ఉన్నప్పటికీ, ఇప్పటికీ పనిచేస్తున్న సీనియర్లు తమ సహకారాన్ని కొనసాగించడానికి అనుమతిస్తారు. మరికొందరు ఆమోదించిన చికిత్సలు మరియు సేవల పరిధిని పెంచుతారు మరియు స్థోమత రక్షణ చట్టం (ACA) కాంస్య మరియు విపత్తు ప్రణాళికలను చేర్చడానికి HDHP ల యొక్క నిర్వచనాన్ని విస్తరిస్తారు. ఈ బిల్లులు చాలా మంది ప్రతినిధుల సభను ఆమోదించవచ్చని పరిశీలకులు భావిస్తున్నారు, కానీ డెమొక్రాటిక్ వ్యతిరేకత కారణంగా సెనేట్‌లో నిలిచిపోవచ్చు.

బాటమ్ లైన్

ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాలు అంతిమంగా అధిక మినహాయించగల ఆరోగ్య పథకం యొక్క ప్రమాదాన్ని స్వీకరించడానికి సిద్ధంగా ఉన్నవారికి పన్ను ఉపశమనంలో ఒక ప్రధాన ముందడుగును సూచిస్తాయి. అర్హత ఉన్నవారికి ఒకదాన్ని తెరవడం ద్వారా కోల్పోయేది ఏమీ లేదు, ఎందుకంటే అన్ని రచనలు ఒక మార్గం లేదా మరొకటి ఉపయోగించబడుతుందని హామీ ఇవ్వబడింది. మీరు 65 ఏళ్లు నిండిన ముందు వైద్యేతర ఖర్చుల కోసం మీ హెచ్‌ఎస్‌ఏ నుండి వైదొలిగి 20% పన్ను జరిమానా విధించవలసి వస్తే మాత్రమే మినహాయింపు ఉంటుంది.