సెకనుకు పన్ను మినహాయింపులు

మీరు సెలవులు, అద్దె ఆదాయం లేదా చివరికి పదవీ విరమణ నివాసం కోసం రెండవ ఇంటిని కొనడం గురించి ఆలోచిస్తుంటే, ఆ ఆస్తిపై అందుబాటులో ఉన్న అన్ని పన్ను మినహాయింపులను సద్వినియోగం చేసుకోవడం ఆర్థిక అర్ధమే. తనఖా వడ్డీ, ఆస్తి పన్ను మరియు ఇతర ఖర్చులపై పన్ను ఆదా తగ్గింపుల ద్వారా మరొక ఇంటిని సొంతం చేసుకునే ఖర్చును బాగా తగ్గించవచ్చు.

2025 వరకు అమలులో ఉన్న 2017 టాక్స్ కట్స్ అండ్ జాబ్స్ యాక్ట్ (టిసిజెఎ) నుండి ఉత్పన్నమయ్యే పన్ను మార్పులు, మీరు ఎంత డబ్బు ఆదా చేయవచ్చో ప్రభావితం చేస్తాయి. ఉదాహరణకు, డిసెంబర్ 16, 2017 నుండి కొనుగోలు చేసిన గృహాలతో ప్రారంభించి, గృహయజమానులు అర్హతగల గృహ రుణాలలో 50, 000 750, 000 వరకు మాత్రమే వడ్డీని తగ్గించవచ్చు, ఇది TCJA ఆమోదించడానికి ముందు million 1 మిలియన్ నుండి తగ్గింది. (ఇంకా ఏమిటంటే, మీ ప్రాధమిక నివాసంలో మీకు ఇప్పటికే తనఖా ఉంటే, ఈ సంఖ్య తగ్గుతుంది. మరింత సమాచారం కోసం క్రింద చూడండి మరియు ఇది మీకు వర్తిస్తే మీ అకౌంటెంట్ లేదా మరొక పన్ను సలహాదారుని తనిఖీ చేయండి.

అదనంగా, గృహ ఈక్విటీ రుణాలపై వడ్డీని ఇప్పుడు రుణం తీసుకున్న ఆస్తి యొక్క పునర్నిర్మాణానికి ఉపయోగించినట్లయితే మాత్రమే తగ్గించవచ్చు.

అయినప్పటికీ, ఈ మార్పులతో కూడా, రెండవ ఇంటిని మరింత సరసమైనదిగా చేయడానికి సహాయపడే ఉపయోగకరమైన పన్ను మినహాయింపులు ఉన్నాయి. శీఘ్ర తగ్గింపు ఇక్కడ ఉంది.

రెండవ ఇంటి యజమానులకు పన్ను మినహాయింపులు

తనఖా వడ్డీ మినహాయింపు

మీ రెండవ ఇల్లు వ్యక్తిగత ఉపయోగం కోసం లేదా మీరు దానిని అద్దెకు ఇవ్వడానికి ప్లాన్ చేస్తున్నారా అనే దానిపై ఆధారపడి వివిధ పన్ను నియమాలు వర్తిస్తాయి. అద్దెతో, మీరు ఆస్తిని అద్దెకు తీసుకున్న సంవత్సరపు నిష్పత్తి మరియు దానిలో మీరే నివసిస్తున్నారు-కూడా అమలులోకి వస్తుంది.

వ్యక్తిగత ఉపయోగం కోసం గృహాలు

తనఖా వడ్డీ మినహాయింపు గృహయజమానులను మరింత సరసమైనదిగా మార్చడానికి చాలా కాలంగా ప్రశంసించబడింది. మీరు రెండవ ఆస్తిని ఖచ్చితంగా వ్యక్తిగత నివాసంగా ఉపయోగిస్తే మరియు దానిని ఎప్పుడూ అద్దెకు తీసుకోకపోతే, మీ ప్రాధమిక ఇంటిలో మీరు తనఖా వడ్డీని అదే విధంగా తగ్గించుకోవడానికి అర్హులు. తగ్గింపుకు అర్హత సాధించడానికి, తనఖా మీ స్వంత అర్హత కలిగిన ఇంటిపై సురక్షితమైన అప్పుగా ఉండాలి మరియు మీరు ఐఆర్ఎస్ ఫారం 1040 ను దాఖలు చేయాలి మరియు మీ తగ్గింపులను వర్గీకరించాలి.

సింగిల్ ఫైలర్లు మరియు వివాహితులు దాఖలు చేసిన వారు తమ తనఖాపై చెల్లించే 100% వడ్డీకి ఒక పరిమితి వరకు ఒక మినహాయింపును పొందవచ్చు. తనఖా ఉద్భవించినప్పుడు ఆ పరిమితులు మారుతూ ఉంటాయి. 2018 నుండి 2025 వరకు పన్ను సంవత్సరాలకు, మీ మొదటి మరియు రెండవ గృహాలు భద్రపరిచిన debt 750, 000 వరకు కనీస పరిమితి - లేదా మీరు వివాహం చేసుకుని విడిగా దాఖలు చేస్తే 5, 000 375, 000. ఏదేమైనా, మీ తనఖా డిసెంబర్ 16, 2017 లోపు ఉనికిలో ఉంటే, మీరు పాత నిబంధనల ప్రకారం, తనఖాలపై వడ్డీతో మరియు in 1 మిలియన్ వరకు రుణంలో మినహాయించగల ఇతర రుణాలతో, అదే, మరింత ఉదారమైన పన్ను చికిత్సను స్వీకరిస్తూనే ఉంటారు.

అద్దెకు తీసుకున్న గృహాలు

మీరు సంవత్సరంలో కొంత లేదా మొత్తం ఆస్తిని అద్దెకు తీసుకుంటే పన్ను నియమాలు కొంచెం క్లిష్టంగా ఉంటాయి. వ్యక్తిగతంగా ఉపయోగించకుండా, ఇంటిని అద్దెకు తీసుకునే సమయాన్ని బట్టి వేర్వేరు నియమాలు వర్తిస్తాయి. మీ ఆస్తి ఉపయోగం మూడు వర్గాలలో ఒకటిగా వస్తుంది:

మీరు ఆస్తిని 14 రోజులు లేదా అంతకంటే తక్కువ అద్దెకు తీసుకుంటారు. ఫలిత ఆదాయాన్ని ఐఆర్‌ఎస్‌కు నివేదించకుండానే మీరు మీ రెండవ ఇంటిని సంవత్సరంలో రెండు వారాల వరకు (14 రాత్రులు) అద్దెకు తీసుకోవచ్చు. ఇల్లు ఇప్పటికీ వ్యక్తిగత నివాసంగా పరిగణించబడుతుంది మరియు మీరు తనఖా వడ్డీ మరియు ఆస్తి పన్నులను ప్రామాణిక రెండవ గృహ నిబంధనల ప్రకారం తగ్గించవచ్చు.

ఇది అద్దె రేటుతో సంబంధం లేకుండా ఉంటుంది; రాత్రిపూట $ 10, 000 అద్దెకు ఇచ్చే ఇంటి నుండి వచ్చే ఆదాయాలు కూడా, ఐఆర్‌ఎస్‌కు నివేదించాల్సిన అవసరం లేదు, ఏడాది పొడవునా 14 రోజుల కంటే ఎక్కువ ఆస్తిని అద్దెకు తీసుకుంటే.

మీరు 14 రోజులకు పైగా ఆస్తిని అద్దెకు తీసుకుంటారు, కానీ చాలా అరుదుగా ఉంటారు. ఇక్కడ ప్రత్యేకమైన అవసరాలు ఏమిటంటే, మీరు సంవత్సరానికి 14 రోజుల కన్నా తక్కువ లేదా ఇంటిని అద్దెకు తీసుకున్న రోజులలో 10% ఇంటిని మీరే ఉపయోగించుకోవాలి. ఇది వర్తిస్తే-మరియు ఇంటిని సంవత్సరానికి 14 రోజులకు మించి అద్దెకు తీసుకుంటే-మీ ఇంటిని అద్దె ఆస్తిగా పరిగణిస్తారు మరియు మీరు దాని అద్దె ఆదాయాన్ని ఐఆర్‌ఎస్‌కు నివేదించాలి.

మీరు తనఖా వడ్డీ, ఆస్తి పన్ను, భీమా ప్రీమియంలు, ఆస్తి నిర్వాహకులకు చెల్లించే ఫీజులు, యుటిలిటీ బిల్లులు మరియు ఆస్తిపై ఏదైనా తరుగుదలతో సహా అద్దె ఖర్చులను తగ్గించవచ్చు. ఏదేమైనా, సంవత్సరంలో వ్యక్తిగత మరియు అద్దె ఉపయోగంలో ఉన్న ఆస్తి నిష్పత్తుల మధ్య మీరు ఈ ఖర్చులను కేటాయించాలి.

ఫిక్స్-అప్ రోజులు వ్యక్తిగత ఉపయోగం వలె లెక్కించబడవని గమనించాలి, కాబట్టి మీరు అదనపు సమయం కోసం నిర్వహణ చేస్తున్నట్లయితే మీరు ఆస్తి వద్ద 14 రోజుల కంటే ఎక్కువ సమయం గడపవచ్చు. ఆ రోజుల్లో మీరు సెలవులేనని నిరూపించడానికి రశీదులను నిలుపుకోవడం ద్వారా మీ నిర్వహణ కార్యకలాపాలను డాక్యుమెంట్ చేయడానికి ప్లాన్ చేయండి.

మీరు ఆస్తిని 14 రోజులకు పైగా ఉపయోగిస్తున్నారు మరియు అరుదుగా అద్దెకు తీసుకుంటారు.

ప్రత్యేకంగా చెప్పాలంటే, మీరు సంవత్సరానికి కనీసం రెండు వారాలు లేదా ఇంటిని అద్దెకు తీసుకున్న మొత్తం రోజులలో 10% ఆస్తిని మీరే ఉపయోగిస్తే ఈ దృశ్యం వర్తిస్తుంది. ఇదే జరిగితే, రెండవ ఇంటిని వ్యక్తిగత నివాసంగా పరిగణిస్తారు.

మీరు తనఖా వడ్డీ మరియు ఆస్తి పన్ను మినహాయింపులను తీసుకోవచ్చు, కానీ మీరు అద్దె నష్టాలను క్లెయిమ్ చేయలేరు. మీ కుటుంబ సభ్యుడు ఆస్తిని ఉపయోగిస్తే (మీ జీవిత భాగస్వామి, తోబుట్టువులు, తల్లిదండ్రులు, తాతలు, పిల్లలు మరియు మనవరాళ్లతో సహా), ఆ కుటుంబాలు మీరు ఆ కుటుంబంలో ఉండే సమయంలో సరసమైన అద్దె ధరను వసూలు చేయకపోతే ఆ రోజులు వ్యక్తిగత రోజులుగా లెక్కించబడతాయి.

మీ తనఖా పన్ను మినహాయింపును లెక్కించడంలో సహాయం కోసం, మీరు ఎంత డబ్బు ఆదా చేయవచ్చో నిర్ణయించడానికి బ్యాంక్‌రేట్ నుండి వచ్చిన ఆన్‌లైన్ వర్క్‌షీట్‌ను ఉపయోగించండి.

ఇంటి-ఈక్విటీ వడ్డీ మినహాయింపు

తనఖా వడ్డీ మినహాయింపుతో పాటు, మీరు ఇంటి ఈక్విటీ రుణంపై వడ్డీని వ్రాయగలరు. అయితే, అటువంటి తగ్గింపుల నియమాలు 2018 పన్ను సంవత్సరం నుండి మార్చబడ్డాయి.

ఇంతకుముందు, మీరు క్రెడిట్ కార్డ్ రుణాన్ని తీర్చడానికి, సెలవు తీసుకోవడానికి లేదా రెండవ ఇంటిని కొనడానికి ఇంటి-ఈక్విటీ రుణాన్ని ఉపయోగించినప్పటికీ మీరు మినహాయింపు తీసుకోవచ్చు. IRS ప్రకారం, మీరు “loan ణం పొందే పన్ను చెల్లింపుదారుల ఇంటిని కొనడానికి, నిర్మించడానికి లేదా గణనీయంగా మెరుగుపరచడానికి” డబ్బును ఉపయోగిస్తేనే మీరు ఇప్పుడు ఇంటి-ఈక్విటీ రుణంపై చెల్లించే వడ్డీని తగ్గించవచ్చు. అర్హత సాధించడానికి, by ణం ద్వారా భద్రత పొందాలి మీ ప్రాధమిక లేదా రెండవ ఇల్లు, మరియు ఇది ఇంటి ఖర్చును మించకూడదు.

ఆ నిబంధనలు రెండవ ఇంటిని కొనడానికి వడ్డీ మినహాయింపును పొందటానికి, మీరు దాని కోసం తనఖా తీసుకోవాలి; మీరు కొనుగోలు చేయడానికి మీ ప్రాధమిక ఇంటికి వ్యతిరేకంగా ఇంటి-ఈక్విటీ loan ణం తీసుకుంటే, అటువంటి రుణంపై మీరు చెల్లించిన వడ్డీని మీరు తగ్గించలేరు.

2018 పన్ను సంవత్సరం నాటికి, మీరు తనఖాలతో సహా గృహ రుణాలలో 50, 000 750, 000 పై వడ్డీని తగ్గించవచ్చు. ఏదేమైనా, ఈ సంఖ్య మీ ప్రాధమిక మరియు రెండవ గృహాలను కొనడానికి, నిర్మించడానికి లేదా మెరుగుపరచడానికి ఉపయోగించే అన్ని రుణాల మొత్తం అని గుర్తుంచుకోండి. మీరు ఇప్పటికే ఆ నివాసాలపై 50, 000 750, 000 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ తనఖా రుణాలను కలిగి ఉంటే, ఉదాహరణకు, మీరు ఏదైనా ఇంటి ఈక్విటీ వడ్డీకి తగ్గింపును పొందలేరు.

ఆస్తి పన్ను మినహాయింపు

మీరు మీ రెండవ ఇంటిపై ఆస్తి పన్నును తీసివేయవచ్చు మరియు ఆ విషయం కోసం, మీరు కలిగి ఉన్న అనేక ఆస్తులను. అయితే, ఇక్కడ కూడా, 2018 పన్ను సంవత్సరం ఆ తగ్గింపులను ప్రభావితం చేసే మార్పులను తీసుకువచ్చింది.

మీరు యాజమాన్యంలోని రియల్ ఎస్టేట్‌లో చెల్లించిన ఆస్తిపన్ను మొత్తాన్ని ఇకపై తీసివేయలేరు. ఇప్పుడు, ఆస్తి మరియు ఆదాయ పన్నులతో సహా మినహాయింపుకు అర్హత ఉన్న మొత్తం రాష్ట్ర మరియు స్థానిక పన్నుల మొత్తం పన్ను రిటర్న్‌కు $ 10, 000 లేదా మీరు వివాహం చేసుకుని విడిగా దాఖలు చేస్తే $ 5, 000 కు పరిమితం చేయబడింది. రెండవ ఇంటిని కొనుగోలు చేసే చాలా మంది ప్రజలు తమ మొదటి ఇంటితో ఇప్పటికే ఆ పరిమితిని మించిపోవచ్చు మరియు వారి రెండవ ఇంటికి అదనపు పన్ను ఆదా ఉండదు.

మీ రెండవ ఇంటిని అమ్మడం

మీ ప్రాథమిక నివాసం అమ్మకంపై పన్ను రహితంగా tax 500, 000 లాభం (మీరు వివాహం చేసుకుని ఉమ్మడిగా దాఖలు చేస్తే;, 000 250, 000, మీరు ఒంటరిగా ఉంటే) పన్ను చట్టాలు మిమ్మల్ని అనుమతిస్తాయి. మీరు మీ రెండవ ఇంటిని విక్రయిస్తే ఈ ప్రాధమిక-గృహ అమ్మకం మినహాయింపు వర్తించదు; అటువంటి అమ్మకం మీ మొత్తం లాభంపై మూలధన లాభాల పన్ను కోసం హుక్లో వదిలివేయవచ్చు.

ఏదేమైనా, కొన్ని కదలికలు రెండవ ఇంటిని అమ్మడం కోసం మూలధన-లాభాలలో కనీసం ఒక భాగాన్ని నివారించడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తాయి. మొదటిది, అదనపు ఆస్తిని మీరు విక్రయించడానికి ముందు కనీసం రెండు సంవత్సరాలు మీ ప్రాధమిక నివాసంగా చేసుకోవడం. మీ రాష్ట్రంలో పన్ను ప్రయోజనాల కోసం ప్రాధమిక-రెసిడెన్సీ అవసరాలను తీర్చినట్లయితే, పన్ను విరామం యొక్క ప్రయోజనాన్ని పొందడానికి ఇది మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. (మీరు ప్రధానంగా రెండవ ఇంటిలో నివసిస్తున్నప్పుడు మీ ప్రాధమిక నివాసంలో మీకు లభించే ఏదైనా అద్దె ఆదాయానికి పన్ను చిక్కులను కూడా మీరు పరిగణించాల్సి ఉంటుంది.)

మీ రెండవ ఇంటిని ఎక్కువగా అద్దెకు తీసుకుంటే లేదా పెట్టుబడిగా ఉంచినట్లయితే, మీరు పోల్చదగిన మరొక ఆస్తి కోసం ఇచ్చిపుచ్చుకోవడాన్ని కూడా పరిగణించవచ్చు. 1031 మార్పిడి, ఇలాంటి-రకమైన మార్పిడి లేదా పన్ను-వాయిదా వేసిన మార్పిడి అని కూడా పిలుస్తారు, పన్ను-వాయిదా వేసిన ప్రాతిపదికన, సమానమైన లేదా అంతకంటే ఎక్కువ విలువ కలిగిన మరొక అద్దె లేదా పెట్టుబడి ఆస్తి కోసం అద్దె లేదా పెట్టుబడి ఆస్తిని వ్యాపారం చేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. ప్రయోజనం ఏమిటంటే, మీరు ఎక్స్ఛేంజ్పై మూలధన లాభాల పన్ను చెల్లించకుండా ఉండగలరు.

అటువంటి చర్యకు అర్హత పొందడానికి, మీరు ఇచ్చిపుచ్చుకునే ఆస్తిని అద్దె ఆస్తిగా పరిగణించాలి, వ్యక్తిగత నివాసం కాదు-అంటే మీరు ఆ ఆస్తిని కనీసం 15 రోజులు అద్దెకు తీసుకోవాలి మరియు 14 రోజుల కన్నా తక్కువ లేదా 10% కంటే తక్కువ వాడాలి ప్రతి సంవత్సరం ఇంటిని అద్దెకు తీసుకున్న రోజులు.

బాటమ్ లైన్

ఇది ఆర్థికంగా సాధ్యమైతే, రెండవ ఇంటిని సొంతం చేసుకోవడం సెలవు లేదా అద్దె ప్రయోజనాల కోసం ఒక అద్భుతమైన పెట్టుబడి, మరియు పదవీ విరమణ సమయంలో తగిన ప్రాధమిక ఇంటిని కూడా అందిస్తుంది. ఏదైనా ఇంటిని సొంతం చేసుకోవడం వలన తనఖా మరియు పన్నుల నుండి నిర్వహణ మరియు మరమ్మతుల వరకు గణనీయమైన ఆర్థిక భారం ఉంటుంది, రెండవ ఇంటి యాజమాన్యం యొక్క మీ కోసం పన్ను చిక్కులను తెలుసుకోవడం మీ ఆసక్తి. పన్ను చట్టాలు సంక్లిష్టంగా ఉంటాయి మరియు క్రమానుగతంగా మారుతుంటాయి కాబట్టి, సంబంధిత పన్ను చిక్కులు మరియు చట్టాలను వివరించగల మరియు మీ పరిస్థితికి అత్యంత అనుకూలమైన యాజమాన్య వ్యూహాన్ని నిర్ణయించడంలో మీకు సహాయపడే అర్హత కలిగిన రియల్ ఎస్టేట్ పన్ను నిపుణుడిని సంప్రదించడం మంచిది.