మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి వర్సెస్ సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి మధ్య తేడా ఏమిటి?

మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి మరియు సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి రెండూ సంస్థ యొక్క రుణాన్ని దాని ఆదాయ పరిస్థితులకు వ్యతిరేకంగా అంచనా వేయడానికి మార్గాలను అందిస్తాయి. ఏదేమైనా, మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి సాధారణంగా బ్యాంకుల మూల్యాంకనానికి ప్రత్యేకంగా వర్తించబడుతుంది, అయితే సాల్వెన్సీ రేషియో మెట్రిక్ ఏ రకమైన కంపెనీని అయినా అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించవచ్చు.

కాపిటల్ తగినంత నిష్పత్తి

రిస్క్ ఆస్తుల నిష్పత్తికి మూలధనం అని కూడా పిలుస్తారు, మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి (CAR) తప్పనిసరిగా పొడిగించిన క్రెడిట్‌కు సంబంధించి బ్యాంకు యొక్క అందుబాటులో ఉన్న మూలధనాన్ని పరిశీలిస్తుంది. ఇది బ్యాంక్ క్రెడిట్ ఎక్స్పోజర్లలో ఒక శాతం రిస్క్ ద్వారా బరువును వ్యక్తపరుస్తుంది.

రెగ్యులేటర్లు బ్యాంక్ యొక్క CAR యొక్క పురోగతిని ట్రాక్ చేస్తారు, బ్యాంక్ గణనీయమైన - కాని అసమంజసమైనది కాదు - నష్టాలలో లేదా ఆదాయంలో హెచ్చుతగ్గులను తట్టుకోగలదు. నిష్పత్తి యొక్క ప్రాధమిక పని సమర్థవంతమైన మరియు స్థిరమైన ఆర్థిక వ్యవస్థలను ప్రభావితం చేయడం.

CAR శ్రేణులచే వేరు చేయబడిన రెండు రకాల మూలధనాన్ని కొలుస్తుంది. మొదటి శ్రేణిలో మూలధనం ఉంటుంది, ఇది వర్తకాన్ని ఆపడానికి బ్యాంకు అవసరం లేకుండా నష్టాన్ని గ్రహించడానికి ఉపయోగపడుతుంది. రెండవ శ్రేణిలో మూలధనం ఉంటుంది, అది బ్యాంకును ద్రవపదార్థం చేయవలసి వచ్చినప్పుడు నష్టాన్ని గ్రహించగలదు. మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి యొక్క లెక్కింపు రెండు శ్రేణుల మొత్తాన్ని జోడిస్తుంది మరియు ఆ సంఖ్యను సంస్థ యొక్క రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల ద్వారా విభజించారు. 2015 నాటికి, యుఎస్ బ్యాంకుకు ఆమోదయోగ్యమైన అతి తక్కువ నిష్పత్తి సుమారు 8%.

సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి

సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి రుణ మూల్యాంకనం మెట్రిక్, ఇది దాని స్వల్పకాలిక మరియు దీర్ఘకాలిక అత్యుత్తమ ఆర్థిక బాధ్యతలను ఎంతవరకు కవర్ చేయగలదో అంచనా వేయడానికి ఏ రకమైన కంపెనీకి అయినా వర్తించవచ్చు. 20% కంటే తక్కువ ఉన్న సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులు డిఫాల్ట్ యొక్క పెరుగుతున్న సంభావ్యతను సూచిస్తాయి.

సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక పరిస్థితుల యొక్క సమగ్ర మూల్యాంకనాన్ని అందించడానికి విశ్లేషకులు సాల్వెన్సీ నిష్పత్తిని ఇష్టపడతారు, ఎందుకంటే ఇది నికర ఆదాయానికి బదులుగా వాస్తవ నగదు ప్రవాహాన్ని కొలుస్తుంది, ఇవన్నీ బాధ్యతలను నెరవేర్చడానికి కంపెనీకి తక్షణమే అందుబాటులో ఉండవు. ఒకే పరిశ్రమలోని సారూప్య సంస్థలతో పోల్చితే సాల్వెన్సీ నిష్పత్తి ఉత్తమంగా ఉపయోగించబడుతుంది, ఎందుకంటే కొన్ని పరిశ్రమలు ఇతరులకన్నా ఎక్కువ రుణ-భారంగా ఉంటాయి.