రోత్ ఫీచర్ 401 (కె) మరియు 403 (బి) ప్లాన్‌లకు ప్రయోజనాలను పెంచుతుంది

మీరు పదవీ విరమణలో పన్ను రహిత ఆదాయాన్ని కోరుకుంటే మరియు కొన్ని పన్నులను ముందస్తుగా చెల్లించడానికి సిద్ధంగా ఉంటే రోత్ 401 (కె) మరియు రోత్ 403 (బి) ప్రణాళికలు స్మార్ట్ ఎంపిక. ప్రణాళికలు ఎలా పని చేస్తాయో, వాటి యొక్క కొన్ని లాభాలు మరియు సాంప్రదాయ 401 (కె) మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలకు వ్యతిరేకంగా అవి ఎలా దొరుకుతాయో ఇక్కడ చూడండి.

కీ టేకావేస్

• మీ యజమాని రోత్ 401 (కె) లేదా రోత్ 403 (బి) ను అందిస్తే, మీరు ఇప్పుడే పన్నులు చెల్లిస్తారు కాని పదవీ విరమణలో కాదు. రోత్ ఐఆర్ఏల మాదిరిగా కాకుండా, రోత్ 401 (కె) లు మరియు రోత్ 403 (బి) లు లోబడి ఉండవు ఆదాయ పరిమితులు, కాబట్టి మీరు ఎంత సంపాదించినా మీరు అర్హులు. మీరు ఖాతాను రోత్ IRA లోకి వెళ్లడం ద్వారా అవసరమైన కనీస పంపిణీలను నివారించవచ్చు.

రోత్ 401 (కె) మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలు ఎలా పనిచేస్తాయి

రోత్ 401 (కె) మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలు సాంప్రదాయిక ప్రణాళికల మాదిరిగానే పనిచేస్తాయి, అవి పన్ను తర్వాత వచ్చిన విరాళాలతో నిధులు సమకూరుతాయి మరియు రోత్ ఐఆర్ఎ మాదిరిగానే పన్ను విధించబడతాయి.

రోత్ IRA ల మాదిరిగా, ఉద్యోగులు తమ పన్నులను ఎప్పుడైనా పన్ను రహితంగా ఉపసంహరించుకోవచ్చు. ఇతర ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి, అవి అర్హత కలిగిన పంపిణీలుగా పరిగణించబడతాయి. ప్రత్యేకంగా, ఉద్యోగి కనీసం 59½ సంవత్సరాలు లేదా వికలాంగులు అయి ఉండాలి మరియు కనీసం ఐదేళ్లపాటు రోత్ కలిగి ఉండాలి. అసలు ఖాతాదారుడు మరణించిన తరువాత రోత్‌ను వారసత్వంగా పొందిన లబ్ధిదారులకు వేర్వేరు పంపిణీ నియమాలు ఉన్నాయి.

2020 సంవత్సరానికి గరిష్ట సహకారం, 500 19, 500, అదనంగా సంవత్సరపు కనీసం 50 ఏళ్లు నిండిన ఉద్యోగులకు అదనంగా, 500 26, 500 క్యాచ్-అప్ సహకారం, మొత్తం, 000 26, 000. 2019 కోసం, గరిష్ట సహకారం, 000 19, 000, అదనంగా మొత్తం $ 25, 000 కోసం అదనంగా, 000 6, 000 క్యాచ్-అప్ సహకారం. అయినప్పటికీ, ఉద్యోగి యొక్క రచనలు మాత్రమే రోత్ ఖాతాలోకి వెళ్ళగలవు; యజమాని నుండి ఏదైనా సరిపోయే రచనలు సాంప్రదాయ ప్రీటాక్స్ ఖాతాలోకి వెళ్లాలి మరియు ఉపసంహరణపై వారికి పన్ను విధించబడుతుంది.

రోత్ వర్సెస్ సాంప్రదాయ IRA లు & 401 (k) లు

రోత్ ప్రణాళికల యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలు

రోత్ 401 (కె) మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలు ప్రయోజనాలు మరియు అప్రయోజనాలను కలిగి ఉన్నాయి-సాంప్రదాయ 401 (కె) లు మరియు 403 (బి) లతో పోలిస్తే మాత్రమే కాకుండా రోత్ ఐఆర్ఎలతో. సంక్షిప్త తగ్గింపు ఇక్కడ ఉంది:

పదవీ విరమణలో అనుకూలమైన పన్ను చికిత్స. రోత్ IRA ల మాదిరిగా, రోత్ 401 (కె) మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలకు రచనలు పన్ను తరువాత డాలర్లతో చేయబడతాయి, కాబట్టి ప్రారంభ పన్ను మినహాయింపు లేదు. ఉపసంహరణలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. ఇది సాంప్రదాయ 401 (కె) మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలపై కొన్ని ప్రయోజనాలను అందిస్తుంది. మొదటి మరియు చాలా స్పష్టంగా, పన్ను రహిత ఆదాయం. మరొకటి ఏమిటంటే, సాంప్రదాయ 401 (కె) ల నుండి పంపిణీ సాధారణ ఆదాయంగా పరిగణించబడుతుంది, ఇది పదవీ విరమణ యొక్క సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాల యొక్క పన్ను సామర్థ్యాన్ని ప్రభావితం చేస్తుంది మరియు వారి పన్ను పరిధిని పెంచుతుంది.

అవసరమైన పంపిణీల చుట్టూ ఒక మార్గం. రోత్ IRA ల మాదిరిగా కాకుండా, రోత్ 401 (కె) లు మరియు 403 (బి) లు ఖాతాదారుడు 70½ ఏళ్ళకు చేరుకున్న తర్వాత అవసరమైన కనీస పంపిణీలకు (ఆర్‌ఎమ్‌డి) లోబడి ఉంటాయి, ఇది సాంప్రదాయ 401 (కె) లేదా 403 (బి) ఖాతా లాగా ఉంటుంది. అయినప్పటికీ, ఖాతాదారుడు వారి ప్లాన్ బ్యాలెన్స్‌ను రోత్ ఐఆర్‌ఎలోకి తీసుకుంటే, వారు వారి జీవితకాలంలో ఆర్‌ఎమ్‌డిల గురించి ఆందోళన చెందాల్సిన అవసరం లేదు. ఇది పదవీ విరమణ చేసినవారికి ఎక్కువ సౌలభ్యాన్ని ఇవ్వడమే కాక, సాంప్రదాయిక ప్రణాళికతో వారు చేయగలిగిన దానికంటే ఎక్కువ ఖాతాను వారి వారసులకు వదిలివేయడం కూడా సాధ్యపడుతుంది.

అన్ని యజమానులు వాటిని అందించరు. రోత్ 401 (కె) లు మరియు 403 (బి) లు మరింత విస్తృతంగా మారుతున్నప్పటికీ, ప్రతి యజమాని ఒకదాన్ని ఒక ఎంపికగా ఇవ్వడు. మీరు స్వయం ఉపాధి అయితే, పూర్తి సమయం లేదా పార్ట్‌టైమ్ అయితే, మీరు స్వతంత్ర 401 (కె) ను స్థాపించడానికి అర్హులు కావచ్చని మరియు దానికి మీరు అందించే డబ్బును రోత్ రచనలుగా పేర్కొనవచ్చు. మీరు ఏకైక యజమానిగా అర్హత సాధించినట్లయితే, ఈ ప్రణాళికలు ఇతర 401 (కె) ప్రణాళికల కంటే ఎక్కువ సహకార పరిమితులను కలిగి ఉంటాయి.

రోత్ IRA ల మాదిరిగా కాకుండా ఆదాయ పరిమితులు లేవు. రోత్ IRA ల కంటే రోత్ 401 (కె) మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలు కలిగి ఉన్న ప్రయోజనాల్లో ఒకటి, అవి ఆదాయ పరిమితులకు లోబడి ఉండవు. 2019 లో, సంవత్సరానికి, 000 300, 000 సంపాదించే ఎగ్జిక్యూటివ్ రోత్ 401 (కె) లేదా 403 (బి) లో, 000 19, 000 (50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉంటే $ 25, 000) వరకు ఆశ్రయం పొందవచ్చు. ఆ ఆదాయ స్థాయిలో, వారు రోత్ ఐఆర్ఎకు ఎటువంటి సహకారం అందించడానికి అర్హులు కాదు.

సంవత్సరానికి years 19, 000 రోత్ సహకారం, సంవత్సరానికి 5% సాపేక్షంగా సాంప్రదాయిక రేటును సంపాదిస్తుంది, ఇది 3 653, 000 కంటే ఎక్కువ. ఏవైనా క్యాచ్-అప్ రచనలు లేదా గరిష్టంగా అనుమతించదగిన సహకారాన్ని పెంచడం లేదు. అదనంగా, ఖాతాదారుడు రోత్ యొక్క అర్హత కలిగిన పంపిణీ అవసరాలను తీర్చినట్లయితే ఆ డబ్బు అంతా పన్ను రహితంగా ఉంటుంది.

తక్కువ జీతం ఉన్న ఉద్యోగులు పనిలో రోత్ 401 (కె) లేదా 403 (బి) ప్రణాళికకు దోహదం చేయవచ్చు మరియు వారి ఆదాయాలు ఐఆర్ఎ యొక్క ప్రవేశ మొత్తాన్ని మించనంత కాలం రోత్ ఐఆర్ఎకు సహకారం అందించవచ్చు. 2019 లో వివాహం చేసుకున్న, సంయుక్తంగా పన్నులు దాఖలు చేసే, మరియు 3 193, 000 కన్నా తక్కువ సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయాన్ని (MAGI) కలిగి ఉన్న ఎవరైనా పూర్తి IRA సహకారం $ 6, 000 లేదా క్యాచ్-అప్ సహకారంతో $ 7, 000 అర్హులు. కాబట్టి రోత్ 401 (కె) లేదా 403 (బి) తో పాటు రోత్ ఐఆర్‌ఎకు వారి మొత్తం సహకారం $ 25, 000 లేదా క్యాచ్-అప్ రచనలతో $ 32, 000 కావచ్చు. (2020 కొరకు, వ్యక్తి యొక్క MAGI 196, 000 కన్నా తక్కువ ఉండాలి, అయితే IRA సహకారం మొత్తం అలాగే ఉంటుంది.)

రోత్ 401 (కె) లేదా 403 (బి) తో $ 19, 000 తో పాటు 20 సంవత్సరాల కాలానికి రోత్ ఐఆర్ఎకు, 000 6, 000 తోడ్పడిన ఉద్యోగి, మరియు వారి ఖాతాలు 5% వార్షిక రేటుతో పెరిగాయి, 50, 000 850, 000 కంటే ఎక్కువ ఇవన్నీ పన్ను రహితంగా ఉంటాయి.

చాలా సందర్భాలలో, రోత్ 401 (కె) లు మరియు 403 (బి) లు వారి సాంప్రదాయ ప్రత్యర్ధుల కంటే ముందుకు వస్తాయి.

కాబట్టి ఏది మంచిది: రోత్ లేదా సాంప్రదాయ ప్రణాళికలు?

రోత్ లేదా సాంప్రదాయ ప్రణాళిక మధ్య నిర్ణయం తీసుకునే ముందు మీరు పదవీ విరమణలో ఎక్కువ లేదా తక్కువ పన్ను పరిధిలో ఉంటారో లేదో తెలుసుకోవడం చాలా ముఖ్యం అని సంప్రదాయ జ్ఞానం చెబుతుంది. చాలా సందర్భాల్లో, ఇది పట్టింపు లేదు.

ఉదాహరణకు, సాలీ సేవర్ 24% పన్ను పరిధిలో ఉంది మరియు రోత్ 401 (కె) ను అందించే యజమాని కోసం పనిచేస్తుంది. ఆమె రోత్ ఖాతాలో సంవత్సరానికి $ 15, 000 ని 30 సంవత్సరాలు ఆదా చేస్తుంది. ఆమె పన్ను తర్వాత విరాళాలు ఇస్తున్నందున, ఆమె రచనలు వాస్తవానికి సంవత్సరానికి, 3 18, 360 ఖర్చు అవుతున్నాయి ($ 15, 000 మరియు in 3, 600 పన్నులు ఎందుకంటే ఈ మొత్తం పన్ను వాయిదా వేయబడలేదు). అందువల్ల, 30 సంవత్సరాల చివరలో, ఆమె రోత్ రచనలపై మొత్తం, 000 108, 000 పన్నులు చెల్లించింది.

ఇంతలో, ఆమె స్నేహితుడు, నాన్సీ నౌ, సాంప్రదాయ 401 (కె) కు రచనలు చేస్తుంది. నాన్సీ కూడా 24% పన్ను పరిధిలో ఉంది మరియు ఆమె పన్నులపై వార్షిక పన్ను తగ్గింపును, 6 3, 600 పొందుతుంది ఎందుకంటే అవి ప్రీ-టాక్స్ ప్రాతిపదికన చేయబడతాయి. అందువల్ల, ఆమె తన పన్నులను 30 సంవత్సరాలలో మొత్తం, 000 108, 000 తగ్గిస్తుంది. ఇద్దరు మహిళలు తమ పెట్టుబడులపై సగటున 5% సంపాదిస్తారని uming హిస్తే, వారు పదవీ విరమణ చేసే సమయానికి ప్రతి ఒక్కరూ తమ ప్రణాళికలలో దాదాపు million 1 మిలియన్లు కలిగి ఉంటారు.

ఇప్పుడు సాలీ మరియు నాన్సీ ఇద్దరూ తమ ప్రణాళికల నుండి 30 సంవత్సరాల వ్యవధి చివరలో డబ్బు సంపాదించడం ప్రారంభిస్తారని, అవి 24% పన్ను పరిధిలోనే ఉన్నాయని, మరియు వారు ప్రతి ఒక్కరూ సంవత్సరానికి $ 50, 000 ఉపసంహరించుకుంటారని అనుకోండి. నాన్సీ తన పంపిణీకి సంవత్సరానికి, 000 12, 000 చెల్లించాలి, సాలీ ఏమీ చెల్లించడు. ఇద్దరు మహిళలు మరో 30 సంవత్సరాలు జీవించినట్లయితే, నాన్సీ తన 401 (కె) పంపిణీపై మొత్తం, 000 360, 000 పన్నులు చెల్లించాలి. అదనంగా, నాన్సీ యొక్క పంపిణీలు ఆమె సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాలపై కనీసం పాక్షిక పన్నును ప్రేరేపిస్తాయి.

బాటమ్ లైన్

పైన పేర్కొన్న ఈ దృష్టాంతం బుల్లెట్‌ను కొరికేయడం మరియు తరువాత చెల్లించకుండా ఇప్పుడు పన్నులు చెల్లించడం వల్ల కలిగే ప్రయోజనానికి ఒక ఉదాహరణ. పన్ను రేట్లు, దీర్ఘాయువు మరియు పెట్టుబడి పనితీరు వంటి మార్పులు కూడా పరిగణనలోకి తీసుకోవలసిన అవసరం ఉన్నప్పటికీ, రోత్ ఖాతా ఇలాంటి చాలా సందర్భాలలో సాంప్రదాయ ప్రణాళికను అధిగమిస్తుంది.

అయితే, క్రమశిక్షణతో కూడిన పొదుపులు సమీకరణాన్ని కొంతవరకు మార్చగలవు. నాన్సీ నౌ తన డబ్బును సాంప్రదాయ 401 (కె) లో ఉంచడం ద్వారా సంవత్సరానికి, 6 3, 600 ని పన్ను తగ్గింపులో ఆదా చేసిందని మీరు గుర్తుంచుకుంటారు. ఆమె ప్రతి సంవత్సరం ఆ పొదుపులను పెట్టుబడి పెట్టి, డబ్బుపై 5% సంపాదించినట్లయితే, ఆమె 30 సంవత్సరాల తరువాత సుమారు, 240, 00 కలిగి ఉంటుంది-ఆమె IRA ఉపసంహరణపై పన్నులలో గణనీయమైన భాగాన్ని చెల్లించడానికి సరిపోతుంది.