కంపెనీలు తమ నగదును ఎక్కడ ఉంచుతాయి?

విషయ సూచిక

• నగదును నిల్వ చేయడానికి ఇతర మార్గాలు
• నగదును నిల్వ చేయడానికి ఇతర మార్గాలు

కీ టేకావేస్

• కంపెనీలు చాలా తరచుగా తమ నగదును వాణిజ్య బ్యాంకు ఖాతాల్లో లేదా తక్కువ-రిస్క్ మనీ మార్కెట్ ఫండ్లలో ఉంచుతాయి. ఈ వస్తువులు సంస్థ యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్లో 'నగదు మరియు నగదు సమానమైనవి' గా కనిపిస్తాయి. కంపెనీ కొద్ది మొత్తంలో నగదును కూడా ఉంచవచ్చు - అని పిలుస్తారు చిన్న నగదు- చిన్న కార్యాలయ సంబంధిత ఖర్చుల కోసం లేదా ప్రతి డైమ్ కోసం దాని కార్యాలయంలో.

వేరే నగదు ఉన్న చోట

చిన్న కార్యాలయ సంబంధిత ఖర్చుల కోసం సంస్థ తన కార్యాలయంలో కొద్ది మొత్తంలో నగదును ఉంచవచ్చు. రోజువారీ ఉపయోగం కోసం ప్రాంగణంలో ఉంచిన ఈ చిన్న మొత్తాలను చిన్న నగదు అని పిలుస్తారు మరియు బ్యాలెన్స్ షీట్‌లోని నగదు ఖాతాలో కూడా నమోదు చేయబడుతుంది.

ఒక సంస్థ తన పుస్తకాలపై తీసుకువెళ్ళే నగదు సమానమైనవి స్వల్పకాలిక పెట్టుబడులు, ఇవి అధిక ద్రవంగా ఉంటాయి. నగదు సమానమైనవి నగదు లాగానే పరిగణించబడతాయి, ఎందుకంటే వాటిని త్వరగా ద్రవపదార్థం చేసి, కొద్ది రోజుల్లోనే సరసమైన ధర వద్ద నగదుగా మార్చవచ్చు.

నగదును నిల్వ చేయడానికి ఇతర మార్గాలు

ఒక సంస్థ యొక్క నగదు సమానమైన ఖాతాలో ఏవైనా మరియు అన్ని స్వల్పకాలిక పెట్టుబడులు ఉన్నాయి, అవి తక్కువ వ్యవధిలో అవసరమైన నగదును అందించడానికి సహేతుకమైన ధరకు విక్రయించగలవు. కాబట్టి, ఒక సంస్థ తన కొన్ని బిల్లులను చెల్లించడానికి దాని నగదు సమానమైన వాటిలో కొన్నింటిని ఉపయోగించాలనుకుంటే, దాని నగదు సమానమైన వాటిలో కొన్నింటిని విక్రయించడానికి మరియు వచ్చే ఆదాయాన్ని ఈ లక్ష్యాన్ని సాధించడానికి ఉపయోగించుకునే అవకాశం ఉంది. నగదు సమానమైన వాటికి ఉదాహరణలు మనీ మార్కెట్ ఖాతాలు మరియు ట్రెజరీ బిల్లులు, వీటిని టి-బిల్లులు అని కూడా పిలుస్తారు.

మనీ మార్కెట్ ఖాతా బ్యాంక్ ఖాతాతో చాలా పోలి ఉంటుంది, కానీ ఈ ఖాతాలో ఒక సంస్థ సంపాదించగల వడ్డీ కొంచెం ఎక్కువ. మనీ మార్కెట్ ఖాతాను ఉపయోగించటానికి సంస్థపై కొన్ని ఆంక్షలు విధించవచ్చు, నిర్దిష్ట వ్యవధిలో ఖాతాలో గరిష్ట సంఖ్యలో లావాదేవీలు లేదా కనీస డిపాజిట్ అవసరాలు కూడా.

ట్రెజరీ బిల్లులు నగదును సాధారణ బ్యాంకు ఖాతాలో ఉంచడానికి మరొక ప్రత్యామ్నాయాన్ని కూడా సంస్థకు అందించగలవు. టి-బిల్లులు ప్రభుత్వ రుణ సమస్యలు, ఇవి ఆవర్తన వ్యవధిలో అమ్ముడవుతాయి. సంస్థ ఎప్పుడైనా టి-బిల్లులను పబ్లిక్ మార్కెట్లో తిరిగి అమ్మవచ్చు కాబట్టి, అవి అధిక ద్రవంగా ఉంటాయి, ఇది వాటిని నగదు సమానమైనదిగా కూడా వర్గీకరించడానికి అనుమతిస్తుంది.