పని లేదా పెట్టుబడుల ద్వారా మీరు సంపాదించే ఆదాయంలో ఎక్కువ భాగం సమాఖ్య ఆదాయపు పన్నుకు మరియు కొన్ని సందర్భాల్లో రాష్ట్ర పన్నులకు లోబడి ఉంటుంది. కానీ ప్రభుత్వం పన్ను విధించని కొన్ని వర్గాల ఆదాయాలు ఉన్నాయి. ప్రతి పన్ను చెల్లింపుదారుడు తెలుసుకోవలసిన 12 ఇక్కడ ఉన్నాయి.
కీ టేకావేస్
- మీ ఆదాయంలో ఎక్కువ భాగం పన్ను విధించదగినది, కాని సమాఖ్య ప్రభుత్వం కొన్ని మినహాయింపులు ఇస్తుంది. వారు ఆదాయాన్ని ఎలా పన్ను చేస్తారు అనేదానికి రాష్ట్రాలు భిన్నంగా ఉంటాయి మరియు కొన్నింటికి ఆదాయపు పన్ను లేదు. కొన్ని పెట్టుబడులు మున్సిపల్ బాండ్లు మరియు హోల్డింగ్‌లతో సహా పన్ను రహిత ఆదాయాన్ని కూడా ఇవ్వగలవు. రోత్ పదవీ విరమణ ఖాతాలు.
1. వైకల్యం భీమా చెల్లింపులు
మీ యజమాని పాలసీ కోసం ప్రీమియంలు చెల్లించినట్లయితే వైకల్యం ప్రయోజనాలు పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి. ఏదేమైనా, వైకల్యం ప్రయోజనాల యొక్క కొన్ని వర్గాలు ఉన్నాయి:
- మీ స్వంత పన్ను తర్వాత డాలర్లతో మీరు మీ యజమాని ద్వారా కొనుగోలు చేసిన అనుబంధ వైకల్యం భీమా నుండి మీకు ఏవైనా ప్రయోజనాలు లభిస్తాయి. మీరు పన్ను తర్వాత డాలర్లతో కొనుగోలు చేసిన ప్రైవేట్ వైకల్యం భీమా ప్రణాళిక నుండి మీకు లభించే ఏవైనా ప్రయోజనాలు. వర్కర్ల పరిహార చెల్లింపులు. శారీరక గాయం లేదా శారీరక అనారోగ్యానికి నష్టాలు, మీ శరీరం యొక్క ఒక భాగం లేదా పనితీరు యొక్క శాశ్వత నష్టానికి లేదా నష్టానికి పరిహారం, లేదా శాశ్వత వికృతీకరణకు పరిహారం. ప్రజా సంక్షేమ నిధి నుండి వైకల్యం ప్రయోజనాలు. తప్పు లేని కారు భీమా పాలసీ కింద వైకల్యం ప్రయోజనాలు గాయాల ఫలితంగా ఆదాయాన్ని కోల్పోవడం లేదా సంపాదించే సామర్థ్యం కోసం.
2. యజమాని అందించే బీమా
IRS "సాధారణంగా, మీ యజమాని మీకు అందించిన ప్రమాదం లేదా ఆరోగ్య ప్రణాళిక కవరేజ్ విలువ మీ ఆదాయంలో చేర్చబడదు" అని చెప్పారు. ఇది మీ యజమాని మూడవ పార్టీ (ఎట్నా లేదా బ్లూ క్రాస్ వంటివి) ద్వారా అందించిన ఆరోగ్య బీమా కావచ్చు లేదా ఆరోగ్య రీయింబర్స్‌మెంట్ అమరిక (హెచ్‌ఆర్‌ఎ) ద్వారా అందించబడిన వైద్య సంరక్షణ కోసం కవరేజ్ మరియు రీయింబర్స్‌మెంట్ కావచ్చు. యజమాని అందించే దీర్ఘకాలిక సంరక్షణ భీమా కూడా పన్ను విధించబడదు.
3. ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాలు
మెడికల్ బెనిఫిట్స్ విభాగంలో, ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతా నుండి పంపిణీలు అర్హత లేని ఖర్చులకు ఉపయోగించబడేంత వరకు పన్ను విధించబడవు. అధిక తగ్గింపు ఆరోగ్య బీమా పథకంలో చేరిన వ్యక్తులకు మాత్రమే ఆరోగ్య పొదుపు ఖాతాలు అందుబాటులో ఉంటాయి.
4. జీవిత బీమా చెల్లింపులు
ప్రియమైన వ్యక్తి చనిపోయి మీకు జీవిత బీమా ప్రయోజనాన్ని ఇస్తే, ఈ ఆదాయం సాధారణంగా పన్ను విధించబడదు. అయితే, ఈ నియమానికి కొన్ని మినహాయింపులు ఉండవచ్చు. అలాగే, మీరు మీ స్వంత జీవిత బీమా పాలసీని క్యాష్ చేసుకుంటే లేదా మార్చినట్లయితే, కొన్ని పన్ను చిక్కులు ఉండవచ్చు.
5. ఏడు రాష్ట్రాల్లో సంపాదించిన ఆదాయం
రాష్ట్రాలు వారు పన్ను విధించే ఆదాయ రకాలు మరియు వారు పన్ను విధించే రేట్లు మారుతూ ఉంటాయి. ఏడు రాష్ట్రాలు-అలాస్కా, ఫ్లోరిడా, నెవాడా, సౌత్ డకోటా, టెక్సాస్, వాషింగ్టన్ మరియు వ్యోమింగ్-ఆదాయపు పన్ను లేదు. న్యూ హాంప్‌షైర్ మరియు టేనస్సీ పన్ను వడ్డీ ఆదాయం మరియు డివిడెండ్‌లు మాత్రమే, జీతం మరియు వేతనాల నుండి ఆదాయాన్ని పొందలేదు (మరియు టేనస్సీ 2021 చివరి నాటికి ఆ పన్నును రద్దు చేయవలసి ఉంది). కొన్ని రాష్ట్రాలు పెన్షన్ మరియు సామాజిక భద్రత ఆదాయాన్ని పన్నుల నుండి మినహాయించాయి, అయినప్పటికీ రెండూ సమాఖ్య స్థాయిలో పన్ను విధించబడతాయి.
6. ఆరు రాష్ట్రాల్లో సంపాదించిన కార్పొరేట్ ఆదాయం
టాక్స్ ఫౌండేషన్ ప్రకారం ఆరు రాష్ట్రాలలో నెవాడా, ఒహియో, టెక్సాస్, వాషింగ్టన్, సౌత్ డకోటా మరియు వ్యోమింగ్లలో కార్పొరేట్ ఆదాయ పన్నులు లేవు. ఏదేమైనా, నెవాడా, ఒహియో, టెక్సాస్ మరియు వాషింగ్టన్, కార్పొరేషన్ యొక్క స్థూల రశీదులపై పన్నులు విధిస్తాయి. రెండు రాష్ట్రాలు-దక్షిణ డకోటా మరియు వ్యోమింగ్ - పన్ను కాదు.
7. ప్రిన్సిపాల్ నివాసం అమ్మకం
IRS యొక్క యాజమాన్యాన్ని మరియు పరీక్షలను ఉపయోగించే వ్యక్తులు మరియు వివాహిత జంటలు, అంటే వారు గత ఐదేళ్ళలో కనీసం రెండు సంవత్సరాలు తమ ఇంటిని కలిగి ఉన్నారు మరియు గత ఐదేళ్ళలో కనీసం రెండు సంవత్సరాలు ప్రధాన నివాసంగా నివసించారు, మినహాయించవచ్చు వారి ఆదాయం నుండి, 000 250, 000 (వ్యక్తుల కోసం) లేదా, 000 500, 000 (వివాహిత జంటలు సంయుక్తంగా దాఖలు చేసేవారు) వారు ఇంటిని అమ్మినప్పుడు మూలధన లాభాలు.
8. ఆర్థిక బహుమతులు
IRS నిబంధనల ప్రకారం, గ్రహీత కాకుండా ఆర్థిక బహుమతిని ఇచ్చేవారు బహుమతి పన్నులకు లోబడి ఉండవచ్చు. ప్రస్తుతం, సంవత్సరానికి గ్రహీతకు సంవత్సరానికి $ 15, 000 వరకు బహుమతులు పన్ను నుండి మినహాయించబడ్డాయి. బహుమతులు చేసే జంటలు ఆ మొత్తాన్ని double 30, 000 కు రెట్టింపు చేయవచ్చు. గ్రహీతలు బహుమతిపై ఆదాయం లేదా బహుమతి పన్నులు చెల్లించనప్పటికీ, బహుమతి ఉత్పత్తి చేసే ఏదైనా ఆదాయం (స్టాక్ డివిడెండ్ వంటివి) పన్ను విధించబడతాయి.
ఆర్థిక బహుమతులు సాధారణంగా ఆదాయంగా పరిగణించబడవు, అయినప్పటికీ ఇచ్చేవారు $ 15, 000 కంటే ఎక్కువ ఉంటే బహుమతి పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
అదనంగా, ఈ క్రింది రకాల బహుమతులు పూర్తిగా అసంపూర్తిగా పరిగణించబడతాయి:
- ట్యూషన్ లేదా వైద్య ఖర్చులు వేరొకరి తరపున చెల్లించబడతాయి. రాజకీయ విరాళాలు. స్వచ్ఛంద సంస్థలకు బహుమతులు. ఇతర రకాల బహుమతుల మాదిరిగా కాకుండా, స్వచ్ఛంద విరాళాలు కూడా పన్ను మినహాయింపు.
ఈ నియమానికి ఒక ముఖ్యమైన మినహాయింపు యజమానుల నుండి నగదు లేదా బహుమతి కార్డులు వంటి ఆర్థిక బహుమతులు. ఇవి సాధారణంగా అంచు ప్రయోజనాలుగా పరిగణించబడతాయి, బహుమతులు కాదు మరియు పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంగా పరిగణించబడతాయి. ఏది ఏమయినప్పటికీ, హాలిడే ఫ్రూట్‌కేక్ వంటి అరుదుగా ఇవ్వబడిన నిరాడంబరమైన విలువ యొక్క బహుమతి డి మినిమిస్ ప్రయోజనంగా పరిగణించబడుతుంది మరియు పన్ను విధించబడదు.
9. వారసత్వం
వారసత్వాలను పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంగా పరిగణించరు. ఏదేమైనా, ఒక నిర్దిష్ట పరిమాణంలో ఉన్న ఎస్టేట్లు ఎస్టేట్ పన్నులకు లోబడి ఉండవచ్చు, అవి ఎస్టేట్ చేత చెల్లించబడతాయి. ఎస్టేట్ టాక్స్ మినహాయింపు అని పిలువబడే పన్నుకు లోబడి లేని మొత్తం వ్యక్తులకు.5 11.58 మిలియన్లు మరియు జంటలకు.1 23.16 మిలియన్లు (2020 నాటికి). మినహాయింపుపై ఏదైనా మొత్తం పన్నుకు లోబడి ఉంటుంది.
10. మున్సిపల్ బాండ్ వడ్డీ
ఎక్కువ సమయం, మీరు బాండ్లలో పెట్టుబడి పెట్టినప్పుడు, మీరు వారి నుండి పొందే ఆదాయంపై సమాఖ్య మరియు రాష్ట్ర పన్నులను చెల్లించాలి. ఒక మినహాయింపు మునిసిపల్ బాండ్లు, రాష్ట్రాలు మరియు ఇతర ప్రభుత్వ సంస్థలు జారీ చేస్తాయి. వారి ఆదాయం సాధారణంగా సమాఖ్య స్థాయిలో మరియు మీరు బాండ్లు జారీ చేసిన రాష్ట్రంలో నివసిస్తుంటే రాష్ట్ర మరియు స్థానిక స్థాయిలో పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. ఈ పన్ను మినహాయింపు మీరు వ్యక్తిగత మునిసిపల్ బాండ్లలో పెట్టుబడి పెట్టినా లేదా మునిసిపల్ బాండ్ ఫండ్ లేదా ఇటిఎఫ్ ద్వారా కొనుగోలు చేసినా వర్తిస్తుంది.
మునిసిపల్ బాండ్లు సాధారణంగా ఇతర రకాల బాండ్ల కంటే తక్కువ చెల్లిస్తాయి. కానీ, మీ పన్ను పరిధిని బట్టి, వారు పన్ను విధించదగిన వారి కంటే పన్ను తర్వాత మంచి రాబడిని ఇవ్వవచ్చు.
11. మూలధన నష్టాల ద్వారా ఆదాయ ఆఫ్‌సెట్‌లో $ 3, 000 వరకు
12. రోత్ రిటైర్మెంట్ ఖాతా ఆదాయం
401 (కె) మరియు 403 (బి) ప్రణాళికలు మరియు ఐఆర్‌ఎలు వంటి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ఖాతాలు, మీరు డబ్బును ఉపసంహరించుకునే వరకు మీ పెట్టుబడి లాభాలపై ఎటువంటి పన్నును వాయిదా వేయడంతో సహా అనేక పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి. రోత్ 401 (కె) లు, రోత్ 403 (బి) లు మరియు రోత్ ఐఆర్‌ఎల విషయంలో, మీరు రోత్స్‌పై నిబంధనలను పాటించినంత వరకు మీరు ఉపసంహరించుకునే డబ్బుకు పన్ను ఉండదు.
ఐఆర్ఎస్ తన వార్షిక నవీకరించబడిన ప్రచురణ 525 లో పన్ను విధించదగిన మరియు నాన్టాక్సబుల్ ఆదాయంపై మరింత సమాచారాన్ని అందిస్తుంది.
