అవసరమైన కనీస పంపిణీలను తీసుకుంటున్నారా? ఈ తప్పులు మీకు ఖర్చవుతాయి

ఇది చాలా సరళంగా అనిపిస్తుంది: మీరు కనీసం 70 ఏళ్ళ వయస్సులో ఉంటే, మీరు మీ పన్ను-వాయిదా వేసిన పదవీ విరమణ ఖాతాల నుండి ఒక నిర్దిష్ట మొత్తాన్ని-అవసరమైన కనీస పంపిణీ (RMD) ను ఉపసంహరించుకోవాలి. కానీ తీవ్రమైన ఆర్థిక పరిణామాలను కలిగి ఉన్న పొరపాటు చేయడం చాలా సులభం.

కీ టేకావేస్

• సాధారణంగా, మీరు కనీసం 70 ఏళ్ళ వయస్సులో ఉంటే, మీరు ప్రతి సంవత్సరం డిసెంబర్ 31 లోపు మీ పదవీ విరమణ ఖాతాల నుండి అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (RMD) తీసుకోవాలి. మీరు గడువులోగా RMD మొత్తం కంటే తక్కువ ఉపసంహరించుకుంటే, మీరు IRS కు రుణపడి ఉంటారు కొరతలో 50% ఎక్సైజ్ పన్ను. ఒక సాధారణ RMD లోపం ఒక జీవిత భాగస్వామి ఖాతా నుండి భార్యాభర్తలిద్దరికీ పంపిణీలను చెల్లిస్తోంది.

అవసరమైన కనీస పంపిణీలు అనేక లెక్కలు మరియు వర్గీకరణల ముందు ఉంటాయి. వాటిలో దేనినైనా లోపం చేయండి మరియు మీరు అవసరమైన దానికంటే తక్కువ ఉపసంహరించుకోవచ్చు - మరియు పుస్తకంలోని కఠినమైన పన్ను జరిమానాల్లో ఒకదాన్ని ప్రారంభించండి. ఏదైనా కొరతలో 50% ఎక్సైజ్ పన్నును ఐఆర్ఎస్ విధిస్తుంది.

ఆ ప్రమాదం కారణంగా, పంపిణీదారులు విషయానికి వస్తే, లెక్కించిన మొత్తం కంటే కొంచెం ఎక్కువ తీసుకొని జాగ్రత్త వహించాలని సలహాదారులు తరచుగా సూచిస్తారు.

మీ ఖాతాల నుండి చాలా ఎక్కువ విముక్తి పొందండి మరియు మీరు అధిక పన్ను బిల్లును ఎదుర్కోవచ్చు మరియు దీర్ఘకాలంలో మీ గూడు గుడ్డును పరిమితం చేయవచ్చు.

ఇక్కడ కొన్ని సాధారణ RMD లోపాలు మరియు ఇబ్బంది-సాధారణంగా పన్నుకు సంబంధించినవి-అవి కలిగించేవి.

1. మీ మొదటి RMD ఆలస్యం

నియమం ప్రకారం, మీరు ప్రతి సంవత్సరం డిసెంబర్ 31 లోపు RMD లను తీసుకోవాలి. కొత్త "పంపిణీదారులకు" ఉపసంహరణ ప్రక్రియ కోసం సిద్ధం కావడానికి అదనపు సమయం అవసరమని అభినందిస్తూ, ఐఆర్ఎస్ మీ మొదటి RMD ని ఏప్రిల్ 1 నాటికి వాయిదా వేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. ఇది సౌకర్యవంతంగా ఉండవచ్చు, ఇది మీ ఉత్తమ ఆర్థిక ఆసక్తిలో ఉండకపోవచ్చు.

ఆ మొదటి చెల్లింపును నిలిపివేయడం అంటే మీరు 12 నెలల కన్నా తక్కువ వ్యవధిలో రెండు RMD లను తీసుకోవాలి-మార్చి చివరి వరకు మీరు పట్టుకున్నది మరియు డిసెంబర్ 31 న రెగ్యులర్.

మీ ఖాతాలు మరియు వారి RMD లు చాలా పెద్దవిగా ఉంటే, "అంటే ఒకే సంవత్సరంలో రెండు గణనీయమైన పన్ను ఉపసంహరణలు" అని కరోల్ బెర్గెర్, CFP®, బెర్గర్ వెల్త్ మేనేజ్‌మెంట్, పీచ్‌ట్రీ సిటీ, Ga. " టాక్స్ బ్రాకెట్, "బెర్గర్ ఎత్తి చూపాడు మరియు మీ సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయాన్ని (MAGI) బట్టి మెడికేర్ సర్‌చార్జికి లోబడి ఉండవచ్చు.

అటువంటి దృష్టాంతంలో, బెర్గెర్ పొడిగింపును ముందే సిఫార్సు చేస్తున్నాడు. బదులుగా, ఆమె 70 సంవత్సరాల వయస్సులో మీ మొదటి చెల్లింపును డిసెంబర్ 31 లోపు తీసుకొని రెండు సంవత్సరాలలో ఉపసంహరణలను విస్తరించండి.

2. తప్పు ఫెయిర్ మార్కెట్ విలువను ఉపయోగించడం

మీ పదవీ విరమణ ఖాతాకు మునుపటి సంవత్సరం ముగింపు యొక్క సరసమైన మార్కెట్ విలువను (ఎఫ్‌ఎమ్‌వి) వర్తించే పంపిణీ వ్యవధి ద్వారా విభజించడం ద్వారా ఒక సంవత్సరానికి ఆర్‌ఎమ్‌డి నిర్ణయించబడుతుంది. ఇది మీ వయస్సుపై ఆధారపడి ఉంటుంది మరియు మీరు దానిని IRS జారీ చేసిన ఆయుర్దాయం పట్టికలలో కనుగొనవచ్చు.

మీ పదవీ విరమణ ఖాతాల సంరక్షకుడు సాధారణంగా మీ FMV యొక్క నివేదికను తరువాతి సంవత్సరం జనవరి 31 లోగా అందిస్తుంది. అయినప్పటికీ, అది చేతిలో ఉన్న సమాచారంతో మాత్రమే ఆ పనిని పూర్తి చేయగలదు.

ఆ డాక్యుమెంటేషన్ కొన్నిసార్లు ఉండదు, టెక్సాస్లోని హ్యూస్టన్, లెగసీ అసెట్ మేనేజ్మెంట్, ఇంక్., ఫైనాన్షియల్ ప్లానింగ్ డైరెక్టర్ సిఎఫ్ఎఫ్ఎ, జిలియన్ సి. నెల్ చెప్పారు. "సంవత్సర-ముగింపు విలువపై పరిమిత సమాచారం ఉంటే (అనగా, కోల్పోయిన స్టేట్‌మెంట్‌లు, ఖాతాల కదలిక, పోర్ట్‌ఫోలియోలో విలువ నుండి కష్టతరమైన ఆస్తులు), ఈ గణన సవాలుగా ఉంటుంది."

సంవత్సర-ముగింపు సమాచారం ఆధారంగా మీ FMV లెక్కించిన తర్వాత మీరు సంబంధిత మార్పులు చేస్తే మీ RMD కూడా మారవచ్చు.

2017 యొక్క పన్ను కోతలు మరియు ఉద్యోగాల చట్టంలో ప్రవేశపెట్టిన మార్పుల కారణంగా ఇటువంటి ఆలస్య మార్పులు ఇప్పుడు తక్కువ సాధారణం. ఆ చట్టం అటువంటి సాధారణ విన్యాసాలలో ఒకదాన్ని నిషేధించింది: రోత్ పన్నుకు లోబడి ఉండకుండా ఉండటానికి రోత్ ఐఆర్ఎను సాంప్రదాయ ఐఆర్ఎకు తిరిగి మార్చడం.

ఏదేమైనా, సంవత్సరాంతంలో మీరు చేయాల్సిన RMD ని ప్రభావితం చేసే ఏ లావాదేవీల గురించి మీ సంరక్షకుడికి తెలియజేయండి.

3. RMD లను కలవడానికి ప్రణాళిక రకాలను కలపడం

ఖాతా రకంతో సంబంధం లేకుండా, మీరు మీ పోర్ట్‌ఫోలియోను చేరుకోలేరు మరియు వేరే రకం ఖాతా నుండి ఒక రకమైన పదవీ విరమణ ఖాతాకు అవసరమైన RMD లను తీసుకోలేరు.

RMD లు మరియు వారసత్వ IRA లు

వారసత్వంగా వచ్చిన IRA లతో, మీరు ఒకే డిసిడెంట్ నుండి అందుకున్న బహుళ వారసత్వ / లబ్ధిదారుల IRA ల కోసం RMD లను కలపడానికి మీకు అనుమతి ఉంది then ఆపై ఆ ఖాతాలలో ఒకదాని నుండి మొత్తాన్ని ఉపసంహరించుకోండి. కానీ మీరు అనేక డిసిడెంట్ల నుండి వారసత్వంగా పొందిన IRA ల నుండి RMD లను కలపలేరు.

అలాగే, మీరు కలిగి ఉన్న సాంప్రదాయ IRA ల నుండి వారసత్వంగా వచ్చిన IRA ల కొరకు పంపిణీలను మీరు తీసుకోలేరు. దీన్ని వివరించడానికి, ఇక్కడ ఒక ఉదాహరణ ఉంది. సామ్ తన అత్త సుజీ నుండి ఒక IRA ను వారసత్వంగా పొందాడు. వారసత్వంగా వచ్చిన IRA కోసం RMD మొత్తం $ 6, 000. సామ్ తన సొంత IRA ను కలిగి ఉన్నాడు, దీని కోసం RMD మొత్తం $ 10, 000.

సామ్ రెండు RMD మొత్తాలను మిళితం చేయలేడు-ఒకటి అతని ఖాతా నుండి, వారసత్వంగా వచ్చిన వాటికి ఒకటి-మరియు ఒకటి నుండి మాత్రమే ఉపసంహరించుకోండి. ప్రతి RMD ని సంబంధిత ఖాతా నుండి ఉపసంహరించుకోవాలి.

RMD లు మరియు రోత్ IRA లు

రోత్ IRA లకు వారసత్వంగా పంపిణీ చేయడానికి వేర్వేరు నియమాలు ఉన్నాయని గమనించండి (రోత్ IRA లకు అసలు యజమాని జీవితకాలంలో RMD లు లేవు). మాదిరిగా, పంపిణీలు అవసరం కావచ్చు. "వ్యక్తిగత పాల్గొనేవారి కోసం రోత్ IRA లు RMD లకు లోబడి ఉండవు, కానీ వారసత్వంగా వచ్చిన రోత్ IRA లు" అని మార్గురిటా M.Cheng, CFP®, RICP®, బ్లూ ఓషన్ గ్లోబల్ వెల్త్ యొక్క CEO, గైథర్స్బర్గ్, మేరీల్యాండ్.

అయినప్పటికీ, రోత్ జీవిత భాగస్వామి నుండి వారసత్వంగా పొందినట్లయితే, RMD అవసరం వర్తించదు. మీరు వేరొకరి నుండి వారసత్వంగా పొందిన ఖాతాతో, మీరు అనేక పంపిణీ ఎంపికలను ఎదుర్కొంటారు, వీటిలో ఉత్తమమైనది టర్మ్ కొన్ని పద్ధతి.

RMD లు మరియు 401 (k) లు

4. మీ జీవిత భాగస్వామితో ఆర్‌ఎమ్‌డిలను కలపడం

అనేక ఆర్థిక ఆస్తులు వివాహిత దంపతులు సంయుక్తంగా కలిగి ఉండవచ్చు, కాని పదవీ విరమణ ఖాతాలు వాటిలో లేవు. ఇవి ఒక్కొక్కటిగా సొంతం చేసుకోవాలి. ఆ వ్యక్తిగత బాధ్యత RMD లను తీసుకోవటానికి కూడా వర్తిస్తుంది.

దురదృష్టవశాత్తు, జంటలు తరచుగా ఈ వ్యత్యాసాన్ని కోల్పోతారు, ప్రత్యేకించి వారు ఉమ్మడిగా పన్నులు దాఖలు చేస్తే. వారు ఒకే ఉమ్మడి పన్ను రిటర్న్‌ను దాఖలు చేసినందున, ఒక జీవిత భాగస్వామి పదవీ విరమణ ఖాతా నుండి తీసుకున్న RMD మరొకరి ఖాతాలోని RMD ని సంతృప్తిపరుస్తుందని వారు - తప్పుగా ume హిస్తారు.

మీరు మరియు మీ జీవిత భాగస్వామి ఇద్దరూ పంపిణీలను ఎదుర్కొంటున్నారని చెప్పండి మరియు మీ జీవిత భాగస్వామి యొక్క IRA నుండి ఆ RMD ల మొత్తం కలిపి మొత్తాన్ని తీసుకోవాలని మీరు నిర్ణయించుకుంటారు. మీ జీవిత భాగస్వామి యొక్క IRA నుండి మీ RMD తీసుకోవడం పన్ను పరిణామాలకు దారితీస్తుంది, వాటిలో ఏవీ మంచిది కాదు.

IRS దృష్టిలో, మీరు మీ RMD తీసుకోవడం కోల్పోయారు. ఆ ఆర్‌ఎమ్‌డి మొత్తంపై ఏజెన్సీ 50% ఎక్సైజ్ పన్ను విధిస్తుంది. ఇంతలో, మీ జీవిత భాగస్వామికి అవసరమైన దానికంటే ఎక్కువ తీసుకోవడం ద్వారా "అధిక పంపిణీ" ఉంటుంది, అంటే ఎక్కువ పన్నులు చెల్లించడం.

RMD లు ఆదాయంగా పరిగణించబడుతున్నందున, ఆమె అధిక ఆదాయం ఆధారంగా సామాజిక భద్రత మరియు మెడికేర్ ప్రీమియంలలో ఎక్కువ మొత్తంలో ఉండటం వల్ల ఆమె మూసివేయవచ్చు.

బాటమ్ లైన్

సంవత్సరాలు లేదా దశాబ్దాలుగా ఆదా చేసిన తరువాత, మీరు చివరికి మీ పదవీ విరమణ ఖాతాల్లోని డబ్బును ఉపసంహరించుకోవడం ప్రారంభించాలి మరియు దానిపై పన్నులు చెల్లించాలి. సాధారణంగా, మీరు 70 age సంవత్సరాల వయస్సులో RMD లను తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి, మరియు మీరు పొరపాటు చేస్తే మవుతుంది - ఆర్థికంగా మాట్లాడేవారు.