మీరే చేయడం: స్వీయ

విషయ సూచిక

• 'ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులు' అంటే ఏమిటి?
• స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA ఎవరు కోరుకుంటున్నారు?
• స్వీయ-నిర్దేశిత IRA లేదా 401 (k) ఎలా పనిచేస్తుంది
• స్వీయ-నిర్దేశిత 401 (k) లేదా IRA యొక్క ప్రమాదాలు

రిటైర్మెంట్ ఖాతాలకు అందుబాటులో ఉన్న సాధారణ పెట్టుబడులకు మించి వెళ్లాలని నిశ్చయించుకున్న పెట్టుబడిదారుల కోసం స్వీయ-దర్శకత్వ వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా (IRA). దాటి మార్గం, కొన్ని సందర్భాల్లో.

IRA లు ప్రస్తుతం చాలా ఆర్థిక సంస్థల నుండి అందుబాటులో ఉన్నాయి, మరియు ప్రతి ఒక్కటి ఎక్స్ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్స్ మరియు ఇండెక్స్ ఫండ్లతో సహా అనేక రకాల స్టాక్స్, బాండ్లు మరియు మ్యూచువల్ ఫండ్లను అందిస్తుంది. పెట్టుబడిదారులు సంప్రదాయవాద బాండ్ ఫండ్ లేదా దూకుడు స్టాక్ ఫండ్‌ను ఎంచుకోవచ్చు మరియు ఈ మధ్య చాలా ఎంపికలు ఉన్నాయి.

వారి పదవీ విరమణ పొదుపులో ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులను పొందాలని కోరుకునేవారికి స్వీయ-నిర్దేశిత IRA. మరియు, కొనుగోలు మరియు అమ్మకం నిర్ణయాలపై పూర్తి నియంత్రణను వారు కోరుకుంటారు.

కీ టేకావేస్

• స్వీయ-నిర్దేశిత IRA కొనుగోలు మరియు అమ్మకం నిర్ణయాలపై పెట్టుబడిదారుడికి నియంత్రణను ఇస్తుంది.ఇది సాధారణంగా IRA లలో కనిపించని విలువైన లోహాలు మరియు క్రిప్టోకరెన్సీల వంటి ఆస్తులలో ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులను అనుమతిస్తుంది. స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA కి అధిక స్థాయి విశ్వాసం మరియు గణనీయమైన పెట్టుబడి అవసరం సమయం మరియు శ్రద్ధ.

'ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులు' అంటే ఏమిటి?

స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA లు చాలా ఇతర మార్గాల్లో ఇతర IRA లతో సమానంగా ఉంటాయి. అంటే, పదవీ విరమణ కోసం అమెరికన్లను ప్రోత్సహించడానికి వారికి పన్ను ప్రయోజనాలు ఉన్నాయి. అంటే ఐఆర్‌ఎకు ఐఆర్‌ఎ ఏమి చేయగలదో మరియు పెట్టుబడి పెట్టలేదో చెప్పవచ్చు. సాధారణ స్టాక్ మరియు బాండ్ ఫండ్లకు కొన్ని ప్రత్యామ్నాయాలు ఇందులో ఉన్నాయి.

2019 నాటికి, రియల్ ఎస్టేట్, డెవలప్‌మెంట్ ల్యాండ్, ప్రామిసరీ నోట్స్, టాక్స్ తాత్కాలిక ధృవీకరణ పత్రాలు, విలువైన లోహాలు, క్రిప్టోకరెన్సీ, నీటి హక్కులు, ఖనిజ హక్కులు, చమురు మరియు వాయువు, ఎల్‌ఎల్‌సి సభ్యత్వ ఆసక్తి మరియు పశువుల పెట్టుబడులు పెట్టడానికి ఐఆర్‌ఎస్ స్వీయ-నిర్దేశిత ఐఆర్‌ఎలను అనుమతిస్తుంది.

IRS కూడా అనుమతించని పెట్టుబడుల జాబితాను కలిగి ఉంది. ఆ జాబితాలో సేకరణలు, కళ, పురాతన వస్తువులు, స్టాంపులు మరియు రగ్గులు ఉన్నాయి.

ఎవరు స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA ను కోరుకుంటున్నారు?

స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA అనేక కారణాల వల్ల పెట్టుబడిదారుడికి విజ్ఞప్తి చేయవచ్చు:

• సాంప్రదాయిక IRA ఖాతా మరియు స్వీయ-నిర్దేశిత IRA ల మధ్య పదవీ విరమణ పొదుపులను విభజించడం ద్వారా ఇది ఒక పోర్ట్‌ఫోలియోను వైవిధ్యపరిచే మార్గం. ఇది 2008 ఆర్థిక సంక్షోభంలో కాలిపోయిన మరియు స్టాక్ లేదా బాండ్ మార్కెట్లపై నమ్మకం లేనివారికి ఒక ఎంపిక కావచ్చు. క్రిప్టోకరెన్సీలు లేదా విలువైన లోహాలు వంటి ఒక నిర్దిష్ట రకమైన పెట్టుబడిపై బలమైన ఆసక్తి మరియు నైపుణ్యం ఉన్న పెట్టుబడిదారుడికి ఇది విజ్ఞప్తి చేయవచ్చు.

ఏదేమైనా, స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA ఏ ఇతర IRA లతో సమానమైన పన్ను ప్రయోజనాలను కలిగి ఉంటుంది. విలువైన లోహాలపై బలమైన ఆసక్తి ఉన్న పెట్టుబడిదారుడు సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎలో ప్రీ-టాక్స్ డబ్బును దీర్ఘకాలికంగా పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు మరియు పదవీ విరమణ చేసిన తరువాత మాత్రమే పన్నులు చెల్లించవచ్చు.

స్వీయ-నిర్దేశిత అంశం స్వతంత్ర పెట్టుబడిదారుడికి విజ్ఞప్తి చేయవచ్చు, కానీ ఇది పూర్తిగా స్వీయ-దర్శకత్వం కాదు. అంటే, పెట్టుబడిదారుడు వ్యక్తిగతంగా కొనుగోలు మరియు అమ్మకంపై నిర్ణయాలు నిర్వహిస్తాడు కాని అర్హత కలిగిన సంరక్షకుడు లేదా ధర్మకర్త నిర్వాహకుడిగా పేరు పెట్టాలి. లేకపోతే, ఐఆర్ఎస్ నిర్వచించినట్లు ఇది ఐఆర్ఎ కాదు.

నిర్వాహకుడు సాధారణంగా బ్రోకరేజ్ లేదా పెట్టుబడి సంస్థ.

స్వీయ-నిర్దేశిత IRA లేదా 401 (k) ఎలా పనిచేస్తుంది

స్వీయ-దర్శకత్వ IRA లను పెట్టుబడిదారుడు ఎన్నుకున్న సంరక్షకుడు, సాధారణంగా బ్రోకరేజ్ లేదా పెట్టుబడి సంస్థ చేత ఉంచబడుతుంది. ఈ సంరక్షకుడు IRA ఆస్తులను కలిగి ఉంటాడు మరియు పెట్టుబడిదారుడి తరపున పెట్టుబడుల కొనుగోలు లేదా అమ్మకాన్ని అమలు చేస్తాడు.

సాధారణ IRA మరియు 401 (k) ప్రణాళికలకు అదే సహకార పరిమితులు వర్తిస్తాయి. 2019 మరియు 2020 లలో, గరిష్ట IRA సహకారం, 000 6, 000, అదనంగా 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారికి catch 1, 000 క్యాచ్-అప్. 401 (కె) ప్రణాళికలకు గరిష్టంగా, 000 19, 000 (2020 లో, 500 19, 500), అదనంగా $ 1, 000 క్యాచ్-అప్.

ఉపసంహరణ నియమాలు కూడా ఒకటే. 59½ ఏళ్ళకు ముందు ఏదైనా సాంప్రదాయ IRA లేదా 401 (k) నుండి ఉపసంహరణ మినహాయింపు వర్తించకపోతే 10% ముందస్తు-ఉపసంహరణ జరిమానాను ప్రేరేపిస్తుంది.

అవసరమైన కనీస పంపిణీలు 2019 పన్ను సంవత్సరం నుండి 70½ సంవత్సరాల వయస్సులో ప్రారంభమవుతాయి. జనవరి 1, 2020 నుండి కొత్త పన్ను చట్టం, అవసరమైన కనీస పంపిణీలను 72 కి తీసుకుంటుంది.

స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన IRA లేదా 401 (k) కోసం రోత్ ఎంపికను ఎంచుకునేవారికి, ఏ వయసులోనైనా కనీస పంపిణీలు అవసరం తప్ప, నియమాలు ఎక్కువగా ఒకే విధంగా ఉంటాయి. డబ్బు పెట్టుబడి పెట్టిన సంవత్సరంలో పెట్టుబడిదారుడు ఆదాయంపై పన్నులు చెల్లిస్తాడు మరియు పదవీ విరమణలో డబ్బు ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు మొత్తం బ్యాలెన్స్ పన్ను రహితంగా ఉంటుంది.

మీరు నిషేధిత లావాదేవీ చేసినట్లు IRS నియమించినట్లయితే మీ ఖాతా స్వయంచాలకంగా దాని పన్ను-ప్రయోజన స్థితిని కోల్పోతుంది.

స్వీయ-నిర్దేశిత 401 (k) లేదా IRA యొక్క ప్రమాదాలు

స్వీయ-దర్శకత్వ విరమణ ఖాతా మీ పదవీ విరమణ పొదుపుతో మీకు ఎంపిక చేసుకునే స్వేచ్ఛను ఇస్తుంది, అయితే ఇది స్పష్టమైన నష్టాలతో వస్తుంది. వారు నిపుణులను ఓడించగలరని చాలా ఖచ్చితంగా ఉన్నవారికి మరియు వారి పదవీ విరమణ పొదుపుపై ​​పందెం వేయడానికి సిద్ధంగా ఉన్నవారికి ఇది ఒక ఎంపిక.

స్వీయ-నిర్దేశిత IRA లలో పెట్టుబడిదారులు "మోసపూరిత పథకాలు, అధిక ఫీజులు మరియు అస్థిర పనితీరు" కు లోబడి ఉండవచ్చని IRS హెచ్చరించింది.

స్వీయ-నిర్దేశిత IRA పెట్టుబడుల కోసం సంక్లిష్టమైన IRS నిబంధనలను అనుకోకుండా ఉల్లంఘించడం గురించి పెట్టుబడిదారులు జాగ్రత్తగా ఉండాలి. ఈ నియమాలలో కొన్ని ప్రత్యేకంగా నిషేధించబడ్డాయి:

• IRA లేదా 401 (k) లో ఆదాయాన్ని ఉత్పత్తి చేసే ఆస్తి నుండి నేరుగా డబ్బును స్వీకరించడం ఖాతాలో ఉన్న రియల్ ఎస్టేట్ను వ్యక్తిగత loan ణం కోసం అనుషంగికంగా ఉపయోగించడం ద్వారా ఆస్తి లేదా ఖాతాలోని ఇతర పెట్టుబడులను ఉపయోగించడం ద్వారా మీకు వ్యక్తిగతంగా ప్రయోజనం చేకూరుతుంది. వ్యక్తిగత రుణ బాధ్యతలు లేదా అనర్హమైన వ్యక్తికి రుణాలు ఇవ్వడం 401 (కె) లోపల యాజమాన్యంలోని ఆస్తిలో నివాసం నిర్వహించడానికి అనర్హమైన వ్యక్తులను అనుమతించడం లేదా అనర్హమైన వ్యక్తికి ఖాతాలోని ఆస్తిని అమ్మడం లేదా లీజుకు ఇవ్వడం

అనర్హమైన వ్యక్తి ప్రణాళిక యొక్క విశ్వసనీయత, ప్రణాళికకు సేవలను అందించే వ్యక్తి మరియు ఆర్థిక ఆసక్తి ఉన్న ఏదైనా ఇతర సంస్థ. అందులో మీరే, మీ జీవిత భాగస్వామి మరియు వారసులు, ఖాతా లబ్ధిదారుడు, ఖాతా సంరక్షకుడు లేదా ప్రణాళిక నిర్వాహకుడు మరియు మీరు కనీసం 50% ఓటింగ్ స్టాక్‌ను కలిగి ఉన్న ఏ కంపెనీ అయినా ప్రత్యక్షంగా లేదా పరోక్షంగా ఉంటారు.

నిషేధిత లావాదేవీ జరిగిందని IRS నిర్ణయిస్తే, మీ ఖాతా స్వయంచాలకంగా దాని పన్ను-ప్రయోజన స్థితిని కోల్పోతుంది. మీరు స్వీయ-దర్శకత్వం వహించిన 401 (కె) లేదా సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎలో పెట్టుబడి పెట్టిన మొత్తం డబ్బును పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పంపిణీగా పరిగణిస్తారు, ఇది మీకు పెద్ద పన్ను బిల్లును ఇస్తుంది.