ఇరా దత్తత ఒప్పందం మరియు ప్రణాళిక పత్రం

IRA అడాప్షన్ ఒప్పందం మరియు ప్రణాళిక పత్రం అంటే ఏమిటి?

IRA అడాప్షన్ అగ్రిమెంట్ మరియు ప్లాన్ డాక్యుమెంట్ అనేది ఒక IRA యొక్క యజమాని మరియు ఖాతా ఉన్న ఆర్థిక సంస్థ మధ్య ఒక ఒప్పందం. వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) చెల్లుబాటు అయ్యే ముందు IRA దత్తత ఒప్పందం మరియు ప్రణాళిక పత్రం ఖాతా యజమాని సంతకం చేయాలి. ఇది ఖాతాదారుడి గురించి చిరునామా, పుట్టిన తేదీ మరియు సామాజిక భద్రత సంఖ్య వంటి ప్రాథమిక వ్యక్తిగత సమాచారాన్ని కలిగి ఉంటుంది మరియు పదవీ విరమణ ఖాతాకు సంబంధించిన వివరణాత్మక నియమాలను తెలియజేస్తుంది.

IRA దత్తత ఒప్పందం మరియు ప్రణాళిక పత్రం వివరించబడింది

IRA స్వీకరణ ఒప్పందం మరియు ప్రణాళిక పత్రం ప్రణాళిక యొక్క వార్షిక సహకార పరిమితులు, అర్హత అవసరాలు, రచనలు ఎలా పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు, నిషేధించబడిన పెట్టుబడుల రకాలు (ఉదా., సేకరణలు) మరియు పెట్టుబడి పెట్టగల మొత్తాలు, ఖాతా నిధులను ఎలా మరియు ఎప్పుడు ఉపసంహరించుకోవచ్చు, అవసరమైన పంపిణీలకు సంబంధించిన నిబంధనలు, యజమాని రచనలు ఎలా కేటాయించబడతాయి, ఏ పరిస్థితులలో ఖాతా బదిలీ చేయబడవచ్చు, యజమాని (డిపాజిటర్) మరణిస్తే ఖాతాకు ఏమి జరుగుతుంది మరియు ప్రణాళికతో ఏ ఫీజులు మరియు ఖర్చులు సంబంధం కలిగి ఉంటాయి. ఒక ప్రణాళిక ఎలా పనిచేస్తుందో వివరించే ప్రాథమిక ప్రణాళిక పత్రంతో IRA స్వీకరణ ఒప్పందం ఉండాలి.

IRS ఫారమ్‌లు

సాంప్రదాయ మరియు రోత్ IRA ల కోసం మరియు విద్య మరియు పొదుపు ఖాతాలు మరియు ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాల (HSA) కోసం ఒక ఖాతా యజమాని IRA దత్తత ఒప్పందాన్ని పూర్తి చేయాలి. అర్హతగల ప్రణాళికలు, సాధారణ IRA లు, SEP IRA లు మరియు వివిధ రకాల యజమాని-ప్రాయోజిత పదవీ విరమణ పధకాలకు కూడా ఇటువంటి ఒప్పందం పూర్తవుతుంది. ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ సర్వీస్ (IRS) ఫారం 5305 సిరీస్‌లో IRA స్వీకరణ మరియు ప్రణాళిక డాక్యుమెంటేషన్‌కు సంబంధించిన సమాచార మార్గదర్శకాలు మరియు ఫారమ్‌లను అందిస్తుంది.

• ఫారం 5305: సాంప్రదాయ వ్యక్తిగత విరమణ ట్రస్ట్ అకౌంట్‌ఫార్మ్ 5305-ఎ: సాంప్రదాయ వ్యక్తిగత విరమణ కస్టోడియల్ అకౌంట్‌ఫార్మ్ 5305-ఇ: కవర్‌డెల్ ఎడ్యుకేషన్ సేవింగ్స్ ట్రస్ట్ అకౌంట్‌ఫార్మ్ 5305-ఇఎ: కవర్‌డెల్ ఎడ్యుకేషన్ సేవింగ్స్ కస్టోడియల్ అకౌంట్ (ఇంటర్నల్ రెవెన్యూ కోడ్‌లోని సెక్షన్ 530 కింద) ఫారం 5305-ఆర్: రోత్ ఇండివిజువల్ రిటైర్మెంట్ ట్రస్ట్ అకౌంట్‌ఫార్మ్ 5305-ఆర్‌ఐ: రోత్ ఇండివిజువల్ రిటైర్మెంట్ కస్టోడియల్ అకౌంట్‌ఫార్మ్ 5305-ఆర్‌బి: రోత్ ఇండివిజువల్ రిటైర్మెంట్ యాన్యుటీ ఎండార్స్‌మెంట్‌ఫార్మ్ 5305-ఎస్: సింపుల్ ఇండివిజువల్ రిటైర్మెంట్ ట్రస్ట్ అకౌంట్‌ఫార్మ్ 5305-ఎస్‌ఏ: సింపుల్ ఇండివిజువల్ రిటైర్మెంట్ కస్టమ్-వ్యక్తిగత ఎంప్లాయ్మెంట్ రిటైర్మెంట్ అకౌంట్స్ కాంట్రిబ్యూషన్ అగ్రిమెంట్ఫార్మ్ 5305-సింపుల్: నియమించబడిన ఫైనాన్షియల్ ఇన్స్టిట్యూషన్తో ఉపయోగం కోసం చిన్న యజమానుల ఉద్యోగుల కోసం సేవింగ్స్ ప్రోత్సాహక మ్యాచ్ ప్లాన్ (సింపుల్) ఫార్మ్ 5306: ప్రోటోటైప్ లేదా ఎంప్లాయర్ స్పాన్సర్డ్ ఇండివిజువల్ రిటైర్మెంట్ అరేంజ్మెంట్ (ఐఆర్ఎ) ఆమోదం కోసం దరఖాస్తు