పదవీ విరమణ కోసం ఆదా చేయడానికి IRA లు గొప్ప మార్గం, కానీ మీరు రోత్ IRA కి సహకరిస్తే మరియు మీ ఆదాయం చాలా ఎక్కువగా ఉంటే ఏమి జరుగుతుంది? లేదా మీరు రోత్ లేదా సాంప్రదాయ IRA కి అనుమతించిన దానికంటే ఎక్కువ సహకరిస్తారా?
మీరు మీ డబ్బు మొత్తాన్ని రోత్‌లో ఉంచగలిగితే చాలా బాగుంటుంది (ఆలోచించండి: పన్ను రహిత వృద్ధి మరియు ఉపసంహరణలు), IRS ప్రతి సంవత్సరం మీరు ఎంత మొత్తంలో సహకరించగలదో పరిమితం చేస్తుంది. మీ ఆదాయం ఆధారంగా సహకరించడానికి మీరు అర్హత కలిగి ఉండాలి. మీకు అర్హత ఉంటే, మీరు అందించే మొత్తానికి పరిమితులు ఉన్నాయి.
అదేవిధంగా, సాంప్రదాయ IRA లకు సహకార పరిమితులు ఉన్నాయి. కానీ ఈ IRA లకు ఆదాయ పరిమితులు మీ పన్నులపై విరాళాలను తగ్గించుకోవాలి.
కీ టేకావేస్
- మీరు ఒక ఐఆర్ఎకు అనుమతించిన దానికంటే ఎక్కువ సహకరిస్తే, మీరు అనర్హమైన (అదనపు) సహకారం అందించారు. మీరు అదనపు మొత్తాన్ని తొలగించే వరకు ప్రతి సంవత్సరం అనర్హమైన రచనలు 6% జరిమానాను ప్రేరేపిస్తాయి. తప్పును పరిష్కరించడానికి మీకు అనేక ఎంపికలు ఉన్నాయి, కానీ ఇది ఉత్తమమైనది త్వరగా పని చేయండి.
IRA ఆదాయ మరియు సహాయ పరిమితులు
2019 మరియు 2020 సంవత్సరాల్లో, మీరు రోత్ మరియు సాంప్రదాయ IRA లకు ఎక్కువగా సహకరించగలరు:
- మీరు 50 మరియు 7 ఏళ్ళ కంటే తక్కువ వయస్సులో ఉంటే $ 6, 000
రోత్ IRA లకు అదనపు పరిమితి ఉంది. మీరు పరిమితి వరకు ఏదైనా ఇవ్వగలరా లేదా అస్సలు - మీ సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI) పై ఆధారపడి ఉంటుంది. 2020 కోసం రోత్ IRA ఆదాయ పరిమితులను ఇక్కడ చూడండి:
| రోత్ IRA ఆదాయ పరిమితులు | ||
|---|---|---|
| మీ ఫైలింగ్ స్థితి ఉంటే… | మరియు మీ సవరించిన AGI… | మీరు సహకరించవచ్చు… |
| వివాహితులు దాఖలు చేయడం లేదా వితంతువు అర్హత (ఎర్) | 6 196, 000 కంటే తక్కువ | పరిమితి వరకు |
| 6 196, 000 కంటే ఎక్కువ కాని 6 206, 000 కన్నా తక్కువ | తగ్గిన మొత్తం | |
| 6 206, 000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ | జీరో | |
| ఒంటరి, ఇంటి అధిపతి, లేదా వివాహిత దాఖలు విడిగా మరియు మీరు సంవత్సరంలో ఎప్పుడైనా మీ జీవిత భాగస్వామితో కలిసి జీవించలేదు | 4 124, 000 కంటే తక్కువ | పరిమితి వరకు |
| 4 124, 000 కంటే ఎక్కువ కాని 9 139, 000 కంటే తక్కువ | తగ్గిన మొత్తం | |
| 9 139, 000 కంటే ఎక్కువ | జీరో | |
| విడిగా దాఖలు చేయడం వివాహం మరియు మీరు సంవత్సరంలో ఎప్పుడైనా మీ జీవిత భాగస్వామితో నివసించారు | $ 10, 000 కంటే తక్కువ | తగ్గిన మొత్తం |
| $ 10, 000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ | జీరో |
అదనపు IRA రచనలు
I 6, 000 (లేదా $ 7, 000) గరిష్టంగా మీ అన్ని IRA లకు మీరు సహకరించగల మొత్తం. మీరు సాంప్రదాయ IRA మరియు రోత్ IRA కలిగి ఉంటే, ఆ రెండు ఖాతాలకు మీ మొత్తం సహకారం $ 6, 000 (లేదా $ 7, 000) వద్ద గరిష్టంగా ఉంటుంది.
మీరు అందించే మొత్తం సంవత్సరానికి మీరు సంపాదించిన ఆదాయం కంటే ఎక్కువ కాదు. మీరు సంపాదించిన ఆదాయం, 000 4, 000 అయితే, మీరు IRA కి దోహదం చేయవచ్చు.
అదనపు సహకారం కోసం జరిమానాలు
అనర్హమైన సహకారం కోసం జరిమానా అదనపు మొత్తంలో 6%. మీరు IRS ఫారం 5329 ఉపయోగించి మీ ఆదాయపు పన్ను రిటర్న్ దాఖలు చేసినప్పుడు ఈ జరిమానా చెల్లిస్తారు.
అదనపు సహకారాన్ని ఎలా లెక్కించాలి
అదనపు సహకారం వల్ల ఆదాయాలు (లేదా నష్టాలు) లెక్కించడానికి IRS ఒక నిర్దిష్ట సూత్రాన్ని అందిస్తుంది.
నికర ఆదాయం = అదనపు సహకారం × AOBACB - AOB ఇక్కడ: AOB = సర్దుబాటు చేసిన ఓపెనింగ్ బ్యాలెన్స్ ACB = సర్దుబాటు చేసిన ముగింపు బ్యాలెన్స్
సర్దుబాటు చేసిన ఓపెనింగ్ బ్యాలెన్స్: మునుపటి IRA బ్యాలెన్స్ మరియు అన్ని రచనలు (అదనపు వాటితో సహా), ఏకీకరణలు మరియు సహకారం సంభవించినప్పటి నుండి ఖాతాలోకి బదిలీ చేయబడతాయి.
సర్దుబాటు చేసిన ముగింపు బ్యాలెన్స్: సహకారం సంభవించినప్పటి నుండి IRA యొక్క ప్రస్తుత విలువ అన్ని పంపిణీలు, ఏకీకరణలు మరియు బదిలీలు మైనస్.
అదనపు సహకారం ఉదాహరణ
తప్పును వివరించే ఉదాహరణ మరియు ఆదాయాలను లెక్కించడానికి సూత్రాన్ని ఎలా ఉపయోగించాలో ఇక్కడ ఉంది:
మేరీ గత సంవత్సరం తన సాంప్రదాయ IRA కు $ 3, 000 అందించింది. ఆమె పన్నులు దాఖలు చేసేటప్పుడు, ఆమె $ 2, 000 మాత్రమే ఇవ్వడానికి అర్హుడని ఆమె గ్రహించింది, ఎందుకంటే ఆమె సంవత్సరానికి సంపాదించిన ఆదాయంలో $ 2, 000 మాత్రమే ఉంది. Excess 1, 000 అదనపు తొలగించాలని ఆమె అభ్యర్థిస్తుంది.
సహకారానికి ముందు, మేరీ యొక్క IRA బ్యాలెన్స్ $ 12, 000 మరియు ఇప్పుడు దాని విలువ, 000 18, 000. ఆమె అదనపు రచనలు లేదా పంపిణీలు చేయలేదు. ఆమె సర్దుబాటు చేసిన ముగింపు బ్యాలెన్స్ $ 18, 000 మరియు ఆమె సర్దుబాటు చేసిన ప్రారంభ బ్యాలెన్స్ $ 15, 000 ($ 12, 000 + $ 3, 000). ఆదాయాలను నిర్ణయించడానికి ఆమె IRS సూత్రాన్ని ఉపయోగిస్తుంది:
= $ 1000 × $ 15000 $ 18000− $ 15000 = $ 15000 $ 1000 × $ 3000 = $ 200 ఆదాయాలు
మేరీ 200 1, 200 ను తొలగిస్తుంది (అదనపు సహకారం వల్ల $ 1, 000 అదనపు సహకారం మరియు $ 200 ఆదాయాలు).
అదనపు IRA సహకారాన్ని ఎలా పరిష్కరించాలి
IRA కి అదనపు సహకారాన్ని సరిచేయడానికి అనేక మార్గాలు ఉన్నాయి.
- అదనపు సహకారం మరియు ఆదాయాలను ఉపసంహరించుకోండి. సాధారణంగా, మీరు మీ పన్ను గడువుకు ముందే అదనపు సహకారం మరియు ఏవైనా ఆదాయాలను ఉపసంహరించుకుంటే 6% జరిమానాను నివారించవచ్చు. మీరు మీ పన్నులపై ఆదాయాలను ఆదాయంగా ప్రకటించాలి. అలాగే, మీరు 59½ కంటే తక్కువ వయస్సులో ఉంటే ఆదాయాలపై ముందస్తు ఉపసంహరణకు 10% పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. సవరించిన పన్ను రిటర్న్‌ను ఫైల్ చేయండి (మీరు ఇప్పటికే దాఖలు చేసి ఉంటే). మీరు అదనపు సహకారం మరియు ఆదాయాలను తీసివేసి, అక్టోబర్ పొడిగింపు గడువులోగా సవరించిన రిటర్న్‌ను దాఖలు చేస్తే 6% జరిమానాను నివారించవచ్చు. వచ్చే ఏడాది సహకారానికి అదనపు వర్తించండి. భవిష్యత్ పన్ను రిటర్న్‌లో ఇలా చేయడం వల్ల ఈ సంవత్సరం 6% పన్ను కోసం మీరు హుక్ పొందలేరు, కానీ మీరు అదనపు దరఖాస్తు చేసిన తర్వాత కనీసం చెల్లించడం మానేస్తారు. వచ్చే ఏడాది అదనపు ఉపసంహరించుకోండి. మీరు మొదట ఇతర ఎంపికలలో ఒకటి చేయకపోతే, తరువాతి సంవత్సరం డిసెంబర్ 31 లోపు మీరు అదనపు నిధులను ఉపసంహరించుకోవచ్చు. మీరు ఆదాయాలను వదిలివేయవచ్చు, కాని తరువాతి సంవత్సరానికి 6% జరిమానాను నివారించడానికి మీరు మొత్తం అదనపు సహకారాన్ని తీసివేయాలి.
అదనపు సహకారం పరిగణనలు
సూత్రంతో పాటు, అదనపు IRA రచనలను సరిదిద్దడంలో కొన్ని మంచి అంశాలు ఉన్నాయి.
- మీరు అదే IRA నుండి అదనపు సరిదిద్దాలి. అదనపు సహకారాన్ని ప్రేరేపించిన అదే IRA నుండి మీరు అదనపు సహకారాన్ని తీసివేయాలి. అందువల్ల, మీకు బహుళ IRA లు ఉంటే, మీరు "పరిష్కరించడానికి" కావలసిన IRA ను చెర్రీ-పిక్ చేయలేరు. చివరి సహకారం అదనపు సహకారం. మీరు ఒక IRA కి బహుళ రచనలు చేస్తే, చివరిది అదనపు సహకారం అని భావిస్తారు. అదనపు సరిదిద్దడానికి మీరు మొత్తం బ్యాలెన్స్ పంపిణీ చేయవచ్చు. అదనపు మొత్తం మీరు IRA కి చేసిన ఏకైక సహకారం-మరియు ఇతర రచనలు, పంపిణీలు, బదిలీలు లేదా పునర్వినియోగీకరణలు IRA లో సంభవించకపోతే-మీరు మొత్తం IRA బ్యాలెన్స్‌ను వర్తించే గడువు ద్వారా పంపిణీ చేయడం ద్వారా అదనపు మొత్తాన్ని సరిదిద్దవచ్చు.
బాటమ్ లైన్
IRA కి అనర్హమైన రచనలు చేసే చాలా మంది ప్రజలు అనుకోకుండా అలా చేస్తారు. ఉదాహరణకు, మీరు వీటిని ఎక్కువగా అందించవచ్చు:
- మీరు ఎక్కువ డబ్బు సంపాదిస్తారు మరియు ఇది మిమ్మల్ని ఆదాయ అర్హత పరిధికి మించి నెట్టివేస్తుంది మీరు సంవత్సరానికి ముందు చేసిన సహకారం గురించి మరచిపోయారు మీరు సంవత్సరానికి మీరు సంపాదించిన ఆదాయం కంటే ఎక్కువ సహకరించారు
మీ పదవీ విరమణ ఖాతాలకు నిధులు సమకూర్చే నిజాయితీ ప్రయత్నంలో, మీరు అదనపు సహకారం అందించవచ్చు. ఇది జరుగుతుందని IRS and హించి, తప్పును పరిష్కరించడంలో మీకు సహాయపడే మార్గదర్శకాలను అందిస్తుంది.
వాస్తవానికి, పొరపాటును పరిష్కరించడానికి సులభమైన మార్గం అది ప్రారంభించకుండా ఉండటమే. మీరు సంపాదించిన ఆదాయం, సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం మరియు వార్షిక సహకార పరిమితులపై శ్రద్ధ వహించండి. అలాగే, పన్ను సంవత్సరానికి మీరు ఇప్పటికే చేసిన ఏవైనా సహకారాన్ని ట్రాక్ చేయండి - మరియు జనవరి 1 మరియు ఏప్రిల్ 15 మధ్య మీరు చేసే ఏవైనా రచనలు సరైన సంవత్సరానికి కేటాయించారని నిర్ధారించుకోండి.
మరియు, మీరు పొరపాటు చేస్తే, దాన్ని పరిష్కరించడానికి త్వరగా పని చేయండి, తద్వారా మీరు చెల్లించాల్సిన జరిమానాలను పరిమితం చేయవచ్చు.
పెట్టుబడి ఖాతాలను పోల్చండి Invest ఈ పట్టికలో కనిపించే ఆఫర్‌లు ఇన్వెస్టోపీడియా పరిహారం పొందే భాగస్వామ్యాల నుండి. ప్రొవైడర్ పేరు వివరణసంబంధిత వ్యాసాలు
రోత్ IRA
రోత్ మరియు సాంప్రదాయ IRA సహకార పరిమితులు 2020 కొరకు
IRA
మీ IRA సహకారం లేదా రోత్ మార్పిడిని తిరిగి మార్చడం
IRA
401 (కె) వర్సెస్ IRA కాంట్రిబ్యూషన్ పరిమితులు
401K
401 (కె) మరియు ఐఆర్ఎ రచనలు: మీరు రెండింటినీ చేయవచ్చు
పదవీ విరమణ ప్రణాళిక
రిటైర్మెంట్ ప్లాన్ టాక్స్ ప్రిపరేషన్ చెక్లిస్ట్
రోత్ IRA
మీ రోత్ IRA తో నివారించాల్సిన 11 తప్పులు
భాగస్వామి లింకులుసంబంధిత నిబంధనలు
సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI) మీరు కొన్ని పన్ను ప్రయోజనాలకు అర్హత ఉందో లేదో తెలుసుకోవడానికి IRS మీ సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయాన్ని (MAGI) ఉపయోగిస్తుంది. రోత్ ఐఆర్ఎకు పూర్తి గైడ్ రోత్ ఐఆర్ఎ అనేది పదవీ విరమణ పొదుపు ఖాతా, ఇది మీ డబ్బును పన్ను రహితంగా ఉపసంహరించుకోవడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. కొంతమంది పదవీ విరమణ సేవర్లకు సాంప్రదాయ IRA కంటే రోత్ IRA ఎందుకు మంచి ఎంపిక అని తెలుసుకోండి. మరింత వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా (IRA) అనేది పదవీ విరమణ పొదుపు కోసం నిధులను సంపాదించడానికి మరియు కేటాయించడానికి వ్యక్తులు ఉపయోగించే పెట్టుబడి సాధనం. బ్యాక్‌డోర్ రోత్ ఐఆర్‌ఎలో ఎక్కువ స్నీకింగ్ ఒక బ్యాక్‌డోర్ రోత్ ఐఆర్ఎ పన్ను చెల్లింపుదారులను రోత్ ఐఆర్ఎకు సహకరించడానికి అనుమతిస్తుంది, వారి ఆదాయం ఐఆర్‌ఎస్-ఆమోదించిన మొత్తం కంటే ఎక్కువ అయినప్పటికీ. అదనపు స్వచ్ఛంద సహకారం (AVC) అంటే ఏమిటి? అదనపు స్వచ్ఛంద సహకారం అనేది పదవీ విరమణ పొదుపు ఖాతాకు చెల్లింపు, ఇది యజమాని చెల్లించే మొత్తాన్ని మించిపోయింది. సాంప్రదాయ IRA అంటే ఏమిటి? సాంప్రదాయిక IRA (వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా) పన్ను-వాయిదా వేయగల వృద్ధికి దారితీసే పెట్టుబడుల వైపు పన్ను పూర్వ ఆదాయాన్ని వ్యక్తులను అనుమతిస్తుంది. మరింత