పనామా పేపర్స్‌పై దృష్టి కేంద్రీకరించిన అన్ని శ్రద్ధ ఆఫ్‌షోర్ బ్యాంకింగ్ గురించి మీకు మరింత ఆసక్తి కలిగించి ఉండవచ్చు. బహుశా మీరు “అధునాతన పెట్టుబడిదారుడి” మార్గంలో వెళ్లడం మరియు మీ డబ్బులో కొంత భాగాన్ని ఆఫ్‌షోర్‌లో ఉంచడం గురించి కూడా ఆలోచిస్తూ ఉండవచ్చు, కానీ మీరు ఐఆర్‌ఎస్‌తో ఇబ్బందుల్లో పడటం ఇష్టం లేనందున సంశయించారు. ఆఫ్‌షోర్ బ్యాంకింగ్ ఒక గూ y చారి చిత్రం నుండి ఏదో ఒకదానిని కలిగి ఉండవచ్చు, కానీ వాస్తవానికి ఇది కనిపించే దానికంటే చాలా బోరింగ్ మరియు ప్రాపంచికమైనది.
ఆఫ్‌షోర్ బ్యాంకింగ్ ఎలా పనిచేస్తుంది
మొదట, “స్టాష్, ” “దాచు” లేదా “ఆఫ్‌షోర్ బ్యాంక్ ఖాతా” వంటి చలనచిత్ర-శైలి పదాలన్నింటినీ కత్తిరించుకుందాం. మీ స్వదేశానికి వెలుపల ఉన్న బ్యాంక్ సేవలను ఉపయోగించడం చట్టవిరుద్ధం కాదు. “ఆఫ్‌షోర్” అనే పదం కొన్ని సందర్భాల్లో - బహామాస్ లాగా - మీరు కెనడాతో వ్యాపారం చేస్తుంటే, మీరు అక్కడ డ్రైవ్ చేసే అవకాశాలు ఉన్నాయి.
అభ్యాసం కేవలం ధనవంతుల కోసం కాదు. కొన్ని విదేశీ బ్యాంకులు మీ డబ్బులో 300 డాలర్లు మాత్రమే తీసుకుంటాయి మరియు ఖాతాను ప్రారంభిస్తాయి. ప్రతిచోటా బ్యాంకుల మాదిరిగానే, విదేశాలలో ఉన్నవారు తమ ఖాతా కనీసాలను మరియు వినియోగదారుల ఖాతాలకు సంబంధించిన ఇతర నిబంధనలను నిర్దేశిస్తారు.
మరోవైపు, కొన్ని విదేశీ బ్యాంకులు ఏ విదేశీ క్లయింట్‌లతోనూ వ్యాపారం చేయవు, ఎందుకంటే దానితో పాటు చాలా ఎక్కువ సమ్మతి ఉంది. ఆర్గనైజేషన్ ఫర్ ఎకనామిక్ కోఆపరేషన్ అండ్ డెవలప్‌మెంట్ (ఓఇసిడి) మరియు వరల్డ్ ట్రేడ్ ఆర్గనైజేషన్ (డబ్ల్యుటిఒ) నిబంధనలు ఉన్నాయి, ఇవి బ్యాంకులు తమ విదేశీ కస్టమర్ల గురించి సమాచారాన్ని నివేదించాల్సిన అవసరం ఉంది. ప్రతి దేశం ఈ చట్టాలకు భిన్నంగా ఉంటుంది. కొన్ని దేశాలు అస్సలు పాటించవు.
స్విస్ బ్యాంక్ ఖాతాల గురించి ఏమిటి?
జేమ్స్ బాండ్ లాంటి ఖాతా ధనవంతుల డబ్బును వారి స్వంత దేశ ప్రభుత్వానికి చేరువలో ఉంచుతుంది - ఉదాహరణకు, ఐఆర్ఎస్ వంటి ప్రఖ్యాత “స్విస్ బ్యాంక్ ఖాతా” గురించి మీరు విన్నాను. స్విస్‌లో కఠినమైన గోప్యతా చట్టాలు ఉన్నాయన్నది నిజం. గతంలో స్విస్ బ్యాంకుల ఖాతాలకు పేర్లు కూడా లేవు. కానీ స్విట్జర్లాండ్ తమ ఖాతాదారులపై సమాచారాన్ని విదేశీ ప్రభుత్వాలకు ఇవ్వడానికి అంగీకరించింది, ఖాతాదారుడు రిపోర్ట్ చేయనప్పుడు ఖాతా కలిగి ఉండగలిగే పన్ను ఎగవేతను సమర్థవంతంగా ముగించారు.
ఆఫ్‌షోర్ ఖాతా యొక్క ప్రయోజనాలు
స్విస్ బ్యాంక్ ఖాతాను కలిగి ఉండటానికి పన్ను ఎగవేత మాత్రమే కారణం కాదు. మీ స్వదేశానికి దూరంగా డబ్బును ఉంచడానికి చట్టబద్ధమైన కారణాలు చాలా ఉన్నాయి. మొదట, పన్ను చికిత్స ఉంది. చాలా దేశాలలో, మీరు పన్ను రహితంగా డబ్బు సంపాదించవచ్చు. మీ డబ్బును వేరే దేశంలో పని చేయడానికి, కొంత కొవ్వు మూలధన లాభాలను సంపాదించడానికి మరియు ఆ దేశానికి సున్నా పన్నులు ఎలా చెల్లించాలనుకుంటున్నారు? మీరు మీ డబ్బును ఆఫ్‌షోర్‌కు తరలించినప్పుడు సాంకేతికంగా సాధ్యమవుతుంది.
యునైటెడ్ స్టేట్స్ కూడా దీనిని అనుమతిస్తుంది. ఇటీవలి సంవత్సరాలలో, యునైటెడ్ స్టేట్స్ ప్రపంచానికి ఇష్టమైన పన్ను స్వర్గధామాలలో ఒకటిగా మారింది. నెవాడా, వ్యోమింగ్, మరియు దక్షిణ డకోటా వంటి రాష్ట్రాలు ఇప్పుడు పెద్ద మొత్తంలో విదేశీ డబ్బును కలిగి ఉన్నాయి, కాని కారణం ప్రధానంగా అనుకూలమైన పన్ను చికిత్సకు కాదు.
యునైటెడ్ స్టేట్స్, స్విట్జర్లాండ్ మరియు ఇతర అభివృద్ధి చెందిన దేశాల వంటి ప్రదేశాల యొక్క ప్రధాన ప్రయోజనాల్లో ఒకటి వాటి స్థిరత్వం. రాజకీయ మరియు ఆర్ధిక తిరుగుబాటుతో దేశాలలో నివసిస్తున్న ప్రజలు తమ డబ్బుతో పాటు తమ ప్రాణాలకు కూడా ప్రమాదం ఉందని భయపడుతున్నారు. ఆర్థిక వ్యవస్థ కుప్పకూలితే? అంతర్యుద్ధం ఉంటే? కొన్ని కారణాల వల్ల వారి ప్రభుత్వం వారి తర్వాత వస్తే? వారి డబ్బును విదేశాలలో ఉంచితే, వారి స్వంత ప్రభుత్వం దానిని స్వాధీనం చేసుకోవడం కష్టం.
విదేశీ బ్యాంకు ఖాతాలు ఖాతాదారులకు అంతర్జాతీయంగా పెట్టుబడులు పెట్టడానికి ఎక్కువ అవకాశాలను ఇస్తాయి మరియు వారి ఇంటి కరెన్సీలో పతనానికి వ్యతిరేకంగా కరెన్సీ హెడ్జ్‌గా పనిచేస్తాయి. తక్కువ ప్రాముఖ్యమైనది కాని గుర్తించదగినది ఏమిటంటే, కరెన్సీ మార్పిడి రేట్ల కారణంగా, ఇతర దేశాలలో మీరు హై-రోలర్‌గా చూడవచ్చు మరియు సంపన్న ఖాతాదారులలో భాగమైన ప్రయోజనాలను పొందవచ్చు, అయినప్పటికీ యునైటెడ్ స్టేట్స్‌లో, మీరు కనిపించకపోవచ్చు లేదా ఆ విధంగా చికిత్స.
మీరు విదేశాలలో డబ్బు సంపాదించినా లేదా కలిగి ఉంటే యుఎస్ పన్నుల కోసం మీరు దూరంగా ఉండరని గమనించండి. విదేశీ ఖాతాల్లో ఉన్న మొత్తంలో $ 10, 000 దాటిన డబ్బును రిపోర్ట్ చేసే అమెరికన్లు FBAR అని పిలువబడే IRS ఫారమ్‌ను దాఖలు చేయాలని IRS అవసరం. మీరు విదేశాలలో సంపాదించే డబ్బుకు విదేశీ సంపాదించిన ఆదాయపు పన్ను మినహాయింపు ఉంది, కాని మిగిలినవి పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి.
ఇది చట్టవిరుద్ధం?
పన్ను ఎగవేత ఉద్దేశ్యంతో మీరు చేయకపోతే ఆఫ్‌షోర్ ఖాతాను స్థాపించడం గురించి చట్టవిరుద్ధం ఏమీ లేదు. ఫారిన్ అకౌంట్ టాక్స్ కంప్లైయెన్స్ యాక్ట్ (ఫాట్కా) కు ప్రపంచవ్యాప్తంగా ఉన్న బ్యాంకులు బ్యాలెన్స్ మరియు అమెరికన్ పౌరుల యొక్క ఏదైనా కార్యాచరణను ఐఆర్ఎస్ లేదా జరిమానా విధించాలని నివేదించాలి.
విదేశీ డబ్బును కలిగి ఉన్న కొన్ని యుఎస్ సంస్థలు వ్యక్తులు మరియు కంపెనీలు తమ విదేశీ కార్యకలాపాలను తమ దేశానికి సరిగ్గా మరియు చట్టబద్ధంగా నివేదిస్తున్నాయని నిర్ధారించుకోవడానికి న్యాయవాదుల బృందాన్ని ఉపయోగిస్తున్నట్లు పేర్కొన్నారు.
అనివార్యంగా, చట్టవిరుద్ధంగా లాభం పొందడానికి వ్యవస్థను ఉపయోగించే వ్యక్తులు ఉంటారు. ఐక్యరాజ్యసమితి ప్రకారం, యునైటెడ్ స్టేట్స్ ద్వారా సుమారు వందల మిలియన్ల అక్రమ నిధులు ప్రవహిస్తున్నాయి. గణనీయమైన రహస్య డబ్బు గురించి స్విట్జర్లాండ్ ఇప్పటికీ మమ్‌ను ఉంచుతుంది.
బాటమ్ లైన్
ఆఫ్‌షోర్ బ్యాంక్ ఖాతాలో డబ్బు ఉంచడం చట్టవిరుద్ధం కాదు, కానీ ఇది కూడా పన్ను మినహాయింపు కాదు. పైన పేర్కొన్నవి వంటి చట్టబద్ధమైన వ్యాపార కారణాల కోసం మీరు ఆఫ్‌షోర్‌కు వెళుతున్నంత కాలం, మీరు దాని కోసం వెళ్లడం సుఖంగా ఉంటుంది మరియు మీ స్నేహితులందరికీ మీకు ఆ “రహస్య” బ్యాంక్ ఖాతాలలో ఒకటి ఉందని చెప్పండి - ఇది నిజంగా రహస్యం కానప్పటికీ అస్సలు.
