పెన్షన్ ప్లాన్ నిర్వచనం

విషయ సూచిక

• పెన్షన్ ప్లాన్ అంటే ఏమిటి?
• పెన్షన్ ప్లాన్ యొక్క ప్రధాన రకాలు
• పెన్షన్ ప్లాన్: ఎరిసాలో ఫ్యాక్టరింగ్
• పెన్షన్ ప్లాన్: వెస్టింగ్
• పెన్షన్ ప్లాన్: అవి పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయా?
• కంపెనీలు ప్రణాళికలను మార్చవచ్చా?
• పెన్షన్ ప్లాన్ వర్సెస్ పెన్షన్ ఫండ్స్
• ప్రయోజనాలు మరియు అప్రయోజనాలు
• మంత్లీ యాన్యుటీ లేదా లంప్ సమ్?
• ఏది ఎక్కువ డబ్బు ఇస్తుంది?
• ఇతర నిర్ణయించే అంశాలు
• నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికలు

పెన్షన్ ప్లాన్ అంటే ఏమిటి?

పెన్షన్ ప్లాన్ అనేది పదవీ విరమణ ప్రణాళిక, ఇది కార్మికుడి భవిష్యత్ ప్రయోజనం కోసం కేటాయించిన నిధుల సమూహానికి యజమాని సహకారం అందించాలి. నిధుల కొలను ఉద్యోగి తరపున పెట్టుబడి పెట్టబడుతుంది మరియు పెట్టుబడులపై వచ్చే ఆదాయాలు పదవీ విరమణ తరువాత కార్మికుడికి ఆదాయాన్ని ఇస్తాయి.

యజమాని అవసరమైన రచనలతో పాటు, కొన్ని పెన్షన్ ప్రణాళికలు స్వచ్ఛంద పెట్టుబడి భాగాన్ని కలిగి ఉంటాయి. పెన్షన్ ప్లాన్ ఒక కార్మికుడు తన ప్రస్తుత ఆదాయంలో కొంత భాగాన్ని వేతనాల నుండి పెట్టుబడి ప్రణాళికలో నిధుల విరమణకు సహాయం చేయడానికి అనుమతించవచ్చు. యజమాని కార్మికుడి వార్షిక రచనలలో కొంత భాగాన్ని, నిర్దిష్ట శాతం లేదా డాలర్ మొత్తం వరకు సరిపోల్చవచ్చు.

పెన్షన్ ప్లాన్

పెన్షన్ ప్లాన్ యొక్క ప్రధాన రకాలు

పెన్షన్ యొక్క రెండు ప్రధాన రకాలు నిర్వచించిన-ప్రయోజనం మరియు నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికలు.

నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళికలు

నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళికలో, అంతర్లీన పెట్టుబడి పూల్ యొక్క పనితీరుతో సంబంధం లేకుండా, ఉద్యోగి పదవీ విరమణ తర్వాత ఖచ్చితమైన ప్రయోజనాన్ని పొందుతారని యజమాని హామీ ఇస్తాడు. పదవీ విరమణ చేసినవారికి పెన్షన్ చెల్లింపుల యొక్క నిర్దిష్ట ప్రవాహానికి యజమాని బాధ్యత వహిస్తాడు (డాలర్ మొత్తం ఒక ఫార్ములా ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది, సాధారణంగా ఆదాయాలు మరియు సేవా సంవత్సరాల ఆధారంగా), మరియు పెన్షన్ ప్రణాళికలోని ఆస్తులు ప్రయోజనాలను చెల్లించడానికి సరిపోకపోతే, చెల్లింపు యొక్క మిగిలిన భాగానికి కంపెనీ బాధ్యత వహిస్తుంది.

అమెరికన్ యజమాని-ప్రాయోజిత పెన్షన్ ప్రణాళికలు 1870 ల నాటివి (అమెరికన్ ఎక్స్‌ప్రెస్ కంపెనీ మొదటిదాన్ని స్థాపించింది పెన్షన్ ప్రణాళిక 1875 లో), మరియు వారి ఎత్తులో, 1980 లలో, వారు ప్రైవేటు రంగ కార్మికులలో సగం మందిని కవర్ చేశారు. బ్యూరో ఆఫ్ లేబర్ స్టాటిస్టిక్స్ ప్రకారం, US లో 90% ప్రభుత్వ ఉద్యోగులు మరియు సుమారు 10% ప్రైవేట్ ఉద్యోగులు ఈ రోజు నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళిక ద్వారా ఉన్నారు.

నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికలు

నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికలో, యజమాని కార్మికుడి కోసం నిర్దిష్ట ప్రణాళిక రచనలు చేస్తాడు, సాధారణంగా ఉద్యోగులు చేసే సహకారాన్ని వివిధ స్థాయిలకు సరిపోతుంది. ఉద్యోగి అందుకున్న తుది ప్రయోజనం ప్రణాళిక యొక్క పెట్టుబడి పనితీరుపై ఆధారపడి ఉంటుంది: ఒక నిర్దిష్ట ప్రయోజనాన్ని చెల్లించాల్సిన సంస్థ యొక్క బాధ్యత విరాళాలు ఇచ్చినప్పుడు ముగుస్తుంది.

సాంప్రదాయిక పెన్షన్ కంటే ఇది చాలా తక్కువ ఖర్చుతో కూడుకున్నది కనుక, ఫండ్ ఉత్పత్తి చేయలేని దాని కోసం కంపెనీ హుక్‌లో ఉన్నప్పుడు, పెరుగుతున్న ప్రైవేటు కంపెనీలు ఈ రకమైన ప్రణాళికకు తరలివెళుతున్నాయి మరియు నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళికలను ముగించాయి. బాగా తెలిసిన నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళిక 401 (కె), మరియు లాభాపేక్షలేని కార్మికులకు ఈ ప్రణాళిక సమానమైనది, 403 (బి).

సాధారణ పరిభాషలో, "పెన్షన్ ప్లాన్" అంటే మరింత సాంప్రదాయిక నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళిక, సమితి చెల్లింపుతో, పూర్తిగా నిధులు మరియు యజమానిచే నియంత్రించబడుతుంది.

కొన్ని కంపెనీలు రెండు రకాల ప్రణాళికలను అందిస్తున్నాయి. వారు ఉద్యోగులను వారి నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళికల్లోకి 401 (కె) బ్యాలెన్స్‌లను చుట్టడానికి కూడా అనుమతిస్తారు.

మరొక వైవిధ్యం ఉంది, పే-యాస్-యు-గో పెన్షన్ ప్లాన్. యజమాని ఏర్పాటు చేసిన, ఇవి పూర్తిగా ఉద్యోగి చేత నిధులు సమకూరుస్తాయి, వీరు జీతం తగ్గింపులు లేదా మొత్తం మొత్తాల విరాళాలను ఎంచుకోవచ్చు (ఇవి సాధారణంగా 401 (కె) ప్రణాళికలపై అనుమతించబడవు). లేకపోతే, అవి 401 (కె) ప్లాన్‌ల మాదిరిగానే ఉంటాయి, అవి సాధారణంగా కంపెనీ మ్యాచ్‌ను అందించవు.

పెన్షన్ ప్లాన్: ఎరిసాలో ఫ్యాక్టరింగ్

ఉద్యోగుల పదవీ విరమణ ఆదాయ భద్రత చట్టం 1974 (ఎరిసా) అనేది పెట్టుబడిదారుల పదవీ విరమణ ఆస్తులను రక్షించడానికి రూపొందించిన ఒక సమాఖ్య చట్టం, మరియు ప్రైవేటు రంగ ఉద్యోగుల ఆస్తులను రక్షించడానికి పదవీ విరమణ ప్రణాళిక విశ్వసనీయతలు తప్పనిసరిగా అనుసరించాల్సిన మార్గదర్శకాలను ఈ చట్టం ప్రత్యేకంగా అందిస్తుంది.

పదవీ విరమణ ప్రణాళికలను అందించే సంస్థలను ప్లాన్ స్పాన్సర్‌లు (విశ్వసనీయతలు) గా సూచిస్తారు, మరియు అర్హత ఉన్న ఉద్యోగులకు ప్రతి సంస్థ ఒక నిర్దిష్ట స్థాయి ప్రణాళిక సమాచారాన్ని అందించాల్సిన అవసరం ఉంది. ప్లాన్ స్పాన్సర్‌లు పెట్టుబడి ఎంపికలు మరియు కంపెనీ సరిపోలిన కార్మికుల రచనల డాలర్ మొత్తంపై వివరాలను అందిస్తాయి. ఉద్యోగులు కూడా వెస్టింగ్‌ను అర్థం చేసుకోవాలి, ఇది కార్మికుడి యాజమాన్యంలోని పెన్షన్ ఆస్తుల డాలర్ మొత్తాన్ని సూచిస్తుంది; సేవ యొక్క సంవత్సరాల సంఖ్య మరియు ఇతర కారకాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

పెన్షన్ ప్లాన్: వెస్టింగ్

నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళికలో నమోదు సాధారణంగా ఉపాధి పొందిన ఒక సంవత్సరంలోనే స్వయంచాలకంగా ఉంటుంది, అయినప్పటికీ వెస్టింగ్ తక్షణం లేదా ఏడు సంవత్సరాలలో విస్తరించవచ్చు. పరిమిత ప్రయోజనాలు అందించబడతాయి మరియు పదవీ విరమణకు ముందు ఒక సంస్థను వదిలివేయడం వలన ఉద్యోగి యొక్క పెన్షన్ ప్రయోజనాలు కొన్ని లేదా అన్నింటినీ కోల్పోవచ్చు.

నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికలతో, మీ వ్యక్తిగత రచనలు మీ ఖాతాకు చేరుకున్న వెంటనే 100% వారికి ఇవ్వబడతాయి. మీ యజమాని ఆ రచనలతో సరిపోలితే లేదా మీ ప్రయోజనాల ప్యాకేజీలో భాగంగా కంపెనీ స్టాక్‌ను మీకు ఇస్తే, మీరు "పూర్తిగా స్వాధీనం" అయ్యే వరకు ప్రతి సంవత్సరం ఒక నిర్దిష్ట శాతం మీకు అప్పగించే షెడ్యూల్‌ను ఇది ఏర్పాటు చేయవచ్చు. పదవీ విరమణ రచనలు పూర్తిగా మీకు ఇవ్వబడినందున, మీరు ఉపసంహరణలు చేయడానికి అనుమతించబడ్డారని కాదు.

పెన్షన్ ప్లాన్: అవి పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయా?

చాలా మంది యజమాని-ప్రాయోజిత పెన్షన్ ప్రణాళికలు అర్హత కలిగివుంటాయి, అంటే అవి అంతర్గత రెవెన్యూ కోడ్ 401 (ఎ) మరియు ఉద్యోగుల పదవీ విరమణ ఆదాయ భద్రత చట్టం 1974 (ఎరిసా) అవసరాలకు అనుగుణంగా ఉంటాయి. అది వారికి పన్ను-ప్రయోజనకరమైన స్థితిని ఇస్తుంది. యజమానులు తమ ఉద్యోగుల ప్రణాళికకు వారు చేసే విరాళాలపై పన్ను మినహాయింపు పొందుతారు. కాబట్టి ఉద్యోగులు కూడా చేయండి: ప్రణాళికకు వారు చేసే విరాళాలు వారి చెల్లింపు చెక్కులలో "పైకి" వస్తాయి-అంటే వారి స్థూల ఆదాయంలో నుండి తీసుకోబడతాయి.

ఇది వారి పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని సమర్థవంతంగా తగ్గిస్తుంది, మరియు వారు ఐఆర్‌ఎస్‌కు రావాల్సిన మొత్తం ఏప్రిల్ 15 వస్తాయి. పదవీ విరమణ ఖాతాలో ఉంచిన నిధులు పన్ను-వాయిదా వేసిన రేటుతో పెరుగుతాయి, అంటే అవి ఉన్నంతవరకు వాటిపై ఎటువంటి పన్ను ఉండదు. ఖాతా. రెండు రకాల ప్రణాళికలు ఉపసంహరణలు ప్రారంభమయ్యే వరకు పదవీ విరమణ ప్రణాళిక యొక్క ఆదాయాలపై పన్నును వాయిదా వేయడానికి అనుమతిస్తాయి మరియు ఈ పన్ను చికిత్స ఉద్యోగికి డివిడెండ్ ఆదాయం, వడ్డీ ఆదాయం మరియు మూలధన లాభాలను తిరిగి పెట్టుబడి పెట్టడానికి అనుమతిస్తుంది, ఇది పదవీ విరమణకు ముందు చాలా ఎక్కువ రాబడిని ఉత్పత్తి చేస్తుంది.

పదవీ విరమణ తరువాత, మీరు అర్హత కలిగిన పెన్షన్ ప్లాన్ నుండి నిధులు పొందడం ప్రారంభించినప్పుడు, మీరు సమాఖ్య మరియు రాష్ట్ర ఆదాయ పన్నులను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.

కంపెనీలు ప్రణాళికలను మార్చవచ్చా?

కొన్ని కంపెనీలు తమ సాంప్రదాయ నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళికలను ఉంచుతున్నాయి, కానీ వారి ప్రయోజనాలను స్తంభింపజేస్తున్నాయి, అనగా ఒక నిర్దిష్ట పాయింట్ తరువాత, కార్మికులు సంస్థ కోసం ఎంతకాలం పనిచేసినా లేదా వారి జీతం ఎంత పెద్దదిగా పెరిగినా ఇకపై ఎక్కువ చెల్లింపులు పొందరు.

పెన్షన్ ప్లాన్ ప్రొవైడర్ ప్రణాళికను అమలు చేయాలని లేదా సవరించాలని నిర్ణయించుకున్నప్పుడు, కవర్ చేసిన ఉద్యోగులు మార్పుకు ముందు చేసే ఏదైనా అర్హత పనికి క్రెడిట్‌ను అందుకుంటారు. గత పనిని ఎంతవరకు కవర్ చేస్తారు అనేది ప్రణాళిక నుండి ప్రణాళికకు మారుతుంది. ఈ విధంగా వర్తింపజేసినప్పుడు, ప్రణాళికా ప్రదాత ప్రతి ఉద్యోగికి అతని లేదా ఆమె మిగిలిన సేవా సంవత్సరాల్లో సరసమైన మరియు సమానమైన రీతిలో ఈ ఖర్చును ముందస్తుగా కవర్ చేయాలి.

పెన్షన్ ప్లాన్ వర్సెస్ పెన్షన్ ఫండ్స్

నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళిక యజమానులు, యూనియన్లు లేదా ఇతర సంస్థల నుండి సేకరించిన సహకారంతో రూపొందించబడినప్పుడు, దీనిని సాధారణంగా పెన్షన్ ఫండ్ అని పిలుస్తారు. ఒక ఆర్థిక మధ్యవర్తి చేత నిర్వహించబడుతుంది మరియు ఒక సంస్థ మరియు దాని ఉద్యోగుల తరపున ప్రొఫెషనల్ ఫండ్ నిర్వాహకులు నిర్వహిస్తారు, పెన్షన్ ఫండ్స్ సాపేక్షంగా పెద్ద మొత్తంలో మూలధనాన్ని నియంత్రిస్తాయి మరియు అనేక దేశాలలో అతిపెద్ద సంస్థాగత పెట్టుబడిదారులను సూచిస్తాయి; వారి చర్యలు వారు పెట్టుబడి పెట్టిన స్టాక్ మార్కెట్లలో ఆధిపత్యం చెలాయిస్తాయి. పెన్షన్ ఫండ్స్ సాధారణంగా మూలధన లాభ పన్ను నుండి మినహాయించబడతాయి. వారి పెట్టుబడి దస్త్రాలపై ఆదాయాలు పన్ను-వాయిదా లేదా పన్ను మినహాయింపు.

ప్రయోజనాలు మరియు అప్రయోజనాలు

పెన్షన్ ఫండ్ పదవీ విరమణ తర్వాత ఉద్యోగులకు స్థిరమైన, ముందుగానే అమర్చిన ప్రయోజనాన్ని అందిస్తుంది, కార్మికులు వారి భవిష్యత్తు ఖర్చులను ప్లాన్ చేయడంలో సహాయపడుతుంది. యజమాని ఎక్కువ రచనలు చేస్తాడు మరియు పెన్షన్ ఫండ్ ప్రయోజనాలను ముందస్తుగా తగ్గించలేడు. స్వచ్ఛంద ఉద్యోగుల సహకారాన్ని కూడా అనుమతించవచ్చు. ప్రయోజనాలు ఆస్తి రాబడిపై ఆధారపడవు కాబట్టి, మారుతున్న ఆర్థిక వాతావరణంలో ప్రయోజనాలు స్థిరంగా ఉంటాయి. వ్యాపారాలు పెన్షన్ ఫండ్‌కు ఎక్కువ డబ్బును అందించవచ్చు మరియు నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళిక కంటే వారి పన్నుల నుండి ఎక్కువ తీసివేయవచ్చు.

నిర్దిష్ట వ్యాపార వ్యూహాలను ప్రోత్సహించడానికి ప్రారంభ విరమణకు సబ్సిడీ ఇవ్వడానికి పెన్షన్ ఫండ్ సహాయపడుతుంది. ఏదేమైనా, పెన్షన్ ప్రణాళిక ఇతర పదవీ విరమణ పధకాల కంటే చాలా క్లిష్టంగా మరియు ఖరీదైనది. పెట్టుబడి నిర్ణయాలపై ఉద్యోగులకు నియంత్రణ ఉండదు. అదనంగా, కనీస సహకారం అవసరం సంతృప్తి చెందకపోతే లేదా ప్రణాళికకు అదనపు రచనలు చేస్తే ఎక్సైజ్ పన్ను వర్తిస్తుంది.

ఉద్యోగి యొక్క చెల్లింపు అతని జీతం మరియు సంస్థతో ఉద్యోగ నిడివిపై ఆధారపడి ఉంటుంది. పెన్షన్ ఫండ్ నుండి రుణాలు లేదా ముందస్తు ఉపసంహరణలు అందుబాటులో లేవు. 62 ఏళ్ళకు ముందు పాల్గొనేవారికి సేవలో పంపిణీలు అనుమతించబడవు. ముందస్తు పదవీ విరమణ తీసుకోవడం సాధారణంగా నెలవారీ చెల్లింపుకు దారితీస్తుంది.

మంత్లీ యాన్యుటీ లేదా లంప్ సమ్?

నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళికతో, పంపిణీ విషయానికి వస్తే మీకు సాధారణంగా రెండు ఎంపికలు ఉంటాయి: మీ జీవితాంతం ఆవర్తన (సాధారణంగా నెలవారీ) చెల్లింపులు లేదా మొత్తం పంపిణీ. కొన్ని ప్రణాళికలు రెండింటినీ చేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తాయి, అనగా కొంత మొత్తాన్ని ఒకే మొత్తంలో తీసుకోండి మరియు మిగిలిన వాటిని ఆవర్తన చెల్లింపులను రూపొందించడానికి ఉపయోగించుకోండి. ఏదేమైనా, మీరు నిర్ణయించాల్సిన గడువు ఉంటుంది మరియు మీ నిర్ణయం అంతిమంగా ఉంటుంది.

నెలవారీ యాన్యుటీ మరియు ఒకే మొత్తం మధ్య ఎంచుకునేటప్పుడు పరిగణించవలసిన అనేక విషయాలు ఉన్నాయి.

వార్షికం

నెలవారీ యాన్యుటీ చెల్లింపులు సాధారణంగా మీ జీవితాంతం మాత్రమే మీ కోసం ఒకే జీవిత యాన్యుటీగా ఇవ్వబడతాయి - లేదా మీకు మరియు మీ జీవిత భాగస్వామికి ఉమ్మడి మరియు ప్రాణాలతో కూడిన యాన్యుటీగా. తరువాతి ప్రతి నెలా తక్కువ మొత్తాన్ని చెల్లిస్తుంది (సాధారణంగా 10% తక్కువ), కానీ మీ మరణం తరువాత జీవించి ఉన్న జీవిత భాగస్వామి చనిపోయే వరకు చెల్లింపులు కొనసాగుతాయి.

కొంతమంది ఒంటరి జీవిత యాన్యుటీని తీసుకోవాలని నిర్ణయించుకుంటారు, జీవించి ఉన్న జీవిత భాగస్వామికి ఆదాయాన్ని అందించడానికి మొత్తం జీవితాన్ని లేదా ఇతర రకాల జీవిత బీమా పాలసీని కొనుగోలు చేయాలని నిర్ణయించుకుంటారు. ఉద్యోగి మరణించినప్పుడు, పెన్షన్ చెల్లింపు ఆగిపోతుంది; ఏదేమైనా, జీవిత భాగస్వామి పెద్ద డెత్ బెనిఫిట్ చెల్లింపు (పన్ను రహిత) ను అందుకుంటుంది, ఇది పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు మరియు ఆగిపోయిన పన్ను చెల్లించదగిన పెన్షన్ చెల్లింపును భర్తీ చేయడానికి ఉపయోగిస్తుంది. ఫాన్సీ-సౌండింగ్ నేమ్ పెన్షన్ గరిష్టీకరణ ద్వారా వెళ్ళే ఈ వ్యూహం, ఒంటరి జీవితం మరియు ఉమ్మడి మరియు ప్రాణాలతో కూడిన చెల్లింపుల మధ్య వ్యత్యాసం కంటే భీమా ఖర్చు తక్కువగా ఉంటే చెడ్డ ఆలోచన కాకపోవచ్చు. అయితే, చాలా సందర్భాల్లో, ఖర్చు ప్రయోజనాన్ని మించిపోతుంది.

మీ పెన్షన్ ఫండ్ ఎప్పుడైనా డబ్బు అయిపోతుందా? సిద్ధాంతపరంగా, అవును. మీ పెన్షన్ ఫండ్ మీకు చెల్లించాల్సినంత డబ్బు మీకు లేకపోతే, పెన్షన్ బెనిఫిట్ గ్యారంటీ కార్పొరేషన్ (పిబిజిసి) మీ నెలవారీ యాన్యుటీలో కొంత భాగాన్ని చట్టబద్ధంగా నిర్వచించిన పరిమితి వరకు చెల్లించవచ్చు. 2019 సంవత్సరానికి, 65 ఏళ్ల రిటైరీకి వార్షిక గరిష్ట పిబిజిసి ప్రయోజనం $ 67, 295. వాస్తవానికి, పిబిజిసి చెల్లింపులు మీ అసలు పెన్షన్ ప్లాన్ నుండి మీరు అందుకున్నంతగా ఉండకపోవచ్చు.

యాన్యుటీలు సాధారణంగా నిర్ణీత రేటుతో చెల్లించబడతాయి. అవి ద్రవ్యోల్బణ రక్షణను కలిగి ఉండవచ్చు లేదా కలిగి ఉండకపోవచ్చు. కాకపోతే, మీకు లభించే మొత్తం పదవీ విరమణ నుండి సెట్ చేయబడుతుంది. ఇది ప్రతి సంవత్సరం మీ చెల్లింపుల యొక్క నిజమైన విలువను తగ్గిస్తుంది, ఇది జీవన వ్యయం ఎలా ఉంటుందో దానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది. మరియు ఇది చాలా అరుదుగా తగ్గుతున్నందున, చాలా మంది పదవీ విరమణ చేసినవారు తమ డబ్బును ఒకే మొత్తంలో తీసుకోవటానికి ఇష్టపడతారు.

ఏకమొత్తం

ప్రతికూల స్థితిలో: యాన్యుటీ మాదిరిగా జీవితకాల ఆదాయానికి హామీ లేదు. డబ్బు చివరిగా సంపాదించడం మీ ఇష్టం. మరియు, మీరు మొత్తం మొత్తాన్ని IRA లేదా ఇతర పన్ను-ఆశ్రయించిన ఖాతాల్లోకి రోల్ చేయకపోతే, మొత్తం మొత్తానికి వెంటనే పన్ను విధించబడుతుంది మరియు మిమ్మల్ని అధిక పన్ను పరిధిలోకి నెట్టవచ్చు.

మీ నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళిక ప్రభుత్వ రంగ యజమాని వద్ద ఉంటే, మీ మొత్తం పంపిణీ మీ రచనలకు సమానంగా ఉంటుంది. ఒక ప్రైవేట్-రంగ యజమానితో, మొత్తం మొత్తం సాధారణంగా యాన్యుటీ యొక్క ప్రస్తుత విలువ (లేదా, మరింత ఖచ్చితంగా, నేటి డాలర్లకు రాయితీ ఇవ్వబడిన మీ జీవితకాల యాన్యుటీ చెల్లింపుల మొత్తం) . వాస్తవానికి, ద్రవ్యోల్బణ రక్షణతో సహా నెలవారీ ఆదాయ ప్రవాహాన్ని అందించగల మీ స్వంత తక్షణ యాన్యుటీని కొనుగోలు చేయడానికి మీరు ఎప్పుడైనా ఒకే మొత్తంలో పంపిణీని ఉపయోగించవచ్చు. అయితే, ఒక వ్యక్తిగత కొనుగోలుదారుగా, మీ ఆదాయ ప్రవాహం మీ అసలు నిర్వచించిన-ప్రయోజన పెన్షన్ ఫండ్ నుండి యాన్యుటీతో ఉన్నంత పెద్దదిగా ఉండదు.

ఏది ఎక్కువ డబ్బు ఇస్తుంది?

కొన్ని ump హలు మరియు తక్కువ మొత్తంలో గణితంతో, ఏ ఎంపిక అతిపెద్ద నగదు చెల్లింపును ఇస్తుందో మీరు నిర్ణయించవచ్చు.

మొత్తంగా చెల్లింపు యొక్క ప్రస్తుత విలువ మీకు తెలుసు. ఏది మంచి ఆర్థిక అర్ధాన్ని ఇస్తుందో తెలుసుకోవడానికి, మీరు యాన్యుటీ చెల్లింపుల ప్రస్తుత విలువను అంచనా వేయాలి. యాన్యుటీ చెల్లింపుల కోసం డిస్కౌంట్ లేదా భవిష్యత్తులో interest హించిన వడ్డీ రేటును గుర్తించడానికి, మీరు ఒకే మొత్తంలో చెల్లింపును ఎలా పెట్టుబడి పెట్టవచ్చో ఆలోచించండి మరియు ఆ వడ్డీ రేటును యాన్యుటీ చెల్లింపులను తిరిగి డిస్కౌంట్ చేయడానికి ఉపయోగించుకోండి. 'డిస్కౌంట్ రేటు'ను ఎన్నుకోవటానికి ఒక సహేతుకమైన విధానం ఏమిటంటే, మొత్తం మొత్త గ్రహీత 60% ఈక్విటీ పెట్టుబడులు మరియు 40% బాండ్ పెట్టుబడుల యొక్క విభిన్న పెట్టుబడి పోర్ట్‌ఫోలియోలో చెల్లింపును పెట్టుబడి పెడతారు. చారిత్రక సగటు స్టాక్స్ కోసం 9% మరియు బాండ్లకు 5%, డిస్కౌంట్ రేటు 7.40% ఉంటుంది.

ఈ రోజు సారాకు, 000 80, 000 లేదా రాబోయే $ 10 సంవత్సరానికి $ 10, 000 ఇవ్వబడుతుందని g హించుకోండి. ఉపరితలంపై, ఎంపిక స్పష్టంగా కనిపిస్తుంది: $ 80, 000 వర్సెస్ $ 100, 000 ($ 10, 000 x 10 సంవత్సరాలు): యాన్యుటీ తీసుకోండి.

కానీ ఎంపిక return హించిన రాబడి (లేదా డిస్కౌంట్ రేటు) ద్వారా ప్రభావితమవుతుంది, రాబోయే 10 సంవత్సరాల్లో సారా $ 80, 000 అందుకోవాలని ఆశిస్తోంది. పైన లెక్కించిన 7.40% తగ్గింపు రేటును ఉపయోగించి, యాన్యుటీ చెల్లింపులు ప్రస్తుతానికి తిరిగి డిస్కౌంట్ చేసినప్పుడు, 9 68, 955.33 విలువైనవి, అయితే ఈ రోజు మొత్తం చెల్లింపు $ 80, 000., 000 80, 000 $ 68, 955.33 కంటే ఎక్కువగా ఉన్నందున, సారా మొత్తం మొత్తాన్ని తీసుకుంటుంది.

ఇతర నిర్ణయించే అంశాలు

ఏదైనా పెన్షన్ గరిష్టీకరణ విశ్లేషణలో దాదాపు ఎల్లప్పుడూ పరిగణనలోకి తీసుకోవలసిన ఇతర ప్రాథమిక అంశాలు ఉన్నాయి. ఈ వేరియబుల్స్లో ఇవి ఉన్నాయి:

• మీ వయస్సు: 50 ఏళ్ళ వయసులో ఒకే మొత్తాన్ని అంగీకరించే వ్యక్తి 67 ఏళ్ళ వయసులో ఇలాంటి ఆఫర్‌ను స్వీకరించేవారి కంటే ఎక్కువ రిస్క్ తీసుకుంటున్నాడు. యువ క్లయింట్లు ఆర్థికంగా మరియు ఇతర మార్గాల్లో పాతవారి కంటే ఎక్కువ అనిశ్చితిని ఎదుర్కొంటారు. మీ ప్రస్తుత ఆరోగ్యం మరియు అంచనా వేసిన దీర్ఘాయువు: మీ కుటుంబ చరిత్ర 60 ల చివరలో లేదా 70 ల ప్రారంభంలో సహజ కారణాలతో మరణిస్తున్న పూర్వీకుల నమూనాను చూపిస్తే, అప్పుడు ఒకే మొత్తంలో చెల్లింపు వెళ్ళడానికి మార్గం కావచ్చు. దీనికి విరుద్ధంగా, 90 సంవత్సరాల వయస్సులో జీవించవచ్చని అంచనా వేసిన ఎవరైనా పెన్షన్ తీసుకోవడం ద్వారా చాలా తరచుగా ముందుకు వస్తారు. చాలా మొత్తాల చెల్లింపులు చార్టెడ్ ఆయుర్దాయం ఆధారంగా లెక్కించబడతాయని గుర్తుంచుకోండి, కాబట్టి వారి అంచనా వయస్సును దాటిన వారు కనీసం గణితశాస్త్రపరంగా, మొత్తం మొత్తాన్ని చెల్లించే అవకాశం ఉంది. ఆరోగ్య భీమా ప్రయోజనాలు ఏ విధంగానైనా పెన్షన్ చెల్లింపులతో ముడిపడి ఉన్నాయా అని కూడా మీరు పరిగణించవచ్చు. మీ ప్రస్తుత ఆర్థిక పరిస్థితి: మీరు ఆర్థికంగా తీవ్ర ఇబ్బందుల్లో ఉంటే, అప్పుడు మొత్తం చెల్లించడం అవసరం కావచ్చు. మీ పన్ను బ్రాకెట్ కూడా ఒక ముఖ్యమైన విషయం. మీరు అగ్ర మార్జినల్ టాక్స్ బ్రాకెట్లలో ఒకదానిలో ఉంటే, అప్పుడు అంకుల్ సామ్ నుండి ఒకే మొత్తంలో చెల్లించే బిల్లు హత్యగా ఉంటుంది. మరియు మీరు అధిక మొత్తంలో అధిక-వడ్డీ బాధ్యతలతో భారం పడుతుంటే, ఆ తనఖాలు, కారు రుణాలు, క్రెడిట్ కార్డులు అన్నింటికీ వడ్డీని చెల్లించడం కంటే మీ అప్పులన్నింటినీ తీర్చడానికి ఒకే మొత్తాన్ని తీసుకోవడం మంచిది. విద్యార్థుల రుణాలు మరియు రాబోయే సంవత్సరాల్లో ఇతర వినియోగదారుల బాధ్యతలు. మరొక సంస్థలో పనిచేయడం కొనసాగించాలనుకునేవారికి మరియు ఈ మొత్తాన్ని వారి కొత్త ప్రణాళికలోకి మార్చగలిగేవారికి లేదా తరువాతి వయస్సు వరకు వారి సామాజిక భద్రతను ఆలస్యం చేసినవారికి మరియు అంతకంటే ఎక్కువ మొత్తాన్ని లెక్కించగలిగేవారికి ఒకే మొత్తంలో చెల్లింపు మంచిది. దాని నుండి హామీ ఆదాయం స్థాయి. ఒక పెద్ద పెట్టుబడి నుండి క్లయింట్ యొక్క పోర్ట్‌ఫోలియోపై అంచనా వేసిన రాబడి: మీ పోర్ట్‌ఫోలియో పెట్టుబడి రాబడిని ఉత్పత్తి చేయగలదని మీకు నమ్మకం ఉంటే, అది పెన్షన్ నుండి పొందగలిగిన మొత్తం మొత్తాన్ని అంచనా వేస్తుంది, అప్పుడు మొత్తం మొత్తం మార్గం కావచ్చు వెళ్ళడానికి. వాస్తవానికి, మీరు ఇక్కడ 3% వంటి సహేతుకమైన చెల్లింపు కారకాన్ని ఉపయోగించాలి మరియు మీ గణనలలో డ్రాడౌన్ ప్రమాదాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకోవడం మర్చిపోవద్దు. ప్రస్తుత మార్కెట్ పరిస్థితులు మరియు వడ్డీ రేట్లు కూడా స్పష్టంగా పాత్ర పోషిస్తాయి మరియు ఉపయోగించిన పోర్ట్‌ఫోలియో మీ రిస్క్ టాలరెన్స్, టైమ్ హోరిజోన్ మరియు నిర్దిష్ట పెట్టుబడి లక్ష్యాల పారామితులలోకి రావాలి. భద్రత: మీకు తక్కువ-రిస్క్ టాలరెన్స్ ఉంటే, యాన్యుటైజ్డ్ ఆదాయ క్రమశిక్షణకు ప్రాధాన్యత ఇవ్వండి లేదా పెద్ద మొత్తంలో డబ్బును నిర్వహించడం సుఖంగా అనిపించకపోతే, యాన్యుటీ చెల్లింపు బహుశా మంచి ఎంపిక ఎందుకంటే ఇది సురక్షితమైన పందెం. ఒకవేళ కంపెనీ ప్రణాళిక దివాళా తీసినట్లయితే, పిబిజిసి యొక్క రక్షణతో పాటు, రాష్ట్ర భీమా నిధులు తరచుగా రెండు లేదా మూడు లక్షల డాలర్ల వరకు దివాలా తీసిన క్యారియర్ యొక్క వినియోగదారులందరికీ నష్టపరిహారం చెల్లించటానికి అడుగులు వేస్తాయి. జీవిత భీమా ఖర్చు: మీరు సాపేక్షంగా మంచి ఆరోగ్యంతో ఉంటే, పోటీ సూచికల సార్వత్రిక జీవిత బీమా పాలసీ కొనుగోలు భవిష్యత్తులో పెన్షన్ ఆదాయాన్ని కోల్పోవడాన్ని సమర్థవంతంగా భర్తీ చేస్తుంది మరియు ఇతర విషయాల కోసం ఉపయోగించటానికి పెద్ద మొత్తాన్ని వదిలివేస్తుంది. ఈ రకమైన విధానం క్లిష్టమైన, టెర్మినల్ లేదా దీర్ఘకాలిక అనారోగ్యం లేదా నర్సింగ్ హోమ్ కేర్ ఖర్చులను భరించటానికి సహాయపడే వేగవంతమైన బెనిఫిట్ రైడర్‌లను కూడా తీసుకువెళుతుంది. అయితే, మీరు వైద్యపరంగా భీమా చేయలేనివారు అయితే, అప్పుడు పెన్షన్ సురక్షితమైన మార్గం కావచ్చు. ద్రవ్యోల్బణ రక్షణ: ప్రతి సంవత్సరం జీవన వ్యయ పెరుగుదలను అందించే పెన్షన్ చెల్లింపు ఎంపిక, ఒకటి కంటే ఎక్కువ విలువైనది. ఈ లక్షణం లేకుండా పెన్షన్ల నుండి కొనుగోలు శక్తి క్రమంగా తగ్గిపోతుంది, కాబట్టి ఈ మార్గాన్ని ఎంచుకునే వారు భవిష్యత్తులో వారి జీవన ప్రమాణాలను తగ్గించడానికి లేదా ఇతర వనరుల నుండి వచ్చే ఆదాయాన్ని భర్తీ చేయడానికి సిద్ధంగా ఉండాలి. ఎస్టేట్ ప్లానింగ్ పరిగణనలు: మీరు పిల్లలు లేదా ఇతర వారసుల కోసం వారసత్వాన్ని వదిలివేయాలనుకుంటే, అప్పుడు యాన్యుటీ ముగిసింది. స్పౌసల్ బెనిఫిట్ ఆప్షన్ ఎన్నుకోబడితే, ఈ ప్రణాళికల నుండి చెల్లింపులు రిటైర్ లేదా జీవిత భాగస్వామి మరణించినప్పుడు ఎల్లప్పుడూ ఆగిపోతాయి. పెన్షన్ చెల్లింపు స్పష్టంగా మంచి ఎంపిక అయితే, ఆ ఆదాయంలో కొంత భాగాన్ని జీవిత బీమా పాలసీలోకి మళ్లించాలి లేదా ట్రస్ట్ ఖాతా యొక్క శరీరాన్ని అందించాలి.

నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికలు

నిర్వచించిన-సహకార ప్రణాళికతో, ఆ కార్యాలయ తలుపు మూసివేయడానికి సమయం వచ్చినప్పుడు మీకు అనేక ఎంపికలు ఉన్నాయి.

• వదిలివేయండి: మీరు ప్రణాళికను మరియు మీ డబ్బు ఉన్న చోట వదిలివేయవచ్చు. వాస్తవానికి, అలా చేయమని మిమ్మల్ని ప్రోత్సహిస్తున్న సంస్థను మీరు కనుగొనవచ్చు. అలా అయితే, మీరు వాటిని తీసివేసే వరకు మీ ఆస్తులు పన్ను-వాయిదా వేయడం కొనసాగుతుంది. IRS యొక్క కనీస పంపిణీ నిబంధనల ప్రకారం, మీరు 70½ ఏళ్ళకు చేరుకున్న తర్వాత మీరు ఉపసంహరణలను ప్రారంభించాలి. మినహాయింపులు ఉండవచ్చు, అయినప్పటికీ, మీరు ఇంకా కొంత సామర్థ్యంతో కంపెనీ ఉద్యోగం చేస్తుంటే. వాయిదాలు: మీ ప్లాన్ దీన్ని అనుమతించినట్లయితే, మీరు వాయిదాల చెల్లింపులు లేదా ఆదాయ యాన్యుటీని ఉపయోగించి ఆదాయ ప్రవాహాన్ని సృష్టించవచ్చు your మీ పదవీ విరమణ జీవితకాలమంతా చెల్లింపుల నుండి మీరే ఏర్పాటు చేసుకోండి. మీరు యాన్యుటైజ్ చేస్తే, ఖర్చులు IRA కంటే ఎక్కువగా ఉండవచ్చని గుర్తుంచుకోండి. రోల్ ఓవర్: మీరు మీ 401 (కె) నిధులను సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు మార్చవచ్చు, ఇక్కడ మీ ఆస్తులు పన్ను వాయిదా వేయడం పెరుగుతాయి. ఇలా చేయడం వల్ల ఒక ప్రయోజనం ఏమిటంటే, మీకు ఇంకా చాలా పెట్టుబడి ఎంపికలు ఉండవచ్చు. అప్పుడు మీరు కొన్ని లేదా అన్ని సాంప్రదాయ IRA ని రోత్ IRA గా మార్చవచ్చు. మీరు మీ 401 (k) పై నేరుగా రోత్ IRA లోకి వెళ్లవచ్చు. రెండు సందర్భాల్లో, మీరు ఆ సంవత్సరానికి మార్చిన మొత్తానికి మీరు పన్నులు చెల్లిస్తున్నప్పటికీ, రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి వచ్చే అన్ని ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. అదనంగా, మీరు 70½ సంవత్సరాల వయస్సులో రోత్ IRA నుండి ఉపసంహరణలు చేయవలసిన అవసరం లేదు లేదా వాస్తవానికి, మీ జీవితంలో మరే సమయంలోనైనా. మొత్తం-మొత్తం: నిర్వచించిన-ప్రయోజన ప్రణాళిక వలె, మీరు మీ డబ్బును ఒకే మొత్తంలో తీసుకోవచ్చు. పంపిణీపై పన్ను చెల్లించిన తర్వాత మీరు దానిని మీ స్వంతంగా పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు లేదా బిల్లులు చెల్లించవచ్చు. గుర్తుంచుకోండి, పంపిణీ మొత్తాన్ని బట్టి ఒకే మొత్తంలో పంపిణీ మిమ్మల్ని అధిక పన్ను పరిధిలోకి తెస్తుంది.