ఇరాలో మ్యూచువల్ ఫండ్ అమ్మిన తర్వాత మీకు ఎలా పన్ను విధించబడుతుంది?

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) లో జరిగే లావాదేవీలకు పన్ను విధించబడదు. ఎటువంటి పరిణామాలను ప్రేరేపించకుండా స్టాక్స్, ఫండ్స్ మరియు ఇతర సెక్యూరిటీలను IRA ఖాతాలో కొనుగోలు చేసి అమ్మవచ్చు. IRA ఖాతా నుండి డబ్బును పూర్తిగా ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు మాత్రమే సంభావ్య పన్ను పరిణామాలు ప్రేరేపించబడతాయి.

కీ టేకావేస్

• వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతాలో చేసిన స్టాక్స్, బాండ్స్, ఫండ్స్, ఇటిఎఫ్‌లు లేదా మరేదైనా సెక్యూరిటీల అమ్మకాలు మరియు కొనుగోళ్లు పన్ను పరిధిలోకి రావు. ఈ నియమం అన్ని పెట్టుబడి లావాదేవీలకు వర్తిస్తుంది, గ్రహీత మూలధన లాభాలు, డివిడెండ్ చెల్లింపులు లేదా వడ్డీ ఆదాయం. అయినప్పటికీ, తరచుగా బ్రోకరేజ్ కమీషన్ మరియు IRA లో ఆర్డర్లు కొనడానికి మరియు విక్రయించడానికి ఫీజులు ఉన్నాయి, అయినప్పటికీ, ఆర్డర్‌లు పన్ను విధించబడవు. 59-1 / 2 ఏళ్ళకు చేరుకునే ముందు పెట్టుబడిదారుడు IRA లేదా రోత్ IRA నుండి క్యాష్ చేసుకుంటాడు. వైద్య అత్యవసర పరిస్థితులకు కొన్ని మినహాయింపులు మరియు కొన్ని ఇతర సమస్యలతో సాధారణంగా 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ రుసుముకి లోబడి ఉంటాయి. సాంప్రదాయ, SEP, సింపుల్ లేదా SARSEP IRA ల నుండి 59-1 / 2 సంవత్సరాల తరువాత ఉపసంహరించబడిన ఫండ్‌లు సాధారణ ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి లబ్ధిదారుడి ప్రస్తుత పన్ను రేటు. రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి ఉపసంహరించబడిన ఫండ్స్ ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉండవు, ఎందుకంటే రోత్ ఐఆర్ఎలకు పన్ను తర్వాత డబ్బుతో మొదటి స్థానంలో నిధులు సమకూరుతాయి.

పన్ను చెల్లించని లావాదేవీలు

IRA ఖాతాలో పన్ను చెల్లించని లావాదేవీలలో కొనుగోళ్లు, మ్యూచువల్ ఫండ్ల మధ్య మార్పిడి, స్టాక్లను కొనుగోలు చేయడం మరియు అమ్మడం, డివిడెండ్ రీఇన్వెస్ట్మెంట్స్ మరియు క్యాపిటల్ గెయిన్ డిస్ట్రిబ్యూషన్స్ ఉన్నాయి. ఐఆర్‌ఎగా నమోదు చేసుకున్న ఖాతాలోకి డబ్బు మార్పిడి అవుతున్నంతవరకు మ్యూచువల్ ఫండ్ ఎక్స్ఛేంజీలకు పన్ను విధించబడదు.

ఫండ్స్ మరియు స్టాక్స్ చేసిన డివిడెండ్ మరియు క్యాపిటల్ గెయిన్ డిస్ట్రిబ్యూషన్స్ ప్రారంభ పెట్టుబడి ఫలితంగా మరియు రచనలు లేదా పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే సంఘటనలుగా పరిగణించబడవు. బ్రోకరేజ్ ఖాతాల విషయంలో, లావాదేవీలు స్వీప్ ఖాతా ద్వారా క్లియర్ కావచ్చు కాని పన్ను విధించబడవు. ఆర్డర్లు కొనండి మరియు అమ్మండి, అయినప్పటికీ, కమీషన్లు మరియు ఫీజులకు దారితీయవచ్చు. ఈ ఖర్చులు ఖాతా బ్యాలెన్స్ నుండి తీసివేయబడతాయి కాని ఖాతా నుండి పన్ను విధించదగినవిగా పరిగణించబడవు.

మీ IRA లో డబ్బు ఉన్నంతవరకు, పన్ను పరిణామాలు లేవు; ఇది మూలధన లాభాలు, డివిడెండ్ చెల్లింపులు మరియు వడ్డీ ఆదాయానికి వర్తిస్తుంది.

IRA మరియు రోత్ IRA ఖాతాలకు పన్ను పరిణామాలు

IRA ఖాతాలోని లావాదేవీలు పన్ను విధించబడవు, కాని పెట్టుబడిదారుడి నిర్దిష్ట పరిస్థితులను బట్టి IRA నుండి ఉపసంహరణలు సాధారణంగా పన్ను విధించబడతాయి. సాంప్రదాయ IRA ఖాతాకు అందించే విరాళాలు పన్ను మినహాయింపు కావచ్చు, కాని ఖాతా నుండి ఏదైనా ఉపసంహరణలు సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడతాయి. ఉపసంహరణపై మినహాయించలేని రచనలు పన్ను విధించబడవు.

రోత్ IRA లో, పన్ను తర్వాత డాలర్లతో రచనలు చేయబడతాయి, కాని ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి, కొన్ని అర్హతలు నెరవేరుతాయి. IRA లేదా రోత్ IRA నుండి అర్హత లేని పంపిణీలు పన్నులకు లోబడి ఉండవచ్చు మరియు 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా. 59-1 / 2 సంవత్సరాల వయస్సులోపు వారి IRA లేదా రోత్ IRA నుండి డబ్బు తీసుకునే వారికి ఇది వర్తిస్తుంది. ఏదేమైనా, వైద్య అత్యవసర పరిస్థితులతో సహా, ముందస్తు ఉపసంహరణలు ఆ రుసుముకి లోబడి ఉండని కొన్ని పరిస్థితులు ఉన్నాయి.

ఒక ఐఆర్‌ఎకు వార్షిక విరాళాలపై 2020 పరిమితి 2019 నుండి మారదు. 50 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారికి క్యాచ్-అప్ సహకారం అని పిలవబడేది అదనపు $ 1, 000, ఇది 2019 లో ఉన్నట్లే. రచనలపై ఇతర మార్గదర్శకాల కోసం IRA లు మరియు రోత్ IRA లకు, IRS నుండి తాజా నవీకరణలను చూడండి.