విషయ సూచిక
- పదవీ విరమణ ఖాతా ముఖ్యాంశాలు
- ఏ విరమణ ప్రణాళిక మంచిది?
- అదనపు వ్యూహాలు
- బాటమ్ లైన్
మీరు 72 సంవత్సరాల మైలురాయిని తాకినప్పుడు ఆట యొక్క నియమాలు మారవచ్చు మరియు మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని పెంచుతాయి - కాని మీరు అధికారికంగా మరియు పూర్తిగా పదవీ విరమణ చేసే వరకు రిటైర్మెంట్ ఖాతాలో డబ్బు పెట్టడం ద్వారా పన్ను ప్రయోజనాలను పొందవచ్చు. మీ జీవితంలో ఈ సమయంలో మీరు ఇంకా పనిచేస్తున్నట్లు మీరు కనుగొంటే, మీరు బహుశా మీ గూడు గుడ్డులో పగుళ్లను మూసివేయడానికి ప్రయత్నిస్తున్నారు లేదా మీ డెస్క్ నుండి మీ చల్లని చనిపోయిన చేతులను ఎత్తినప్పుడు మాత్రమే పదవీ విరమణ చేయడానికి సిద్ధంగా ఉన్న వారిలో మీరు ఒకరు.. ఎలాగైనా, మీకు ఎంపికలు ఉన్నాయని తెలుసుకోవడం మీ బాటమ్ లైన్‌లో తేడాను కలిగిస్తుంది.
మీరు 72 ఏళ్ళు నిండిన సంవత్సరంలో, పన్ను వ్యవస్థ మీ పదవీ విరమణ ఖాతాలపై అవసరమైన కనీస పంపిణీ (ఆర్‌ఎమ్‌డి) రూపంలో లాగుతుంది. మీరు వేతనాలు సంపాదిస్తున్నప్పుడు మరియు RMD లను ఉపసంహరించుకునేటప్పుడు, పన్ను పరిణామాలు అధిక పన్ను రేట్లు మరియు మీ సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాలలో ఎక్కువ శాతం పన్నులకు లోబడి ఉంటాయి.
చాలా సంవత్సరాలుగా, RMD లు 70-1 / 2 సంవత్సరాల వయస్సులో ప్రారంభమయ్యాయి, అయితే 2019 డిసెంబర్‌లో సెట్టింగ్ ఎవ్రీ కమ్యూనిటీ అప్ ఫర్ రిటైర్మెంట్ ఎన్‌హాన్స్‌మెంట్ (సెక్యూర్) చట్టం ఆమోదించిన తరువాత, దీనిని 72 కి పెంచారు. అదేవిధంగా, మూత పెట్టడానికి ఉపయోగించే చట్టం 70-1 / 2 సంవత్సరాల తర్వాత సాంప్రదాయ IRA రచనలపై, కానీ కొత్త చట్టానికి వయస్సు తగ్గింపు లేదు మరియు మీరు ఇంకా పనిచేస్తున్నంత కాలం అదనపు సహకారాన్ని అనుమతిస్తుంది.
ఏదేమైనా, 72 ఏళ్ళ వయసులో, మీరు ఇతర సర్దుబాట్లు చేయకపోతే, మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని పెంచే RMD లను తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి. మీ జీవిత కాలంలో ఆ సమయంలో మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం ఉబ్బడం ప్రారంభించినప్పుడు, డబ్బును 401 (కె) రకం విరమణ ప్రణాళిక లేదా రోత్ ఐఆర్‌ఎలో ఉంచడం ఇప్పటికీ ఉపయోగపడుతుంది. అత్యంత ప్రాచుర్యం పొందిన పదవీ విరమణ ప్రణాళిక ఎంపికలలోని ప్రధాన తేడాలను పరిశీలిద్దాం మరియు మీరు 72 ని చేరే కొత్త నిబంధనలకు లోబడి మీ పంపిణీలను ఆప్టిమైజ్ చేయడానికి మీ ప్రణాళికలను ఎలా రూపొందించాలో పరిశీలిద్దాం.
కీ టేకావేస్
- 72 సంవత్సరాల వయస్సులో, ఒక కార్మికుడు వారి పదవీ విరమణ ఖాతాల నుండి అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (ఆర్‌ఎమ్‌డి) తీసుకోవడం ప్రారంభించాలి. డిసెంబర్ 2019 లో సురక్షిత చట్టం ఆమోదించిన తరువాత, 70-1 / 2 నుండి వయస్సు పెరుగుతుంది. 72 ఏళ్లు పైబడిన కార్మికులు ప్రమాదానికి గురవుతారు అధిక పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం ఎందుకంటే వారు ఇప్పుడు RMD లను ఉపసంహరించుకోవాలి. 72 ఏళ్లు పైబడినవారికి అధిక పన్ను విధించదగిన ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి వ్యూహాలు ఉన్నాయి, వీటిలో పదవీ విరమణ ఖాతాలకు నిరంతరం సహకారం అందించడం జరుగుతుంది. 72 ఏళ్లు పైబడిన కార్మికులు నిర్దిష్ట పరిస్థితులను బట్టి ఇప్పటికీ IRA, 401 (k) మరియు ఇతర పదవీ విరమణ ఖాతాలకు దోహదం చేయవచ్చు.
పదవీ విరమణ ఖాతా ముఖ్యాంశాలు
పదవీ విరమణ-ఖాతా నిబంధనల వివరాలపై మీరు శ్రద్ధ చూపకపోతే 72 వద్ద వచ్చే మార్పులు షాక్ కావచ్చు. పదవీ విరమణ ఖాతాల యొక్క ముఖ్య రకాలు ఏమి జరుగుతాయి మరియు మీరు పని చేస్తున్నప్పుడు ఎలా సేవ్ చేయవచ్చు.
సాంప్రదాయ IRA
కొత్త చట్టం ప్రకారం, వయస్సుతో సంబంధం లేకుండా సాంప్రదాయ IRA కు సహకరించడానికి మీకు అనుమతి ఉంది. పాత చట్టం ప్రకారం, మీరు 70-1 / 2 గా మారిన తర్వాత సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు మీరు ఇకపై సహకరించలేరు.
రోత్ IRA
సంపాదించిన వేతనాలు ఉన్న ఎవరైనా రోత్ IRA కు దోహదం చేయవచ్చు మరియు RMD లను తీసుకోవటానికి సహకారి లేదా అతని లేదా ఆమె జీవిత భాగస్వామి అవసరం లేదు.
సాంప్రదాయ 401 (క)
వయస్సుతో సంబంధం లేకుండా, మీరు ఇంకా పని చేస్తుంటే మీరు 401 (కె) కు తోడ్పడటం కొనసాగించవచ్చు. ఇంకేముంది, మీరు పనిచేస్తున్న వ్యాపారంలో 5% కన్నా తక్కువ ఉన్నంత వరకు, మీరు ఆ యజమాని వద్ద 401 (కె) నుండి RMD లను తీసుకోవలసిన అవసరం లేదు.
రోత్ 401 (క)
వయస్సుతో సంబంధం లేకుండా, మీరు ఇంకా పనిచేస్తుంటే మీ జీతం వాయిదా యొక్క పూర్తి మొత్తాన్ని రోత్ 401 (కె) కు అందించవచ్చు. సాంప్రదాయ 401 (కె) మాదిరిగా, మీరు సేవ నుండి వేరు చేసిన తర్వాత లేదా మీకు ఉద్యోగం ఇచ్చే 5% కంటే ఎక్కువ వ్యాపారాన్ని మీరు కలిగి ఉంటే RMD లు అవసరం. ఇది రోత్ 401 (కె) మరియు రోత్ ఐఆర్ఎ మధ్య కీలక వ్యత్యాసం. అయితే, పంపిణీలకు పన్ను విధించకపోవచ్చు (మీ పన్ను సలహాదారుని తనిఖీ చేయండి).
70+ కార్మికులకు పదవీ విరమణ ప్రణాళిక పరిష్కారాలు
ఏ విరమణ ప్రణాళిక మంచిది?
మీరు ఉత్తీర్ణత సాధించినప్పుడు సమాధానం భిన్నంగా ఉండవచ్చు 72.
సాంప్రదాయ IRA వర్సెస్ ప్రిటాక్స్ 401 (k)
మీరు 70-1 / 2 కంటే పెద్దవారైతే, సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు దోహదపడే సామర్థ్యాన్ని మీరు కోల్పోయారు. కానీ కొత్త చట్టం ప్రకారం, వయస్సు పరిమితులు లేవు. 401 (k) కు రచనల కోసం 70+ మంది ప్రేక్షకులపై వయస్సు పరిమితి కూడా లేదు. ఏదేమైనా, 401 (k) కోసం 2020 సహకార పరిమితులు IRA కన్నా ఎక్కువ, 401 (k) చివరికి మంచి ఎంపికగా మారుతుంది.
ఒక IRA తో, విరాళాలు సంవత్సరానికి, 000 6, 000 లేదా మీరు 50 ఏళ్లు పైబడి ఉంటే, 000 7, 000 గా ఉంటాయి. కానీ 401 (k) లకు, పరిమితి 2020 కు, 500 19.500, 50 6, 500 లో 50 మందికి పైబడినవారికి అదనపు క్యాచ్-అప్ సహకారంతో, మొత్తం $ 26, 000.
అనేక సందర్భాల్లో, పాత కార్మికుడు స్వయం ఉపాధి కన్సల్టెంట్ లేదా కాంట్రాక్టర్: అది మీ పరిస్థితి అయితే, 5% లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వ్యాపార యజమానిపై ఉంచిన RMD అవసరాల గురించి తెలుసుకోండి. మొదటి చూపులో, మీరు ప్రతి సంవత్సరం RMD లను తీసుకోవాల్సిన ప్రణాళికకు సహకరించాలనే ఆలోచన వెర్రి అనిపిస్తుంది, కానీ మీరు గణితాన్ని చేస్తే అది నిజంగా చెడ్డ ఒప్పందం కాదు.
ఉదాహరణ
2019 లో, 75 ఏళ్ల స్వయం ఉపాధి కార్మికుడు 40, 000 డాలర్లు తన 401 (కె) కు, 000 22, 000 తోడ్పడ్డాడు; ఈ ప్రణాళికలో డిసెంబర్ 31, 2019, బ్యాలెన్స్ $ 22, 000 ఉంది. ఇప్పుడు 76 ఏళ్ల కార్మికుడికి 2020 ఆర్‌ఎండి $ 1, 000 మాత్రమే ఉంటుంది. మీరు సంవత్సరపు balance 22, 000 బ్యాలెన్స్ తీసుకొని, 76 ఏళ్ల, 22 యొక్క RMD కారకం ద్వారా విభజించినట్లయితే, మీరు tax 1, 000 పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పంపిణీతో ముగుస్తుంది. అన్నీ చెప్పి పూర్తి చేసిన తర్వాత, వ్యక్తి యొక్క నికర ఫలితం $ 22, 000 మినహాయింపుకు బదులుగా, 000 21, 000 తగ్గింపు అవుతుంది.
ఇక్కడ ఉన్న విషయం ఏమిటంటే, మీరు పనిచేసేటప్పుడు RMD లను తయారు చేసుకోవాల్సిన అవసరం ఉన్నందున ఆదా చేసే అవకాశం బాగా తగ్గడం లేదు.
రోత్ IRA వర్సెస్ రోత్ 401 (క)
మరోవైపు, రోత్ 401 (కె) కు మీరు వ్యవహరించాల్సిన ఆదాయ పరిమితులు లేవు. అయినప్పటికీ, రోత్ 401 (కె) లు చివరికి RMD లకు లోబడి ఉంటాయని మీరు తెలుసుకోవాలి.
సులభమైన సహకారం విభాగానికి విజేత రోత్ 401 (కె). ఏదేమైనా, తుది గమ్యం విభాగంలో మొత్తం విజేత మరియు విజేత రోత్ IRA.
2019 డిసెంబర్‌లో చట్టంగా సంతకం చేసిన కొత్త సెక్యూర్ చట్టం ప్రకారం, అవసరమైన కనీస పంపిణీలు (ఆర్‌ఎమ్‌డిలు) 70-1 / 2 కాకుండా 72 వరకు ప్రారంభం కావు.
అదనపు వ్యూహాలు
మీరు ఇప్పటికీ మీ 70 వ దశకంలో పనిచేస్తుంటే మీ పదవీ విరమణ గూడును నిర్మించడం కొనసాగించడానికి మీరు ఏమి చేయవచ్చు? కొన్ని అదనపు సలహా:
మీ RMD హోల్‌ను ఏకీకృతం చేయండి మరియు ప్లగ్ చేయండి
అతని లేదా ఆమె 70 వ దశకంలో పనిచేసే వ్యక్తికి బహుళ IRA లు మరియు ఇతర రకాల పదవీ విరమణ ప్రణాళికలు ఉంటాయి. ఫలితంగా, ఆ తేలియాడే ఖాతాలు వార్షిక RMD ఉపసంహరణలు చేయవలసి వస్తుంది. అదే వ్యక్తి అతను లేదా ఆమె పనిచేస్తున్న వ్యాపారంలో 5% కన్నా తక్కువ కలిగి ఉంటే మరియు ప్రణాళిక నిర్వాహకుడు దానిని అనుమతించినట్లయితే, ఈ వ్యక్తి ఇప్పటికే ఉన్న ఏదైనా IRA లను మరియు పదవీ విరమణ ప్రణాళికలను అతని లేదా ఆమె ప్రస్తుత యజమాని యొక్క ప్రణాళికలోకి తీసుకురావచ్చు. వ్యక్తి సేవ నుండి వేరు చేయబడలేదు మరియు ఇప్పటికీ పనిచేస్తున్నంత కాలం ఇది నిజం.
వ్యక్తి ఇప్పటికే ఉన్న ఆస్తులను యజమాని ప్రణాళికలో విజయవంతంగా రోల్ చేసిన తర్వాత, అతను లేదా ఆమె ఆ ఆస్తుల నుండి వార్షిక RMD లను తీసుకోవలసి వస్తుంది. ఈ దృష్టాంతంలో వైల్డ్ కార్డ్ ఎల్లప్పుడూ ప్రణాళిక పత్రం మరియు నిర్వాహకుడు. ప్రతిదీ కోపాసిటిక్ మరియు మీరు పని చేస్తున్నప్పుడు మీ RMD లను తగ్గించగలిగితే, మీరు పూర్తిగా పదవీ విరమణ చేసే వరకు రోత్ మార్పిడి చేయడానికి లేదా మీ పన్ను భారం నుండి సాయంత్రం ఉపశమనం పొందటానికి మీకు అవకాశం ఉంటుంది.
మీరు అర్హత సాధించినట్లయితే రాష్ట్ర ఆదాయపు పన్ను 'ఫిల్టర్' ఉపయోగించండి
ఇది మీరు నివసించే మరియు మీ పన్నులను దాఖలు చేసే రాష్ట్రంపై ఆధారపడి ఉంటుంది, అయితే, రాష్ట్ర ఆదాయపు పన్ను విధించే కొన్ని రాష్ట్రాలు IRA లు మరియు ఇతర అర్హతగల ప్రణాళికల నుండి విరాళాలు ఇచ్చే మరియు పంపిణీ చేసే వ్యక్తులకు మరింత అనుకూలమైన పన్ను చికిత్సను అందిస్తాయి. ఉదాహరణకు ఇల్లినాయిస్లో, ప్రభుత్వం మీ 401 (కె) రచనలను మీ రాష్ట్ర ఆదాయ గణనలో తిరిగి జోడించదు; ఇది నివాసితులకు IRA ల నుండి చాలా పంపిణీలను మరియు వారి పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి అర్హతగల ప్రణాళికలను తీసివేయడానికి అనుమతిస్తుంది.
"స్టేట్ టాక్స్ ఫిల్టర్" లొసుగులు ఉన్నాయి, ఎందుకంటే రాష్ట్రాలు తమ నివాసితులను రాష్ట్రంలో ఉండటానికి ప్రోత్సహించాలని మరియు పదవీ విరమణ చేసినప్పుడు ఫ్లోరిడా లేదా టెక్సాస్ వంటి ఆదాయ-పన్ను లేని రాష్ట్రాలకు ఓడను దూకకూడదు. మీరు పెన్సిల్వేనియా వంటి రాష్ట్రంలో పనిచేసి, కాలిఫోర్నియా వంటి రాష్ట్రానికి పదవీ విరమణ చేస్తే లొసుగు ఒక శబ్దం అవుతుంది. ఆ పరిస్థితిలో, మీరు వెళ్ళే మార్గంలో మరియు బయటికి వచ్చేటప్పుడు పన్ను విధించవచ్చు. మీ పొదుపు వ్యూహంలో ఇప్పటికే ఉన్న ఈ లొసుగులను మీరు ఎలా పొందుపరుస్తారు అనేది మీ లక్ష్యాలు మరియు మీ సిపిఎ సలహాతో సహా మీ నిర్దిష్ట పరిస్థితులపై ఆధారపడి ఉంటుంది!
ఉదాహరణ: రోత్ 401 (కె) నుండి RMD లను తీసుకోవడం
ఈ వ్యూహాన్ని పరిశీలించగలిగే వ్యక్తి 72 సంవత్సరాల కంటే ఎక్కువ వయస్సు గలవాడు, స్వయం ఉపాధి పొందినవాడు మరియు రోత్ 401 (కె) కు రచనలు చేస్తున్నాడు. ఈ సందర్భంలో, వారు ప్రీటాక్స్ 401 (కె) కు దోహదం చేయడం ద్వారా మరియు బదులుగా బయటి ఐఆర్‌ఎను మార్చడం ద్వారా వారి పొదుపు వ్యూహాన్ని మార్చుకుంటే, వారు తమ రాష్ట్ర ఆదాయ పన్ను భారాన్ని తగ్గించగలుగుతారు మరియు వారి రోత్ 401 (కె) నుండి ఆర్‌ఎమ్‌డిలను తీసుకోకుండా ఉండగలరు., ఇది పన్ను తర్వాత ఖాతా.
బాటమ్ లైన్
72 ఏళ్లు పైబడిన శ్రామిక ప్రేక్షకులు ఇప్పటికీ రోత్ IRA లు మరియు వారి రిటైర్డ్ తోటివారికి లేని అర్హతగల ప్రణాళికల ద్వారా పన్నులను ఆదా చేసే మరియు వాయిదా వేసే సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉన్నారు. ఈ మరియు ఇతర సాధనాలను వారి మొత్తం వ్యూహంలో చేర్చడం ద్వారా, దాదాపుగా రిటైర్ అయిన వారి మొత్తం పన్ను భారాన్ని చట్టబద్ధంగా తగ్గించగలుగుతారు. ఏదేమైనా, పదవీ విరమణ ప్రణాళికల కోసం లక్ష్యంగా ఉన్న లబ్ధిదారుడు ఎల్లప్పుడూ సహకారి కాదు, కాబట్టి ప్రతి వ్యక్తి యొక్క వ్యూహం వ్యక్తి యొక్క నిర్దిష్ట లక్ష్యాలతో పాటు చుట్టుపక్కల వాస్తవాలు మరియు పరిస్థితులను పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి.
ఈ వ్యూహాల ప్రయోజనాన్ని పొందడానికి ప్రయత్నించే ఎవరైనా వాటి అమలుకు సంబంధించిన నియమాలు సంక్లిష్టంగా ఉన్నాయని మరియు చట్టాలు రాత్రిపూట మారవచ్చని తెలుసుకోవాలి. రోజు చివరిలో, మీ పదవీ విరమణ ప్రణాళిక నిర్వాహకుడితో సంప్రదించి అర్హత కలిగిన పన్ను నిపుణుల నుండి మంచి సలహాలు పొందిన తర్వాత మాత్రమే మీరు ఈ లేదా ఇలాంటి రకాల వ్యూహాలను కలుపుకొని ఏదైనా ప్రణాళికను అమలు చేయాలి.
