401 (కె) మ్యాచింగ్ ఎలా పనిచేస్తుంది

విషయ సూచిక

• ఎంత మరియు ఎప్పుడు
• సరిపోలిక సహాయ సూత్రాలు
• సరిపోలిక ఎలా పనిచేస్తుంది
• సహాయ పరిమితులు
• 401 (కె) వెస్టింగ్ షెడ్యూల్

మీ 401 (కె) రచనల యొక్క యజమాని సరిపోలిక అంటే మీ యజమాని మీ పదవీ విరమణ పొదుపు ప్రణాళికకు మీ స్వంత వార్షిక సహకారం మొత్తం ఆధారంగా కొంత మొత్తాన్ని అందిస్తారు.

మీ యజమాని యొక్క 401 (కె) ప్రణాళిక నిబంధనలను బట్టి, మీ పదవీ విరమణ పొదుపులకు మీ రచనలు యజమాని రచనల ద్వారా అనేక విధాలుగా సరిపోలవచ్చు. సాధారణంగా, యజమానులు మొత్తం జీతంలో కొంత భాగం వరకు ఉద్యోగుల రచనల శాతంతో సరిపోలుతారు. అప్పుడప్పుడు, ఉద్యోగుల పరిహారంతో సంబంధం లేకుండా, నిర్దిష్ట డాలర్ మొత్తానికి ఉద్యోగుల సహకారాన్ని సరిపోల్చడానికి యజమానులు ఎన్నుకోవచ్చు.

సరిపోలిక రచనలు: ఎంత మరియు ఎప్పుడు

401 (కె) ప్రణాళికల యొక్క నిర్దిష్ట నిబంధనలు విస్తృతంగా మారుతుంటాయి. ఉద్యోగుల పదవీ విరమణ ఆదాయ భద్రత చట్టం (ఎరిసా) నిర్దేశించిన కొన్ని అవసరమైన సహకార పరిమితులు మరియు ఉపసంహరణ నిబంధనలకు కట్టుబడి ఉండవలసిన అవసరం కాకుండా, స్పాన్సరింగ్ యజమాని ప్రతి 401 (కె) ప్రణాళిక యొక్క నిర్దిష్ట నిబంధనలను నిర్ణయిస్తాడు.

కీ టేకావేస్

• ఒక యజమాని మీ రచనలతో సరిపోలినప్పుడు వారు మీ 401 (కె) ఖాతాకు మీరు సంవత్సరానికి ఎంత సహకారం అందిస్తారనే దాని ఆధారంగా కొంత మొత్తాన్ని జోడిస్తారు. సరిపోయే రచనలను యజమానులు నిర్ణయించే అత్యంత సాధారణ మార్గం ఏమిటంటే, ఉద్యోగి యొక్క సహకారం యొక్క శాతాన్ని ఒక నిర్దిష్ట పరిమితి వరకు సరిపోల్చడం. యజమాని మ్యాచ్ యొక్క ప్రయోజనాన్ని పొందకపోవడం "ఉచిత డబ్బు" ను పట్టికలో ఉంచడానికి సమానం.

మీ యజమాని చాలా ఉదారంగా సరిపోయే సూత్రాన్ని ఉపయోగించడానికి ఎన్నుకోవచ్చు లేదా ఉద్యోగుల సహకారాన్ని సరిపోల్చకూడదని ఎంచుకోవచ్చు. కొన్ని 401 (కె) ప్రణాళికలు ఇతరులకన్నా చాలా ఉదారమైన మ్యాచ్‌లను అందిస్తాయి. మ్యాచ్ ఏమైనప్పటికీ, ఇది మీ పదవీ విరమణ పొదుపుకు జోడించిన ఉచిత డబ్బుతో సమానం, కాబట్టి దాన్ని పట్టికలో ఉంచకుండా ఉండటం మంచిది.

మీ యజమాని సరిపోయే రచనలు చేస్తే ఎప్పుడు ధృవీకరించాలో మీ ప్రణాళిక నిబంధనలను చూడండి. ఉద్యోగి 401 (కె) ప్రణాళికలకు అన్ని యజమాని రచనలు సరిపోలిక ఫలితం కాదు. ఇది సాధారణంగా సాధారణం కానప్పటికీ, ఉద్యోగుల సహకారంతో సంబంధం లేకుండా ఉద్యోగుల ప్రణాళికలకు క్రమం తప్పకుండా వాయిదా వేయడానికి యజమానులు ఎన్నుకోవచ్చు.

యజమాని సరిపోలిక సహాయ సూత్రాలు

చాలా తరచుగా, యజమానులు ఉద్యోగుల సహకారాన్ని వార్షిక ఆదాయంలో ఒక శాతం వరకు సరిపోలుస్తారు. ఈ పరిమితిని కొన్ని విభిన్న మార్గాల్లో ఒకటి విధించవచ్చు. మీ యజమాని మీ మొత్తం పరిహారంలో ఒక శాతం వరకు మీ రచనలలో 100% సరిపోల్చడానికి లేదా పరిమితి వరకు విరాళాల శాతాన్ని సరిపోల్చడానికి ఎన్నుకోవచ్చు. యజమాని రచనలపై మొత్తం పరిమితి అదే విధంగా ఉన్నప్పటికీ, తరువాతి దృష్టాంతంలో మీరు సాధ్యమైనంత గరిష్ట మ్యాచ్‌ను స్వీకరించడానికి మీ ప్రణాళికకు ఎక్కువ సహకారం అందించాలి.

కొంతమంది యజమానులు ఆదాయంతో సంబంధం లేకుండా, ఒక నిర్దిష్ట డాలర్ మొత్తంతో సరిపోలవచ్చు, అధిక నష్టపరిహారం పొందిన ఉద్యోగులకు వారి బాధ్యతను పరిమితం చేయవచ్చు. ఉదాహరణకు, మీ ఉద్యోగి రచనలలో మొదటి $ 5, 000 మాత్రమే సరిపోయేలా యజమాని ఎన్నుకోవచ్చు.

అధిక పరిహారం చెల్లించే ఉద్యోగులు పన్ను-వాయిదా వేసిన రచనల నుండి ఎక్కువ ప్రయోజనం పొందకుండా చూసుకోవటానికి అన్ని 401 (కె) ప్రణాళికలు ఏటా విచక్షణారహిత పరీక్షను తీసుకోవాలి.

"మీ యజమాని కొన్ని ఫార్ములా ఆధారంగా 100% లేదా డాలర్ మొత్తంతో సరిపోలవచ్చు, కాని ఇది ఖరీదైనది మరియు సాధారణంగా యజమానులు తమ ఉద్యోగులు తమ పదవీ విరమణకు కొంత యాజమాన్యాన్ని పొందాలని కోరుకుంటారు, అయితే ప్రోత్సాహకాన్ని అందిస్తారు" అని CFA® అధ్యక్షుడు డాన్ స్టీవర్ట్ చెప్పారు., డల్లాస్‌లోని రెవరె అసెట్ మేనేజ్‌మెంట్, ఇంక్.

సరిపోలిక ఎలా పనిచేస్తుంది

మీ యజమాని మీ వార్షిక ఆదాయంలో గరిష్టంగా 3% వరకు ప్రతి సంవత్సరం మీ అన్ని రచనలకు 100% సరిపోలికను అందిస్తారని అనుకోండి. మీరు, 000 60, 000 సంపాదిస్తే, ప్రతి సంవత్సరం మీ యజమాని అందించే మొత్తం 8 1, 800. ఈ ప్రయోజనాన్ని పెంచడానికి, మీరు 8 1, 800 కూడా ఇవ్వాలి. మీరు మీ జీతంలో 3% కన్నా ఎక్కువ సహకరిస్తే, అదనపు రచనలు సరిపోలవు. మీరు ఒకే సంవత్సరంలో $ 5, 000 సహకరిస్తే, మీ యజమాని సరిపోయే అవసరాన్ని పెంచుతుంది, మీకు మొత్తం, 800 6, 800 తోడ్పడుతుంది.

ఎగువ పరిమితితో పాక్షిక సరిపోలిక పథకం సర్వసాధారణం. మీ వార్షిక జీతంలో 6% వరకు సమానమైన మీ రచనలలో 50% మీ యజమాని సరిపోలుతుందని అనుకోండి. మీరు, 000 60, 000 సంపాదిస్తే, మీ జీతంలో 6% (, 6 3, 600) కు సమానమైన మీ రచనలు సరిపోలడానికి అర్హులు. అయినప్పటికీ, మీ యజమాని 50% మాత్రమే సరిపోతుంది, అంటే మొత్తం సరిపోలిక ప్రయోజనం ఇప్పటికీ 8 1, 800 వద్ద ఉంటుంది. ఈ ఫార్ములా ప్రకారం, యజమాని సరిపోలిక యొక్క పూర్తి ప్రయోజనాన్ని పొందటానికి మీరు మీ పదవీ విరమణకు రెండు రెట్లు ఎక్కువ సహకరించాలి.

మీ యజమాని ఒక నిర్దిష్ట డాలర్ మొత్తంతో సరిపోలితే, మొదటి ఉదాహరణలో ఉన్నట్లుగా, మీ వార్షిక ఆదాయంలో ఏ శాతాన్ని సూచిస్తున్నప్పటికీ, ప్రయోజనాలను పెంచడానికి మీరు ఆ మొత్తాన్ని తప్పక అందించాలి.

సహాయ పరిమితులు

మీ 401 (కె) కు రచనలు మీ నుండి వచ్చాయా లేదా యజమాని మ్యాచింగ్ నుండి వచ్చినా, అన్ని వాయిదాలు అంతర్గత రెవెన్యూ సర్వీస్ (ఐఆర్ఎస్) నిర్దేశించిన వార్షిక సహకార పరిమితికి లోబడి ఉంటాయి. 2020 లో యజమానుల కోసం, ఒకే ఉద్యోగి (ప్రస్తుత ఉపాధి స్థితితో సంబంధం లేకుండా) కలిగి ఉన్న మొత్తం 401 (కె) ఖాతాలకు మొత్తం రచనలు, 000 57, 000, లేదా 100% పరిహారం, ఏది తక్కువ.

మీరు పదవీ విరమణలో ఉపసంహరించుకునే వరకు మీరు సరిపోయే రచనలపై పన్ను చెల్లించరు.

ఏదేమైనా, ఉద్యోగులు చేసే ఎలిక్టివ్ జీతం వాయిదా 2020 లో, 500 19, 500 కు పరిమితం చేయబడింది, ఇది 2019 లో, 000 19, 000 నుండి. సంక్షిప్తంగా, ఒక సేవర్ ప్రతి సంవత్సరం వారి 401 (కె) కు వార్షిక జీతం వాయిదా పరిమితి వరకు దోహదం చేయవచ్చు మరియు ఒక యజమాని వరకు సహకరించవచ్చు మ్యాచ్ లేదా అదనపు పరిహారం ద్వారా IRS వార్షిక పరిమితి (2020 లో, 000 57, 000 2019 లో, 000 56, 000 నుండి).

స్పష్టంగా చెప్పాలంటే, మీ యజమాని మ్యాచ్‌ల మొత్తం మీ వార్షిక జీతం వాయిదా పరిమితికి లెక్కించబడదు. ఈ పరిమితులు ప్రతి సంవత్సరం నవీకరించబడతాయని గుర్తుంచుకోండి; తరువాతి సంవత్సరం పరిమితి యొక్క ప్రకటన సాధారణంగా అక్టోబర్ లేదా నవంబరులో ఉంటుంది.

ఐఆర్‌ఎస్ 50 ఏళ్లు పైబడిన వారికి పదవీ విరమణకు దగ్గరలో ఉన్న ఉద్యోగులను వారి పొదుపులను పెంచడానికి ప్రోత్సహించడానికి రూపొందించిన అదనపు క్యాచ్-అప్ రచనలు చేయడానికి అనుమతిస్తుంది. 2020 కొరకు, వార్షిక క్యాచ్-అప్ కంట్రిబ్యూషన్ పరిమితి, 500 6, 500, ఇది 2019 లో, 000 6, 000 నుండి.

401 (కె) వెస్టింగ్ షెడ్యూల్

మీ 401 (కె) ప్రణాళిక యొక్క సరిపోలిక అవసరాలను సమీక్షించడంతో పాటు, మీ ప్రణాళిక యొక్క వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ గురించి మీరే అవగాహన చేసుకోండి.

మీ ఉద్యోగ సంవత్సరాల సంఖ్య ఆధారంగా యజమాని రచనలలో మీకు ఉన్న యాజమాన్య స్థాయిని ఒక వెస్టింగ్ షెడ్యూల్ నిర్దేశిస్తుంది. మీ యజమానికి చాలా ఉదారంగా సరిపోయే పథకం ఉన్నప్పటికీ, మీ ఉద్యోగం రద్దు చేయబడితే-స్వచ్ఛందంగా లేదా అసంకల్పితంగా-నిర్దిష్ట సంవత్సరాలు గడిచిపోకముందే మీరు కొన్ని లేదా అన్ని రచనలను వదులుకోవచ్చు.

మీ 401 (కె) ఖాతాకు మీరు చేసే ఏవైనా రచనలు అన్ని సమయాల్లో 100% ని కలిగి ఉంటాయి మరియు వాటిని జప్తు చేయలేమని గుర్తుంచుకోండి.

"ఒక సాధారణ షెడ్యూల్ ఉద్యోగి యొక్క పదవీకాలంతో లాక్-స్టెప్‌లో క్రమంగా పెరుగుతున్న యాజమాన్య శాతాన్ని ఇస్తుంది. బ్యూరో ఆఫ్ లేబర్ స్టాటిస్టిక్స్ ప్రకారం, పూర్తిగా స్వాధీనం చేసుకోవలసిన సంవత్సరాల సంఖ్య ఐదు అని స్థాపకుడు మరియు మార్క్ హెబ్నర్ తెలిపారు. కాలిఫోర్నియాలోని ఇర్విన్‌లో ఇండెక్స్ ఫండ్ అడ్వైజర్స్, ఇంక్., మరియు "యాక్టివ్ ఇన్వెస్టర్ల కోసం 12-దశల రికవరీ ప్రోగ్రామ్" రచయిత.