దిగుబడి వంపు సూచిక నిధి

దిగుబడి వంపు సూచిక నిధి అంటే ఏమిటి

దిగుబడి వంపు సూచిక నిధి అనేది ఒక రకమైన మ్యూచువల్ ఫండ్, ఇది మూలధనాన్ని ప్రామాణిక సూచికగా కేటాయిస్తుంది, కాని బరువున్న భాగంతో.

BREAKING డౌన్ దిగుబడి టిల్ట్ ఇండెక్స్ ఫండ్

స్టాండర్డ్ & పూర్స్ 500 ఇండెక్స్ వంటి పేర్కొన్న స్టాక్ ఇండెక్స్ యొక్క హోల్డింగ్లను ప్రతిబింబించడం ద్వారా దిగుబడి టిల్ట్ ఇండెక్స్ ఫండ్ పనిచేస్తుంది. (ఎస్ & పి 500), అధిక డివిడెండ్ దిగుబడినిచ్చే స్టాక్స్ వైపు ఫండ్ తన హోల్డింగ్లను తూకం వేస్తుంది తప్ప. అధిక డివిడెండ్ దిగుబడి ఉన్న స్టాక్‌లకు ఎక్కువ పోర్ట్‌ఫోలియో వెయిటింగ్ ఇవ్వబడుతుంది, తద్వారా అవి ప్రామాణిక సూచికలో ఉన్నదానికంటే ఎక్కువ ఫండ్ యొక్క పోర్ట్‌ఫోలియోను సూచిస్తాయి.

మరో మాటలో చెప్పాలంటే, దిగుబడి వంపు సూచిక నిధులు ఒక నిర్దిష్ట సూచికను ప్రతిబింబించే మరియు అనుకరించే మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు, అయితే అధిక దిగుబడినిచ్చే ఆ సూచికలోని ఆ స్టాక్‌లకు అదనపు బోనస్ బరువును జోడిస్తాయి. ఈ దిశలో భారీ బరువు కారణంగా ఈ దిగుబడి “వంగి ఉంటుంది”. అతని రకం ఫండ్ యొక్క నిర్మాణం పెట్టుబడిదారులకు వారి హోల్డింగ్‌లతో సంబంధం ఉన్న పన్ను బాధ్యతను తగ్గించడానికి ఒక మార్గాన్ని కోరుకునే కొన్ని పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తుంది.

దిగుబడి వంపు సూచిక నిధులు మరియు పన్ను సమస్యలు

దిగుబడి టిల్ట్ ఇండెక్స్ ఫండ్ల సృష్టి వెనుక ఉన్న కారణం ఏమిటంటే, వాటాదారులకు జారీ చేసిన డివిడెండ్ చెల్లింపులు డబుల్ టాక్సేషన్కు లోబడి ఉంటాయి. దీని అర్థం వారు కార్పొరేట్ స్థాయిలో ఒకసారి మరియు మరోసారి వాటాదారుల స్థాయిలో పన్ను విధించబడతారు. కాబట్టి పెట్టుబడిదారుడు ఒకే ఒకే మొత్తంలో రెండుసార్లు ఆదాయపు పన్ను చెల్లిస్తున్నాడు. ఈ పన్నుల నిర్మాణం యొక్క ప్రతిపాదకులు ధనవంతులు తమ సరసమైన వాటాను చెల్లిస్తున్నారని నిర్ధారించడానికి ఇది ఒక మార్గంగా చూస్తారు మరియు ప్రతిఫలంగా తగిన మొత్తంలో పన్నులు చెల్లించకుండా వారి పెట్టుబడి సంపాదన నుండి ధనవంతులు కాలేరు. మరోవైపు, ప్రత్యర్థులు ఈ ద్వంద్వ-స్థాయి పన్ను అన్యాయమని వాదించారు మరియు విజయవంతమైన పెట్టుబడిదారులకు అదనపు జరిమానా విధిస్తారు.

డబుల్ టాక్సేషన్ ప్రభావం కారణంగా, కొంతమంది ఇన్వెస్టర్లు అధిక దిగుబడినిచ్చే స్టాక్స్ యొక్క షేర్ ధరలను ఇతర స్టాక్లకు కొంత తగ్గింపుతో విలువైనదిగా భావించాలని, తద్వారా అధిక-దిగుబడినిచ్చే స్టాక్లపై అధిక రాబడిని భర్తీ చేయడానికి ప్రతికూల పన్ను ప్రభావాలు. సిద్ధాంతం ఏమిటంటే, పన్ను-ఆశ్రయించిన పెట్టుబడి ఖాతాలో దిగుబడి వంపు సూచిక నిధిని కొనుగోలు చేయగల పెట్టుబడిదారుడు సూచికను అధిగమించగలడు, ఎందుకంటే వారు అంచనా వేసిన ప్రయోజనాన్ని పొందుతారు కాని వారు అందుకున్న డివిడెండ్లపై పన్నుల నుండి ఆశ్రయం పొందుతారు.

ఈ నిర్మాణం యొక్క సంక్లిష్టమైన వివరాలను అర్థం చేసుకునే, మరియు పన్ను నిబంధనలను బాగా తెలిసిన, లేదా పన్ను కోడ్ గురించి బాగా తెలిసిన ఆర్థిక సలహాదారుని కలిగి ఉన్న ఒక అధునాతన పెట్టుబడిదారుడికి ఈ వ్యూహం సమర్థవంతమైన ఎంపిక.