సగటు ఈక్విటీ (రో) పై రాబడి

సగటు ఈక్విటీ (ROAE) పై రాబడి ఏమిటి

రిటర్న్ ఆన్ యావరేజ్ ఈక్విటీ (ROAE) అనేది ఆర్ధిక నిష్పత్తి, ఇది సంస్థ యొక్క సగటు వాటాదారుల ఈక్విటీ ఆధారంగా పనితీరును కొలుస్తుంది. సాధారణంగా, ROAE ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో కంపెనీ పనితీరును సూచిస్తుంది, కాబట్టి ROAE న్యూమరేటర్ నికర ఆదాయం మరియు హారం సంవత్సరం ప్రారంభంలో మరియు చివరిలో ఈక్విటీ విలువ యొక్క మొత్తంగా 2 ద్వారా విభజించబడుతుంది.

సగటు ఈక్విటీ (ROAE) పై రాబడిని అర్థం చేసుకోవడం

పనితీరును నిర్ణయించే ఈక్విటీ (ROE) పై రాబడి నికర ఆదాయాన్ని బ్యాలెన్స్ షీట్లో ముగిసే వాటాదారుల ఈక్విటీ విలువ ద్వారా విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది. ఈ ఈక్విటీ విలువ చివరి నిమిషంలో స్టాక్ అమ్మకాలు, వాటా తిరిగి కొనుగోలు మరియు డివిడెండ్ చెల్లింపులను కలిగి ఉంటుంది. దీని అర్థం ROE కొంతకాలం వ్యాపారం యొక్క వాస్తవ రాబడిని ఖచ్చితంగా ప్రతిబింబించకపోవచ్చు. సగటు ఈక్విటీ (ROAE) పై రాబడి సంస్థ యొక్క కార్పొరేట్ లాభదాయకత గురించి మరింత ఖచ్చితమైన వర్ణనను ఇవ్వగలదు, ప్రత్యేకించి ఆర్థిక సంవత్సరంలో వాటాదారుల ఈక్విటీ విలువ గణనీయంగా మారితే. ROAE అనేది కంపెనీ లాభదాయకత యొక్క రిటర్న్ ఆన్ ఈక్విటీ (ROE) కొలత యొక్క సర్దుబాటు వెర్షన్, దీనిలో హారం, వాటాదారుల ఈక్విటీ, సగటు వాటాదారుల ఈక్విటీగా మార్చబడుతుంది. ప్రాథమికంగా, నికర ఆదాయాన్ని స్టాక్ హోల్డర్స్ ఈక్విటీ ద్వారా విభజించడానికి బదులుగా, ఒక విశ్లేషకుడు నికర ఆదాయాన్ని సంవత్సరం ప్రారంభంలో మరియు చివరిలో ఈక్విటీ విలువ మొత్తం ద్వారా 2 ద్వారా విభజించారు.

వార్షిక నివేదికలోని ఆదాయ ప్రకటనపై నికర ఆదాయం కనుగొనబడింది. వార్షిక నివేదికలో బ్యాలెన్స్ షీట్ దిగువన స్టాక్ హోల్డర్స్ ఈక్విటీ కనుగొనబడింది. ఆదాయ ప్రకటన మొత్తం సంవత్సరం నుండి లావాదేవీలను సంగ్రహిస్తుంది, అయితే బ్యాలెన్స్ షీట్ సమయం లో స్నాప్‌షాట్. తత్ఫలితంగా, విశ్లేషకులు నికర ఆదాయాన్ని బ్యాలెన్స్ షీట్ లైన్ ఐటెమ్‌ల కోసం కాల వ్యవధి ప్రారంభ మరియు ముగింపు సగటుతో విభజిస్తారు. ఒక వ్యాపారం దాని వాటాదారుల ఈక్విటీలో గణనీయమైన మార్పులను అరుదుగా అనుభవిస్తే, గణన యొక్క హారం లో సగటు ఈక్విటీ సంఖ్యను ఉపయోగించడం అవసరం లేదు.

ఆర్థిక సంవత్సరంలో వాటాదారుల ఈక్విటీ మారదు లేదా చాలా తక్కువగా మారని పరిస్థితులలో, ROE మరియు ROAE సంఖ్యలు ఒకేలా ఉండాలి లేదా కనీసం సమానంగా ఉండాలి.

ROAE వ్యాఖ్యానం

అధిక ROAE అంటే కంపెనీ డాలర్ హోల్డర్ల ఈక్విటీకి ఎక్కువ ఆదాయాన్ని సృష్టిస్తోంది. లాభదాయకత, ఆస్తి టర్నోవర్ లేదా పరపతి అయినా అధిక రాబడిని సాధించడానికి కంపెనీ ఏ లివర్లను లాగుతుందో విశ్లేషకుడికి ఇది చెబుతుంది. ఈ మూడు కొలతల ఉత్పత్తి ROAE కి సమానం. లాభం ఆపరేటింగ్ సామర్థ్యం గురించి సమాచారాన్ని అందిస్తుంది మరియు అమ్మకాల ద్వారా నికర ఆదాయాన్ని విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది. సగటు ఆస్తి టర్నోవర్ ఆస్తి సామర్థ్యం యొక్క కొలత మరియు అమ్మకాలను సగటు మొత్తం ఆస్తుల ద్వారా విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది. ఆర్థిక పరపతి, సగటు స్టాక్ హోల్డర్ల ఈక్విటీతో విభజించబడిన సగటు ఆస్తులుగా కొలుస్తారు, ఇది సంస్థ యొక్క రుణ స్థాయికి కొలత.

ROAE నిష్పత్తి లాభదాయకత, నిర్వహణ సామర్థ్యం మరియు అప్పుల ద్వారా నడపబడుతుంది. నికర ఆదాయాన్ని పెంచకుండా పరపతి ROAE ని పెంచుతుంది. తత్ఫలితంగా, పెరుగుతున్న ROAE పెరుగుతున్న అమ్మకాలు మరియు పెరుగుతున్న అప్పులకు బదులుగా మెరుగైన ఉత్పాదకత కారణంగా పెరుగుతున్న ROAE అని నిర్ధారించడానికి విశ్లేషకులు ఇతర రాబడి నిష్పత్తులతో అధిక ROAE చర్యలను నిర్ధారించడం చాలా ముఖ్యం.