వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీ నిర్వచనం

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ వార్షికం అంటే ఏమిటి?

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీ అనేది భీమా సంస్థలచే విక్రయించబడే వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) కు సమానమైన పెట్టుబడి వాహనం.

కీ టేకావేస్

• వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీ అనేది ఒక వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా లేదా IRA లాగా పనిచేసే భీమా ఒప్పందం. వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీలు స్థిర లేదా వేరియబుల్ యాన్యుటీలలో మాత్రమే పెట్టుబడి పెడతాయి, అయితే IRA లు విస్తృత శ్రేణి పెట్టుబడులను అందిస్తాయి. IRA ల వలె, వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ వార్షికాలు రెండింటిలోనూ వస్తాయి మరియు రోత్ వెర్షన్లు. రకాన్ని బట్టి, యజమాని ముందస్తు పన్ను మినహాయింపు తీసుకోవచ్చు లేదా తరువాత పన్ను రహిత ఆదాయాన్ని పొందవచ్చు.

వ్యక్తిగత విరమణ యాన్యుటీ ఎలా పనిచేస్తుంది

ఇతర రకాల యాన్యుటీల మాదిరిగానే, ఒక వ్యక్తి పదవీ విరమణ యాన్యుటీ అనేది ఒక వ్యక్తి మరియు భీమా సంస్థ మధ్య ఒప్పందం. వ్యక్తి అంగీకరించిన మొత్తానికి సహకరిస్తాడు, మరియు భీమా వడ్డీతో, భవిష్యత్ తేదీలో, ఒకే మొత్తంలో లేదా సాధారణ చెల్లింపుల శ్రేణిగా తిరిగి చెల్లించమని హామీ ఇస్తాడు. సామాజిక భద్రత వంటి వారి పదవీ విరమణ ఆదాయానికి అదనంగా వ్యక్తులు తరచుగా యాన్యుటీలను కొనుగోలు చేస్తారు.

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీలు స్థిర యాన్యుటీ లేదా వేరియబుల్ యాన్యుటీ రూపంలో తీసుకోవచ్చు. స్థిర యాన్యుటీలు నిర్ణీత వడ్డీ రేటును చెల్లిస్తాయి, అయితే వేరియబుల్ యాన్యుటీలు వారి రాబడిని యాన్యుటీ యజమాని ఎంచుకున్న మ్యూచువల్ ఫండ్ల పోర్ట్‌ఫోలియోపై ఆధారపడి ఉంటాయి. చేరడం దశ అని పిలువబడే సమయంలో, యాన్యుటీ ఖాతాలోని డబ్బు పన్ను-వాయిదా వేయబడుతుంది.

ఒక IRA లో కొనుగోలు చేసిన వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీలకు IRA ల వలె సమానమైన సహకార పరిమితులు, క్యాచ్-అప్ నిబంధనలు మరియు ప్రాథమిక పన్ను ప్రయోజనాలు ఉన్నాయి. 2020 సంవత్సరానికి, వార్షిక సహకార పరిమితి 50 ఏళ్లలోపు వారికి, 000 6, 000. 50 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్నవారు మొత్తం $ 7, 000 కోసం అదనంగా $ 1, 000 క్యాచ్-అప్ సహకారం అందించడానికి అర్హులు.

IRA ల వలె, సాంప్రదాయ మరియు రోత్ వెర్షన్లలో వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీలు అందుబాటులో ఉన్నాయి. సాంప్రదాయ సంస్కరణతో, యజమాని యొక్క రచనలు సాధారణంగా వారు చేసిన సంవత్సరానికి పన్ను మినహాయింపు ఇవ్వబడతాయి, కాని ఉపసంహరణలు తరువాత పన్ను విధించబడతాయి. రోత్ సంస్కరణ ముందస్తు పన్ను మినహాయింపును అందించదు కాని తరువాత ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.

యాన్యుటీ యజమాని ఖాతా నుండి రెగ్యులర్ ఆదాయాన్ని పొందడం ప్రారంభించినప్పుడు-చెల్లింపు దశ అని పిలుస్తారు-ఆ డబ్బు సాధారణ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది, సాంప్రదాయ వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీ విషయంలో, లేదా రోత్ విషయంలో పన్ను విధించబడదు. సాంప్రదాయ మరియు రోత్ IRA లు ఎలా పనిచేస్తాయి.

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీలకు అనేక నిర్దిష్ట నియమాలు వర్తిస్తాయి. యాన్యుటీ యజమాని పేరు మీద జారీ చేయబడాలి మరియు యాన్యుటీ యజమాని లేదా వారి మనుగడలో ఉన్న లబ్ధిదారులు మాత్రమే ఒప్పందం నుండి ప్రయోజనాలను పొందటానికి అర్హులు. యాన్యుటీపై యజమాని యొక్క మొత్తం ఆసక్తి పూర్తిగా స్వాధీనం చేసుకోవాలి మరియు యజమాని మిగిలిన మొత్తాన్ని మరొక వ్యక్తికి బదిలీ చేయడానికి అనుమతించబడరు (అయినప్పటికీ వారు మరణించిన తరువాత లబ్ధిదారుని పేరు పెట్టవచ్చు). యాన్యుటీ యొక్క ప్రీమియంలు సౌకర్యవంతంగా ఉండాలి, కాబట్టి యజమాని వారి ఆదాయాలు మారితే వారి చెల్లింపుల మొత్తాన్ని మార్చవచ్చు.

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీలు వారి పెట్టుబడి ఎంపికలలో IRA ల కంటే పరిమితం, ఇవి అనేక రకాల సెక్యూరిటీలలో పెట్టుబడి పెట్టగలవు.

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ వార్షికం వర్సెస్ వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీలు మరియు IRA ల మధ్య అతిపెద్ద వ్యత్యాసం వారు కలిగి ఉన్న పెట్టుబడుల రకాలు. వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ యాన్యుటీలు స్థిర మరియు వేరియబుల్ యాన్యుటీలకు మాత్రమే పరిమితం. IRA లు స్టాక్స్, బాండ్స్, మ్యూచువల్ ఫండ్స్ మరియు రియల్ ఎస్టేట్లతో సహా అనేక రకాల పెట్టుబడులను కలిగి ఉంటాయి.

యాన్యుటీలు వారి తరచుగా అధిక ఫీజులకు కూడా ప్రసిద్ది చెందాయి, కాబట్టి పదవీ విరమణ కోసం పెట్టుబడి పెట్టడానికి IRA లు మరింత ఆర్థిక మార్గంగా ఉండవచ్చు.