పనికిరాని ఆస్తి అంటే ఏమిటి
పనికిరాని ఆస్తి (ఎన్‌పిఎ) అనేది రుణ బాధ్యత, ఇక్కడ రుణగ్రహీత వడ్డీపై గతంలో అంగీకరించలేదు మరియు నియమించబడిన రుణదాతకు ఎక్కువ కాలం తిరిగి చెల్లించాలి. పనికిరాని ఆస్తి, అందువల్ల, వడ్డీ చెల్లింపుల రూపంలో రుణదాతకు ఎటువంటి ఆదాయాన్ని ఇవ్వదు.
పనికిరాని ఆస్తి
BREAKING DOWN పనికిరాని ఆస్తి
ఉదాహరణకు, అప్రమేయంగా తనఖా పనిచేయనిదిగా పరిగణించబడుతుంది. చెల్లించని సుదీర్ఘ కాలం తరువాత, రుణదాత రుణగ్రహీత రుణ ఒప్పందంలో భాగంగా ప్రతిజ్ఞ చేసిన ఏవైనా ఆస్తులను లిక్విడేట్ చేయమని రుణగ్రహీతను బలవంతం చేస్తాడు. ఆస్తులు ప్రతిజ్ఞ చేయకపోతే, రుణదాత ఆస్తిని చెడ్డ అప్పుగా వ్రాసి, ఆపై వసూలు ఏజెన్సీకి తగ్గింపుతో అమ్మవచ్చు.
బ్యాంకులు సాధారణంగా రుణాలను 90 రోజుల వడ్డీ లేదా ప్రిన్సిపాల్ చెల్లించన తరువాత పనికిరానివిగా వర్గీకరిస్తాయి, ఇది రుణ వ్యవధిలో లేదా పరిపక్వత సమయంలో చెల్లించడంలో విఫలమైనందుకు సంభవించవచ్చు. ఉదాహరణకు, నెలకు $ 50, 000 వడ్డీ-మాత్రమే చెల్లింపులతో million 10 మిలియన్ల loan ణం ఉన్న సంస్థ వరుసగా మూడు నెలలు చెల్లించడంలో విఫలమైతే, రుణదాత రెగ్యులేటరీ అవసరాలను తీర్చడానికి రుణాన్ని పనికిరానిదిగా వర్గీకరించాల్సి ఉంటుంది. ఒక సంస్థ అన్ని వడ్డీ చెల్లింపులు చేసినా, పరిపక్వత వద్ద అసలు తిరిగి చెల్లించలేకపోతే loan ణం కూడా పనికిరానిదిగా వర్గీకరించబడుతుంది.
NPA ల యొక్క ప్రభావాలు
పనికిరాని రుణాలు అని కూడా పిలువబడే, పనికిరాని ఆస్తులను బ్యాలెన్స్ షీట్లో తీసుకురావడం రుణదాతలపై మూడు విభిన్న భారాలను ఉంచుతుంది. వడ్డీ లేదా అసలు చెల్లించకపోవడం రుణదాతకు నగదు ప్రవాహాన్ని తగ్గిస్తుంది, ఇది బడ్జెట్లకు అంతరాయం కలిగిస్తుంది మరియు ఆదాయాలను తగ్గిస్తుంది. సంభావ్య నష్టాలను పూడ్చడానికి కేటాయించిన రుణ నష్ట నిబంధనలు, తరువాతి రుణాలను అందించడానికి అందుబాటులో ఉన్న మూలధనాన్ని తగ్గిస్తాయి. డిఫాల్ట్ చేసిన రుణాల నుండి వాస్తవ నష్టాలు నిర్ణయించబడిన తర్వాత, అవి ఆదాయాలకు వ్యతిరేకంగా వ్రాయబడతాయి.
నష్టాలను తిరిగి పొందడం
పనికిరాని ఆస్తుల వలన కలిగే కొన్ని లేదా అన్ని నష్టాలను తిరిగి పొందటానికి రుణదాతలు సాధారణంగా నాలుగు ఎంపికలు కలిగి ఉంటారు.
సేవ రుణానికి కంపెనీలు కష్టపడుతున్నప్పుడు, రుణదాతలు నగదు ప్రవాహాన్ని కొనసాగించడానికి రుణాలను పునర్నిర్మించడానికి మరియు రుణాలను పనికిరానివిగా వర్గీకరించకుండా ఉండటానికి చురుకైన చర్యలు తీసుకోవచ్చు. డిఫాల్ట్ చేసిన రుణాలు రుణగ్రహీతల ఆస్తుల ద్వారా అనుషంగికం చేయబడినప్పుడు, రుణదాతలు అనుషంగికను స్వాధీనం చేసుకోవచ్చు మరియు దాని మార్కెట్ విలువ మేరకు నష్టాలను పూడ్చడానికి అమ్మవచ్చు.
రుణదాతలు చెడ్డ రుణాలను కూడా ఈక్విటీగా మార్చగలరు, ఇది డిఫాల్ట్ చేసిన లోన్‌లో కోల్పోయిన అసలు మొత్తాన్ని పూర్తిగా రికవరీ చేసే స్థాయికి అభినందిస్తుంది. బాండ్లను కొత్త ఈక్విటీ షేర్లకు మార్చినప్పుడు, అసలు షేర్ల విలువ సాధారణంగా తుడిచివేయబడుతుంది. చివరి ప్రయత్నంగా, రుణ సేకరణలో నైపుణ్యం కలిగిన సంస్థలకు బ్యాంకులు చెడ్డ అప్పులను బాగా తగ్గింపుతో అమ్మవచ్చు. రుణదాతలు సాధారణంగా అనుషంగిక భద్రత లేని డిఫాల్ట్ చేసిన రుణాలను విక్రయిస్తారు లేదా నష్టాలను తిరిగి పొందే ఇతర మార్గాలు ఖర్చుతో కూడుకున్నవి కావు.
