కంపెనీ ఆర్థిక ఆరోగ్యం గురించి ఎబిట్డా మార్జిన్ ఏమి అంచనా వేస్తుంది?

EBITDA మార్జిన్ సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యానికి మంచి సూచికగా పరిగణించబడుతుంది ఎందుకంటే ఇది ఆర్థిక నిర్ణయాలు, అకౌంటింగ్ నిర్ణయాలు లేదా వివిధ పన్ను వాతావరణాలను పరిగణనలోకి తీసుకోకుండా సంస్థ పనితీరును అంచనా వేస్తుంది.

EBITDA మార్జిన్

EBITDA మార్జిన్ సంస్థ యొక్క మొత్తం ఆదాయంలో ఒక శాతం వడ్డీ, పన్ను, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనానికి ముందు కంపెనీ సంపాదనను కొలుస్తుంది.

EBITDA మార్జిన్ = (వడ్డీకి ముందు ఆదాయాలు మరియు పన్ను + తరుగుదల + రుణ విమోచన) / మొత్తం రాబడి

ఏదైనా వడ్డీ, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనానికి ముందు EBITDA లెక్కించబడుతుంది కాబట్టి, ఇచ్చిన సంవత్సరంలో ఒక సంస్థ ఎంత నగదు లాభం పొందుతుందో EBITDA మార్జిన్ కొలుస్తుంది. ఒక సంస్థ యొక్క నగదు లాభం దాని నికర లాభం కంటే మరింత ప్రభావవంతమైన సూచిక, ఎందుకంటే ఇది తరుగుదల గుర్తింపు, రుణ విమోచన గుర్తింపు మరియు పన్ను చట్టాల యొక్క నాన్-ఆపరేటింగ్ మరియు ప్రత్యేకమైన ప్రభావాలను తగ్గిస్తుంది.

EBITDA మార్జిన్ సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యానికి మంచి సూచిక అయినప్పటికీ, దీనికి కొన్ని లోపాలు ఉన్నాయి. EBITDA సాధారణంగా ఆమోదించబడిన అకౌంటింగ్ సూత్రాల (GAAP) ద్వారా నియంత్రించబడదు, కాబట్టి ఇది సాధారణంగా GAAP క్రింద వారి ఆర్థిక నివేదికలను నివేదించే సంస్థలచే లెక్కించబడదు.

ఆర్థిక పనితీరు

EBITDA మార్జిన్ అధిక స్థాయి అప్పులు ఉన్న సంస్థలకు లేదా వారి కార్యకలాపాల కోసం ఖరీదైన పరికరాలను స్థిరంగా కొనుగోలు చేసే సంస్థలకు ఆర్థిక పనితీరు యొక్క అసమర్థ సూచిక. ఒక సంస్థ తక్కువ నికర ఆదాయాన్ని కలిగి ఉంటే, అది దాని ఆర్థిక పనితీరును పెంచే మార్గంగా EBITDA మార్జిన్‌ను కూడా ఉపయోగించవచ్చు. ఎందుకంటే సంస్థ యొక్క EBITDA మార్జిన్ దాని లాభం కంటే దాదాపు ఎల్లప్పుడూ ఎక్కువగా ఉంటుంది.

ఆపరేటింగ్ మార్జిన్ లేదా లాభ మార్జిన్ వంటి ఇతర ఆర్థిక నిష్పత్తులు ఒక సంస్థ పనితీరును అంచనా వేసేటప్పుడు EBITDA మార్జిన్‌తో సమానంగా ఉపయోగించాలి.