నేను ఒక సాధారణ ఇరాపై రోత్ ఇరాకు ఎలా వెళ్లగలను?

కీ టేకావేస్

• 25% జరిమానా విధించకుండా ఉండటానికి మీరు రోత్ ఐఆర్ఎ మార్పిడి కోసం నిధులను తొలగించే ముందు మీరు రెండు సంవత్సరాలు సింపుల్ ఐఆర్ఎలో పాల్గొనాలి. మీరు రెండు సంవత్సరాల పరిమితి వ్యవధిని దాటితే, మీరు మార్చిన బ్యాలెన్స్‌పై మీరు పన్నులు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది రోత్ IRA. మీరు సంరక్షకులను మార్చాలని నిర్ణయించుకుంటే, మీరు మొదట ఖాతాను రకమైన రకానికి బదిలీ చేసి, ఆపై రోత్ IRA కి మార్చవలసి ఉంటుంది; మీ క్రొత్త సంరక్షకుడు దీన్ని నిర్ణయించడంలో మీకు సహాయపడుతుంది.

రోత్ IRA మార్పిడికి సరళమైన IRA కోసం దశలు

మొదట, మీరు జరిమానా విధించకుండా మీ సాధారణ IRA ని రోత్ IRA గా మార్చగలరని నిర్ధారించుకోవాలి. ఖాతా నుండి ఏదైనా డబ్బును తొలగించే ముందు మీరు కనీసం రెండు సంవత్సరాలు సింపుల్ ఐఆర్ఎలో పాల్గొనాలని ఐఆర్ఎస్ కోరుతుంది. మీరు 59½ కంటే తక్కువ వయస్సు ఉన్నవారు మరియు మీరు వేచి ఉండకపోతే, అది పంపిణీగా పరిగణించబడుతుంది మరియు మీకు 25% జరిమానా విధించబడుతుంది. ఇంకా ఏమిటంటే, ఉపసంహరించబడిన మొత్తం మొత్తం సంవత్సరానికి మీ స్థూల ఆదాయానికి లెక్కించబడుతుంది, ఇది మిమ్మల్ని అధిక పన్ను పరిధిలోకి తీసుకువస్తుంది.

మీరు రెండు సంవత్సరాల పరిమితి వ్యవధిని దాటిపోయారా అనే దానిపై మీకు ఏవైనా ప్రశ్నలు ఉంటే మీ ప్లాన్ అడ్మినిస్ట్రేటర్‌తో తనిఖీ చేయండి. మీరు పరిమితి వ్యవధిని దాటితే, మీరు మార్చబడిన బ్యాలెన్స్‌పై మాత్రమే పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. మీరు దానిని ఆమోదించకపోతే, మీరు ప్రస్తుత ఆర్థిక సంస్థలోని ఖాతాలోని డబ్బును వదిలివేయవచ్చు లేదా రెండు సంవత్సరాల నిరీక్షణ కాలం ముగిసే వరకు ఆస్తులను మరొక ఆర్థిక సంస్థ వద్ద ఒక సింపుల్‌కు బదిలీ చేయవచ్చు లేదా చుట్టవచ్చు. పాయింట్ మీరు రోత్ మార్పిడి చేయవచ్చు. సరళమైన అవసరాల ప్రకారం, యజమాని ఒక ఉద్యోగిని తమ ఆస్తులను మరొక ఆర్థిక సంస్థలో ఉంచడానికి అనుమతించాలి.

తరువాత, మీ సింపుల్ ఐఆర్ఎను కలిగి ఉన్న సంరక్షకుడు మీ రోత్ ఐఆర్ఎ కోసం మీరు ఉపయోగించాలనుకుంటున్నారా అని మీరు నిర్ణయించుకోవాలి. కాకపోతే, మీరు బదిలీ ప్రక్రియ ద్వారా మార్పిడి చేయగలరా లేదా మీరు ఖాతాను కొత్త కస్టోడియన్‌కు బదిలీ చేయాల్సిన అవసరం ఉందో లేదో నిర్ధారించుకోవాలి, ఆపై అక్కడ రోత్ ఐఆర్‌ఎకు మార్చండి. మీరు ఎంచుకున్న సంరక్షకుడు ఆ నిర్ణయం తీసుకోవడంలో మీకు సహాయపడగలగాలి. మీరు మొదట సింపుల్ ఐఆర్ఎను బదిలీ చేయవలసి వస్తే, మీ రోత్ ఐఆర్ఎకు అదనంగా ఆ బదిలీని అంగీకరించడానికి మీరు ఒక ఖాతాను తెరవాలి.

సలహాదారు అంతర్దృష్టి

స్కాట్ బిషప్, CPA, PFS, CFP®

STA వెల్త్ మేనేజ్‌మెంట్, LLC, హ్యూస్టన్, TX

రోల్‌ఓవర్‌ను రోత్ మార్పిడిగా పరిగణిస్తారు, ఇది పంపిణీ కోసం రెండు సంవత్సరాల సాధారణ IRA నిరీక్షణ కాలం తర్వాత అనుమతించబడుతుంది, ఇది ప్రణాళికకు మొదటి సరళమైన సహకారం యొక్క తేదీ నుండి కొలుస్తారు. అప్పుడు, మీరు రెండు సంవత్సరాల నిబంధనను ఉల్లంఘిస్తే, పన్నులు మరియు 25% జరిమానా ప్రారంభించబడుతుంది. సరళమైన IRA నుండి ఆస్తులను రోత్ IRA కి బదిలీ చేయడం ద్వారా (అదే సంరక్షకుడి వద్ద లేదా నేరుగా కొత్త సంరక్షకుడికి బదిలీ చేయడం ద్వారా) మార్పిడి చేయవచ్చు.

అన్ని రోత్ మార్పిడుల మాదిరిగానే, మీరు మార్చబడిన మొత్తానికి ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది మరియు మీరు IRA లో లేని డబ్బుతో పన్ను చెల్లించాలని ప్లాన్ చేయాలి. అలాగే, ఇప్పుడు మీరు రోత్ మార్పిడిని తిరిగి వర్గీకరించలేరు (అన్డు), ఏదైనా పన్ను పూర్వ విరమణ ఖాతాను రోత్ (IRA లేదా 401k) గా మార్చడానికి ముందు మీరు పన్ను ప్రభావాన్ని అర్థం చేసుకోవాలి.