విషయ సూచిక
- 1. స్వయం ఉపాధి పన్ను
- 2. హోమ్ ఆఫీస్
- 3. ఇంటర్నెట్ మరియు ఫోన్ బిల్లులు
- 4. ఆరోగ్య బీమా ప్రీమియంలు
- 5. భోజనం
- 6. ప్రయాణం
- 7. వాహన వినియోగం
- 8. ఆసక్తి
- 9. ప్రచురణలు మరియు సభ్యత్వాలు
- 10. విద్య
- 11. వ్యాపార బీమా
- 12. అద్దె
- 13. ప్రారంభ ఖర్చులు
- 14. ప్రకటన
- 15. పదవీ విరమణ ప్రణాళిక రచనలు
- బాటమ్ లైన్
సంవత్సరాలుగా, స్వయం ఉపాధి వ్యక్తులు చేయవలసిన అదనపు ఖర్చుల దెబ్బను మృదువుగా చేయడానికి శాసనసభ్యులు పన్ను కోడ్‌లో అనేక పంక్తులు వ్రాశారు. అయితే, 2017 టాక్స్ కట్స్ అండ్ జాబ్స్ యాక్ట్ (టిసిజెఎ) అనేక స్వయం ఉపాధి పన్ను మినహాయింపులను తొలగించింది. ఈ మార్పులు చాలా తాత్కాలికమైనవి మరియు 2025 లో ముగుస్తాయి, కాని మరికొన్ని శాశ్వతమైనవి.
ఈ చట్టం చిన్న వ్యాపారాలను అనేక విధాలుగా ప్రభావితం చేస్తుంది, ప్రత్యేకించి పాస్-త్రూ వ్యాపారాల కోసం సంక్లిష్టమైన 20% వ్యాపార ఆదాయ మినహాయింపు ద్వారా-కార్పొరేషన్ ద్వారా కాకుండా వ్యక్తుల ద్వారా పన్నులు చెల్లించే వారు.
తొలగించబడిన కొన్ని తగ్గింపులు:
- ఎంటర్టైన్మెంట్ మినహాయింపు లోకల్ లాబీయింగ్ ఖర్చులు తగ్గింపుఎంప్లోయీస్ పార్కింగ్, సామూహిక రవాణా లేదా ప్రయాణ ఖర్చులు తగ్గింపు
మీ వ్యాపార నిలుపుదల మరియు ఆదాయ మార్పులకు అవసరమైన మార్పులను మీకు తెలియజేయడానికి అత్యంత సాధారణ స్వయం ఉపాధి పన్నులు మరియు తగ్గింపుల సమీక్ష అవసరం.
చూడండి: స్వయం ఉపాధికి 8 పన్ను ప్రయోజనాలు
1. స్వయం ఉపాధి పన్ను
స్వయం ఉపాధి పన్ను అనేది స్వయం ఉపాధి ప్రజలు చెల్లించాల్సిన మెడికేర్ మరియు సామాజిక భద్రత పన్నుల యొక్క యజమాని భాగాన్ని సూచిస్తుంది. పనిచేసే ప్రతి ఒక్కరూ ఈ పన్నులను చెల్లించాలి, ఇది 2018 లో ఉద్యోగులకు 7.65% మరియు స్వయం ఉపాధికి 15.30%. రేట్లు ఎలా విచ్ఛిన్నమవుతాయో ఇక్కడ ఉంది:
- 6.2% వేతనాలలో మొదటి $ 132, 900 పై ఉద్యోగి మరియు యజమాని కోసం ప్రతి ఒక్కరికి సామాజిక భద్రత పన్ను 1.45% వేతన పరిమితి లేని ఉద్యోగి మరియు యజమానికి మెడికేర్ పన్ను ఒక్కొక్కటి
కింది పరిస్థితులలో మీరు 0.9% అదనపు మెడికేర్ పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది:
| ఫైలింగ్ స్థితి | ఆదాయపు |
| సింగిల్ | $ 200, 000 |
| సంయుక్తంగా వివాహం దాఖలు | $ 250, 000 |
అదనపు మెడికేర్ పన్ను కోసం ఆదాయ పరిమితులు స్వయం ఉపాధి ఆదాయానికి మాత్రమే కాకుండా, మీ ఉమ్మడి వేతనాలు, పరిహారం మరియు స్వయం ఉపాధి ఆదాయానికి వర్తిస్తాయి. మీరు స్వయం ఉపాధి ఆదాయంలో, 000 100, 000 కలిగి ఉంటే మరియు మీ జీవిత భాగస్వామికి 160, 000 డాలర్ల వేతన ఆదాయం ఉంటే, మీరు ఉమ్మడి ఆదాయం, 000 250, 000 పరిమితిని మించిన $ 10, 000 పై 0.9% అదనపు మెడికేర్ పన్ను చెల్లించాలి.
మీ స్వంత యజమానిగా ఉండటానికి అదనపు పన్నులు చెల్లించడం సరదా కాదు. శుభవార్త ఏమిటంటే, స్వయం ఉపాధి పన్ను మీరు అనుకున్న దానికంటే తక్కువ ఖర్చు అవుతుంది ఎందుకంటే మీ స్వయం ఉపాధి పన్నులో సగం మీ నికర ఆదాయం నుండి తీసివేయాలి. IRS స్వయం ఉపాధి పన్ను యొక్క “యజమాని” భాగాన్ని వ్యాపార వ్యయంగా పరిగణిస్తుంది మరియు తదనుగుణంగా తీసివేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. ఇంకా ఏమిటంటే, మీరు మీ నికరంలో 92.35% మాత్రమే స్వయం ఉపాధి పన్నును చెల్లిస్తారు, స్థూల, వ్యాపార ఆదాయం కాదు.
గుర్తుంచుకోండి, మీరు ఎవరి కోసం పని చేసినా మొదటి 7.65% చెల్లిస్తున్నారు. మరియు మీరు వేరొకరి కోసం పనిచేసేటప్పుడు, మీరు యజమాని భాగాన్ని పరోక్షంగా చెల్లిస్తున్నారు ఎందుకంటే మీ యజమాని మీ జీతానికి జోడించలేరు.
2. హోమ్ ఆఫీస్
హోమ్ ఆఫీస్ మినహాయింపు మరింత క్లిష్టమైన తగ్గింపులలో ఒకటి. సంక్షిప్తంగా, మీరు మీ వ్యాపారం కోసం క్రమం తప్పకుండా మరియు ప్రత్యేకంగా ఉపయోగించే ఏదైనా కార్యస్థలం యొక్క ధర, మీరు అద్దెకు తీసుకున్నా లేదా స్వంతం చేసుకున్నా, ఇంటి కార్యాలయ వ్యయంగా తగ్గించవచ్చు. మీరు ప్రాథమికంగా గౌరవ వ్యవస్థలో ఉన్నారు, కానీ IRS ఆడిట్ జరిగినప్పుడు మీ తగ్గింపును రక్షించడానికి మీరు సిద్ధంగా ఉండాలి. దీన్ని చేయటానికి ఒక మార్గం ఏమిటంటే, మీ వర్క్‌స్పేస్ యొక్క చదరపు అడుగులను దాని గణనలో ఉపయోగించే మీ తగ్గింపును ధృవీకరించడానికి మీరు ఈ సమాచారాన్ని సమర్పించాల్సిన అవసరం ఉంటే, ఖచ్చితమైన కొలతలతో, మీ వర్క్‌స్పేస్ యొక్క రేఖాచిత్రాన్ని సిద్ధం చేయడం.
కార్యాలయ స్థలంతో పాటు, మీ హోమ్ ఆఫీస్ కోసం మీరు తగ్గించగల ఖర్చులలో మినహాయింపు తనఖా వడ్డీ, ఇంటి తరుగుదల, ఆస్తి పన్ను, యుటిలిటీస్, ఇంటి యజమానుల భీమా మరియు సంవత్సరంలో మీరు చెల్లించే గృహ నిర్వహణ యొక్క వ్యాపార శాతం ఉన్నాయి. మీ ఇంటి కార్యాలయం మీ ఇంటిలో 15% ఆక్రమించినట్లయితే, ఉదాహరణకు, మీ వార్షిక విద్యుత్ బిల్లులో 15% పన్ను మినహాయింపు అవుతుంది. తనఖా వడ్డీ మరియు ఇంటి తరుగుదల వంటి కొన్ని తగ్గింపులు వారి ఇంటి కార్యాలయ స్థలాన్ని అద్దెకు తీసుకోకుండా స్వంతం చేసుకున్న వారికి మాత్రమే వర్తిస్తాయి.
మీ హోమ్ ఆఫీస్ మినహాయింపును లెక్కించడానికి మీకు రెండు ఎంపికలు ఉన్నాయి: ప్రామాణిక పద్ధతి మరియు సరళీకృత ఎంపిక మరియు మీరు ప్రతి సంవత్సరం ఒకే పద్ధతిని ఉపయోగించాల్సిన అవసరం లేదు. ప్రామాణిక పద్ధతి మీ అసలు ఇంటి కార్యాలయ ఖర్చులను లెక్కించాల్సిన అవసరం ఉంది. సరళీకృత ఎంపిక మీ హోమ్ ఆఫీస్ స్క్వేర్ ఫుటేజ్ ద్వారా IRS నిర్ణయించిన రేటును గుణించటానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. సరళీకృత ఎంపికను ఉపయోగించడానికి, మీ హోమ్ ఆఫీస్ 300 చదరపు అడుగుల కంటే పెద్దదిగా ఉండకూడదు మరియు మీరు తరుగుదల లేదా ఇంటికి సంబంధించిన ఐటెమైజ్డ్ తగ్గింపులను తగ్గించలేరు.
మీరు సమయం కోసం నొక్కినట్లయితే లేదా మీ మినహాయించదగిన హోమ్ ఆఫీస్ ఖర్చుల యొక్క మంచి రికార్డులను కలిసి లాగలేకపోతే సరళీకృత ఎంపిక స్పష్టమైన ఎంపిక కావచ్చు. అయినప్పటికీ, సరళీకృత ఎంపిక చదరపు అడుగుకు $ 5 గా లెక్కించబడుతుంది, గరిష్టంగా 300 చదరపు అడుగులు, మీరు తీసివేయగలిగేది $ 1, 500. మీరు అతిపెద్ద హోమ్ ఆఫీస్‌ను క్లెయిమ్ చేస్తున్నారని నిర్ధారించుకోవాలనుకుంటే మీకు అర్హత ఉన్న మినహాయింపు, మీరు రెగ్యులర్ మరియు సరళీకృత పద్ధతులను ఉపయోగించి మినహాయింపును లెక్కించాలనుకుంటున్నారు. మీరు ప్రామాణిక పద్ధతిని ఎంచుకుంటే, IRS ఫారం 8829, మీ ఇంటి వ్యాపార ఉపయోగం కోసం ఖర్చులు ఉపయోగించి తగ్గింపును లెక్కించండి.
3. ఇంటర్నెట్ మరియు ఫోన్ బిల్లులు
మీరు హోమ్ ఆఫీస్ మినహాయింపును క్లెయిమ్ చేసినా, మీరు మీ వ్యాపార ఫోన్, ఫ్యాక్స్ మరియు ఇంటర్నెట్ ఖర్చులను తగ్గించవచ్చు. మీ వ్యాపారానికి నేరుగా సంబంధించిన ఖర్చులను మాత్రమే తీసివేయడం ముఖ్య విషయం. మీకు కేవలం ఒక ఫోన్ ఉంటే, మీరు మీ మొత్తం నెలవారీ బిల్లును తీసివేయకూడదు, ఇందులో వ్యక్తిగత మరియు వ్యాపార ఉపయోగం ఉంటుంది. మీరు మీ వ్యాపారానికి ప్రత్యేకంగా సంబంధించిన ఖర్చులను మాత్రమే తగ్గించాలి. మీరు వ్యాపారం కోసం ప్రత్యేకంగా ఉపయోగించే రెండవ ఫోన్ లైన్ ఉంటే, అయితే, మీరు ఆ ఖర్చులో 100% తగ్గించవచ్చు. అదే టోకెన్ ద్వారా, మీరు మీ నెలవారీ ఇంటర్నెట్ ఖర్చులను ఆన్‌లైన్‌లో ఎంత సమయం వ్యాపారానికి సంబంధించినది అనేదానికి అనులోమానుపాతంలో తీసివేస్తారు-బహుశా 25% నుండి 50% వరకు.
4. ఆరోగ్య బీమా ప్రీమియంలు
5. భోజనం
మీరు వ్యాపారం కోసం ప్రయాణిస్తున్నప్పుడు లేదా క్లయింట్‌ను అలరించేటప్పుడు భోజనం అనేది పన్ను మినహాయించగల వ్యాపార వ్యయం. పరిస్థితులలో భోజనం విలాసవంతమైనది లేదా విపరీతమైనది కాదు మరియు మీరు మీ రశీదులను ఉంచుకుంటే భోజనం యొక్క వాస్తవ ఖర్చులో 50% మాత్రమే తగ్గించవచ్చు లేదా మీ సమయం, స్థలం మరియు వ్యాపార ప్రయోజనం యొక్క రికార్డులను మీరు ఉంచుకుంటే 50% ప్రామాణిక భోజన భత్యం ప్రయాణం కానీ మీ అసలు భోజన రసీదులు కాదు. మీ డెస్క్ వద్ద మీరు ఒంటరిగా తినే భోజనం పన్ను మినహాయింపు కాదు.
6. ప్రయాణం
పన్ను మినహాయింపుగా అర్హత పొందడానికి, వ్యాపార ప్రయాణం సాధారణ పనిదినం కంటే ఎక్కువసేపు ఉండాలి, మీకు నిద్ర లేదా విశ్రాంతి అవసరం మరియు మీ పన్ను ఇంటి సాధారణ ప్రాంతానికి దూరంగా ఉండాలి (సాధారణంగా, మీ వ్యాపారం ఉన్న నగరం వెలుపల).
ఇంకా, వ్యాపార యాత్రగా పరిగణించబడటానికి, మీరు ఇంటి నుండి బయలుదేరే ముందు ఒక నిర్దిష్ట వ్యాపార ప్రయోజనం కలిగి ఉండాలి మరియు మీరు నిజంగా కొత్త కస్టమర్లను కనుగొనడం, ఖాతాదారులతో కలవడం లేదా మీ వ్యాపారానికి నేరుగా సంబంధించిన కొత్త నైపుణ్యాలను నేర్చుకోవడం వంటి వ్యాపార కార్యకలాపాల్లో పాల్గొనాలి. మీరు రోడ్డు మీద ఉన్నారు. మీ స్నేహితుడి బ్రహ్మచారి పార్టీలో బార్ వద్ద వ్యాపార కార్డులను ఇవ్వడం వల్ల మీ పర్యటనకు వెగాస్ పన్ను మినహాయింపు ఉండదు. మీ వ్యాపార ప్రయాణ ఖర్చులు మరియు కార్యకలాపాల కోసం పూర్తి మరియు ఖచ్చితమైన రికార్డులు మరియు రశీదులను ఉంచండి, ఎందుకంటే ఈ తగ్గింపు తరచుగా IRS నుండి పరిశీలనను పొందుతుంది.
మినహాయించగల ప్రయాణ ఖర్చులు మీ గమ్యస్థానానికి (విమాన ఛార్జీలు వంటివి) రవాణా ఖర్చు, మీ గమ్యస్థానానికి రవాణా ఖర్చు (కారు అద్దె, ఉబెర్ ఛార్జీలు లేదా సబ్వే టిక్కెట్లు వంటివి), బస మరియు భోజనం. మీరు విలాసవంతమైన లేదా విపరీత ఖర్చులను తగ్గించలేరు, కానీ మీరు అందుబాటులో ఉన్న చౌకైన ఎంపికలను ఎన్నుకోవలసిన అవసరం లేదు. మీరు, మీ తోటి పన్ను చెల్లింపుదారులు కాదు, మీ ప్రయాణ ఖర్చులలో ఎక్కువ భాగాన్ని చెల్లిస్తారు, కాబట్టి వాటిని సహేతుకంగా ఉంచడం మీ ఆసక్తి.
వ్యాపారం కోసం మీ ప్రయాణ ఖర్చులు 100% మినహాయించబడతాయి, ఇవి భోజనం తప్ప, 50% కి పరిమితం. మీ ట్రిప్ వ్యాపారాన్ని ఆనందంతో మిళితం చేస్తే, విషయాలు చాలా క్లిష్టంగా ఉంటాయి; ఒక్కమాటలో చెప్పాలంటే, మీరు మీ ట్రిప్ యొక్క వ్యాపార భాగానికి సంబంధించిన ఖర్చులను మాత్రమే తీసివేయవచ్చు - మరియు వ్యాపార భాగాన్ని ముందుగానే ప్లాన్ చేయాల్సిన అవసరం ఉందని మర్చిపోకండి.
7. వాహన వినియోగం
మీరు మీ కారును వ్యాపారం కోసం ఉపయోగించినప్పుడు, ఆ డ్రైవ్‌ల కోసం మీ ఖర్చులు పన్ను మినహాయింపు. ప్రతి ట్రిప్ కోసం తేదీ, మైలేజ్ మరియు ప్రయోజనం యొక్క అద్భుతమైన రికార్డులను ఉంచాలని నిర్ధారించుకోండి మరియు వ్యక్తిగత కారు ప్రయాణాలను వ్యాపార కారు ప్రయాణాలుగా క్లెయిమ్ చేయడానికి ప్రయత్నించవద్దు. మీరు ప్రామాణిక మైలేజ్ రేటు (ఐఆర్ఎస్ చేత ఏటా నిర్ణయించబడుతుంది; ఇది 2018 లో మైలుకు 54.5 సెంట్లు) లేదా మీ వాస్తవ ఖర్చులను ఉపయోగించి మీ తగ్గింపును లెక్కించవచ్చు.
ప్రామాణిక మైలేజ్ రేటు చాలా సులభం ఎందుకంటే దీనికి కనీస రికార్డ్ కీపింగ్ మరియు లెక్కింపు అవసరం. మీరు నడిపే వ్యాపార మైళ్ళు మరియు మీరు వాటిని నడిపిన తేదీలను వ్రాసుకోండి. అప్పుడు, మీ మొత్తం వార్షిక వ్యాపార మైళ్ళను ప్రామాణిక మైలేజ్ రేటుతో గుణించండి. ఈ మొత్తం మీ మినహాయించగల ఖర్చు.
వాస్తవ వ్యయ పద్ధతిని ఉపయోగించడానికి, మీరు వ్యాపారం కోసం డ్రైవింగ్ చేసిన సంవత్సరాన్ని అలాగే గ్యాస్, చమురు మార్పులు, రిజిస్ట్రేషన్ ఫీజులు, మరమ్మతులు మరియు కారు భీమాతో సహా మీ కారును నడిపే మొత్తం ఖర్చును మీరు లెక్కించాలి. మీరు కారు నిర్వహణ ఖర్చుల కోసం $ 3, 000 ఖర్చు చేసి, మీ కారును 10% సమయం వ్యాపారం కోసం ఉపయోగించినట్లయితే, మీ మినహాయింపు $ 300 అవుతుంది. హోమ్ ఆఫీస్ మినహాయింపు మాదిరిగా, మినహాయింపును రెండు విధాలుగా లెక్కించడం విలువైనది కాబట్టి మీరు పెద్ద మొత్తాన్ని క్లెయిమ్ చేయవచ్చు.
8. ఆసక్తి
బ్యాంకు నుండి వ్యాపార రుణంపై వడ్డీ పన్ను మినహాయించగల వ్యాపార వ్యయం.మీరు వ్యక్తిగత కొనుగోళ్లకు వడ్డీని పొందినప్పుడు క్రెడిట్ కార్డ్ వడ్డీ పన్ను మినహాయించబడదు, కానీ వ్యాపార కొనుగోళ్లకు వడ్డీ వర్తించేటప్పుడు, అది పన్ను మినహాయింపు. మీ వద్ద ఉన్న డబ్బును మాత్రమే ఖర్చు చేయడం ఎల్లప్పుడూ తక్కువ ఖర్చుతో కూడుకున్నది మరియు వడ్డీ ఖర్చులు ఏవీ చేయకూడదు. పన్ను మినహాయింపు మీ డబ్బులో కొంత భాగాన్ని మాత్రమే తిరిగి ఇస్తుంది, ఇవన్నీ కాదు, కాబట్టి డబ్బు తీసుకోవడాన్ని నివారించడానికి ప్రయత్నించండి. కొన్ని వ్యాపారాల కోసం, అయితే, రుణాలు తీసుకోవడం అనేది నిలబడటానికి మరియు నడుపుటకు, నెమ్మదిగా కాలాల ద్వారా వ్యాపారాన్ని కొనసాగించడానికి లేదా బిజీ కాలానికి రాంప్ చేయడానికి ఏకైక మార్గం.
9. ప్రచురణలు మరియు సభ్యత్వాలు
మీ వ్యాపారానికి నేరుగా సంబంధించిన ప్రత్యేకమైన పత్రికలు, పత్రికలు మరియు పుస్తకాల ధర పన్ను మినహాయింపు. ఉదాహరణకు, ఒక వార్తాపత్రిక, వ్యాపార వ్యయంగా పరిగణించబడేంత నిర్దిష్టంగా ఉండదు, కానీ "నేషన్స్ రెస్టారెంట్ న్యూస్" కు చందా మీరు రెస్టారెంట్ యజమాని అయితే పన్ను మినహాయింపు ఇవ్వండి మరియు నాథన్ మైహ్వోల్డ్ యొక్క అనేక వందల డాలర్ల "మోడరనిస్ట్ వంటకాలు" బాక్స్ సెట్ అనేది స్వయం ఉపాధి, ఉన్నత స్థాయి వ్యక్తిగత చెఫ్ కోసం చట్టబద్ధమైన పుస్తక కొనుగోలు.
10. విద్య
మీరు తీసివేయాలనుకునే ఏదైనా విద్యా ఖర్చులు మీ ప్రస్తుత వ్యాపారం కోసం మీ నైపుణ్యాలను కొనసాగించడానికి లేదా మెరుగుపరచడానికి సంబంధించినవి; కొత్త పని కోసం సిద్ధం చేయడానికి తరగతుల ఖర్చు తగ్గించబడదు.మీరు రియల్ ఎస్టేట్ కన్సల్టెంట్ అయితే, మీ నైపుణ్యాలను పెంచుకోవడానికి "రియల్ ఎస్టేట్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ అనాలిసిస్" అనే కోర్సు తీసుకోవడం పన్ను మినహాయింపు అవుతుంది, కానీ యోగా ఎలా నేర్పించాలో ఒక తరగతి ఉండదు.
11. వ్యాపార బీమా
ఫైర్ ఇన్సూరెన్స్, క్రెడిట్ ఇన్సూరెన్స్, వ్యాపార వాహనంపై కారు భీమా లేదా వ్యాపార బాధ్యత భీమా వంటి మీ వ్యాపారాన్ని రక్షించడానికి మీరు ఏ రకమైన భీమా కోసం ప్రీమియం చెల్లిస్తారా? అలా అయితే, మీరు మీ ప్రీమియంలను తీసివేయవచ్చు. కొంతమందికి బీమా ప్రీమియంలు చెల్లించడం ఇష్టం లేదు, ఎందుకంటే వారు ఎప్పుడూ క్లెయిమ్ దాఖలు చేయకపోతే వాటిని డబ్బు వృధాగా భావిస్తారు. వ్యాపార భీమా పన్ను మినహాయింపు ఆ అయిష్టతను తగ్గించడానికి సహాయపడుతుంది.
12. అద్దె
13. ప్రారంభ ఖర్చులు
IRS సాధారణంగా మీరు ఒకేసారి కాకుండా ప్రధాన ఖర్చులను మూలధన ఖర్చులుగా తగ్గించుకోవాలి. అయినప్పటికీ, మీరు వ్యాపార ప్రారంభ ఖర్చులలో $ 5, 000 వరకు తీసివేయవచ్చు. పన్ను మినహాయించగల ప్రారంభ ఖర్చులకు ఉదాహరణలు మార్కెట్ పరిశోధన మరియు మీ వ్యాపారాన్ని ప్రారంభించడానికి సంబంధించిన ప్రయాణం, సంభావ్య వ్యాపార స్థానాలు, ప్రకటనలు, న్యాయవాది ఫీజులు మరియు అకౌంటెంట్ ఫీజులను తొలగించడం. మీరు మీ వ్యాపారం కోసం కార్పొరేషన్ లేదా ఎల్‌ఎల్‌సిని ఏర్పాటు చేస్తే, స్టేట్ ఫైలింగ్ ఫీజు మరియు లీగల్ ఫీజు వంటి సంస్థాగత ఖర్చులలో మీరు $ 5, 000 వరకు తగ్గించవచ్చు. కన్సల్టెంట్స్, అటార్నీలు, అకౌంటెంట్లు మరియు ఇలాంటివారికి ప్రొఫెషనల్ ఫీజులు ఎప్పుడైనా ప్రారంభ ఖర్చులు కాకపోయినా తగ్గించబడతాయి. పరికరాలు లేదా వాహనాలను కొనడం వంటి వ్యాపార ఖర్చులు ప్రారంభ ఖర్చులుగా పరిగణించబడవు, కాని వాటిని మూలధన వ్యయాలుగా తగ్గించవచ్చు లేదా రుణమాఫీ చేయవచ్చు.
1:06SEP ఖాతా: జెస్సికా పెరెజ్
14. ప్రకటన
మీరు ఫేస్‌బుక్ ప్రకటనలు, గూగుల్ ప్రకటనలు, వెబ్‌సైట్, బిల్‌బోర్డ్, టీవీ కమర్షియల్ లేదా మెయిల్ చేసిన ఫ్లైయర్‌ల కోసం చెల్లించాలా? మీ వ్యాపారాన్ని ప్రకటించడానికి మీరు చేసే ఖర్చులు పన్ను మినహాయింపు. కస్టమర్లను పొందాలనే ఆశతో మీ వ్యాపారం పేరును ప్రజల ముందు ఉంచేటప్పుడు, స్వచ్ఛంద సంస్థలకు విరాళం ఇవ్వమని ప్రజలను ప్రోత్సహించే ప్రకటనల ఖర్చును కూడా మీరు తగ్గించవచ్చు. "రాబర్ట్ హాట్ డాగ్స్ స్పాన్సర్ చేసిన హాలిడే టాయ్ డ్రైవ్" అనే సంకేత ప్రకటన పన్ను మినహాయింపు ఉంటుంది.
15. పదవీ విరమణ ప్రణాళిక రచనలు
మీ కోసం వ్యాపారంలోకి వెళ్లడానికి మీరు తీసివేసే ఒక మినహాయింపు ముఖ్యంగా విలువైనది: స్వయం ఉపాధి విరమణ ప్రణాళిక రచనలకు తగ్గింపు. SEP-IRA లు, SIMPLE IRA లు మరియు సోలో 401 (k) లకు అందించే విరాళాలు ఇప్పుడు మీ పన్ను బిల్లును తగ్గిస్తాయి మరియు తరువాత పన్ను-వాయిదా వేసిన పెట్టుబడి లాభాలను పెంచుకోవడంలో మీకు సహాయపడతాయి.
ఉదాహరణకు, 2019 పన్ను సంవత్సరానికి, మీరు వాయిదా వేసిన జీతంలో, 000 19, 000 ($ 25, 000, $ 6, 000 క్యాచ్-అప్ సహకారంతో, మీరు 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉంటే) మరియు మీ నికర స్వయం ఉపాధి ఆదాయంలో మరో 25% స్వయం ఉపాధి 401 (కె) తో, రెండు సహకార వర్గాలకు గరిష్టంగా, 000 56, 000 వరకు (క్యాచ్-అప్ రచనలను లెక్కించటం లేదు) స్వయం ఉపాధి పన్ను మరియు విరాళాలలో సగం తీసివేసిన తరువాత.
2020 లో, సహకార పరిమితి, 500 19, 500 కు పెరుగుతుంది (మొత్తం $ 26, 000 కు, 500 6, 500 క్యాచ్-అప్ సహకారం). మరియు మీ కోసం మీరు చేయగలిగే గరిష్ట యజమాని సహకారం, 000 57, 000 కు పెరుగుతుంది (క్యాచ్-అప్ సహకారంతో, మీకు తగినంత వయస్సు ఉంటే, అది, 500 63, 500).
సహకార రకాలు ప్రణాళిక రకాన్ని బట్టి మారుతుంటాయి మరియు IRS ఏటా గరిష్టాలను సర్దుబాటు చేస్తుంది. వాస్తవానికి, మీరు సంపాదించిన దానికంటే ఎక్కువ సహకరించలేరు మరియు దాని ప్రయోజనం పొందడానికి మీకు తగినంత లాభాలు ఉంటే మాత్రమే ఈ ప్రయోజనం మీకు సహాయం చేస్తుంది.
బాటమ్ లైన్
ఈ సంక్షిప్త అవలోకనం వివరించే దానికంటే చాలా చిన్న వ్యాపార పన్ను మినహాయింపులు చాలా క్లిష్టంగా ఉంటాయి - మేము టాక్స్ కోడ్ గురించి మాట్లాడుతున్నాము, అన్నింటికంటే - కానీ ఇప్పుడు మీకు బేసిక్స్ గురించి మంచి పరిచయం ఉంది. ఇక్కడ జాబితా చేయబడిన వాటి కంటే ఎక్కువ తగ్గింపులు కూడా అందుబాటులో ఉన్నాయి, అయితే ఇవి కొన్ని పెద్దవి. కార్యాలయ సామాగ్రి, క్రెడిట్ కార్డ్ ప్రాసెసింగ్ ఫీజు, పన్ను తయారీ రుసుము మరియు వ్యాపార ఆస్తి మరియు పరికరాల మరమ్మతులు మరియు నిర్వహణ కూడా తగ్గించబడతాయి మరియు ఇప్పటికీ, ఇతర వ్యాపార ఖర్చులు తగ్గించవచ్చు లేదా రుణమాఫీ చేయవచ్చు, అంటే మీరు ప్రతి సంవత్సరం చాలా తక్కువ ఖర్చును తగ్గించవచ్చు..
గుర్తుంచుకోండి, ఎప్పుడైనా ఖర్చు చట్టబద్ధమైన వ్యాపార వ్యయం కాదా అని మీకు తెలియకపోతే, "ఇది నా పనిలో సాధారణ మరియు అవసరమైన ఖర్చు కాదా?" మీరు ఆడిట్ చేస్తే మీ తగ్గింపులను పరిశీలించేటప్పుడు IRS అడిగే ప్రశ్న ఇదే. సమాధానం లేకపోతే, మినహాయింపు తీసుకోకండి. మీకు ఖచ్చితంగా తెలియకపోతే, ధృవీకరించబడిన పబ్లిక్ అకౌంటెంట్ నుండి మీ వ్యాపార పన్ను రాబడితో వృత్తిపరమైన సహాయం తీసుకోండి.
ఆర్టికల్ సోర్సెస్
ఇన్వెస్టోపీడియాకు రచయితలు తమ పనికి మద్దతు ఇవ్వడానికి ప్రాథమిక వనరులను ఉపయోగించాలి. వీటిలో శ్వేతపత్రాలు, ప్రభుత్వ డేటా, ఒరిజినల్ రిపోర్టింగ్ మరియు పరిశ్రమ నిపుణులతో ఇంటర్వ్యూలు ఉన్నాయి. మేము తగిన చోట ఇతర ప్రసిద్ధ ప్రచురణకర్తల నుండి అసలు పరిశోధనను కూడా సూచిస్తాము. మా సంపాదకీయ విధానంలో ఖచ్చితమైన, నిష్పాక్షికమైన కంటెంట్‌ను ఉత్పత్తి చేయడంలో మేము అనుసరించే ప్రమాణాల గురించి మీరు మరింత తెలుసుకోవచ్చు.-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "పన్ను సంస్కరణ: మీ వ్యాపారం కోసం కొత్తది ఏమిటి, " పేజీలు 3–4. సేకరణ తేదీ అక్టోబర్ 19, 2019.
-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "వ్యక్తులను ప్రభావితం చేసే పన్ను సంస్కరణ నిబంధనలు." సేకరణ తేదీ అక్టోబర్ 19, 2019.
-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "టాక్స్ కట్స్ అండ్ జాబ్స్ యాక్ట్, ప్రొవిజన్ 11011 సెక్షన్ 199 ఎ - క్వాలిఫైడ్ బిజినెస్ ఆదాయ తగ్గింపు తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు." సేకరణ తేదీ అక్టోబర్ 9, 2019.
-
యునైటెడ్ స్టేట్స్ కాంగ్రెస్. "హెచ్ఆర్ 1 - 2018 ఆర్థిక సంవత్సరానికి బడ్జెట్ పై ఉమ్మడి తీర్మానం యొక్క II మరియు V శీర్షికలకు అనుగుణంగా సయోధ్య కోసం ఒక చట్టం." సేకరణ తేదీ అక్టోబర్ 9, 2019.
-
సామాజిక భద్రతా పరిపాలన. "మీరు స్వయం ఉపాధి కలిగి ఉంటే, " పేజీ 1. అక్టోబర్ 9, 2019 న వినియోగించబడింది.
-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "టాపిక్ నం 554 స్వయం ఉపాధి పన్ను." సేకరణ తేదీ అక్టోబర్ 9, 2019.
-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "ప్రచురణ 587 (2018), మీ ఇంటి వ్యాపార ఉపయోగం." సేకరణ తేదీ అక్టోబర్ 9, 2019.
-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "ఫారం 8829 గురించి, మీ ఇంటి వ్యాపార ఉపయోగం కోసం ఖర్చులు." సేకరణ తేదీ అక్టోబర్ 9, 2019.
-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "ప్రచురణ 535 (2018), వ్యాపార ఖర్చులు." సేకరణ తేదీ అక్టోబర్ 9, 2019.
-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "ప్రయాణం, బహుమతి మరియు కారు ఖర్చులు, " పేజీ 5. అక్టోబర్ 9, 2019 న వినియోగించబడింది.
-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "చిన్న వ్యాపారం కోసం పన్ను గైడ్, " పేజీ 40. అక్టోబర్ 9, 2019 న వినియోగించబడింది.
-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "చిన్న వ్యాపారం కోసం విరమణ ప్రణాళికలు (SEP, SIMPLE, మరియు క్వాలిఫైడ్ ప్లాన్స్), " పేజీ 2. అక్టోబర్ 9, 2019 న వినియోగించబడింది.
-
అంతర్గత రెవెన్యూ సేవ. "చిన్న వ్యాపారం కోసం విరమణ ప్రణాళికలు (SEP, SIMPLE, మరియు క్వాలిఫైడ్ ప్లాన్స్), " పేజీ 18. అక్టోబర్ 9, 2019 న వినియోగించబడింది.
సంబంధిత వ్యాసాలు
పన్ను మినహాయింపులు / క్రెడిట్స్
ఎక్కువగా పట్టించుకోని పన్ను మినహాయింపులు
చిన్న వ్యాపార పన్నులు
వ్యాపార పన్నులు: మీరు చేయవలసిన దానికంటే ఎక్కువ చెల్లించడం లేదు
సామాజిక భద్రత
స్వయం ఉపాధి కోసం సామాజిక భద్రత ఎలా పనిచేస్తుంది
పన్ను మినహాయింపులు / క్రెడిట్స్
భీమా-ఆధారిత పన్ను మినహాయింపులు మీరు కోల్పోవచ్చు
ఆదాయ పన్ను
పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గించడానికి ఉత్తమ మార్గాలు ఏమిటి?
పన్ను మినహాయింపులు / క్రెడిట్స్
పన్ను చట్ట మార్పుల కారణంగా మీరు కోల్పోయిన తగ్గింపులు ఇక్కడ ఉన్నాయి
భాగస్వామి లింకులుసంబంధిత నిబంధనలు
స్వయం ఉపాధి సహకార చట్టం (SECA) నిర్వచనం స్వయం ఉపాధి సహకార చట్టం (SECA) పన్ను అనేది స్వయం ఉపాధి వ్యాపార యజమానులు స్వయం ఉపాధి నుండి వచ్చే నికర ఆదాయాలపై చెల్లించాల్సిన పన్నులు. ఫెడరల్ ఇన్సూరెన్స్ కాంట్రిబ్యూషన్స్ యాక్ట్ (FICA) ఫెడరల్ ఇన్సూరెన్స్ కాంట్రిబ్యూషన్స్ యాక్ట్ (FICA) అనేది సామాజిక భద్రత మరియు మెడికేర్ కార్యక్రమాలకు నిధులు సమకూర్చడానికి US పేరోల్ పన్ను. మరింత సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI) మీరు కొన్ని పన్ను ప్రయోజనాలకు అర్హత ఉందో లేదో తెలుసుకోవడానికి IRS మీ సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయాన్ని (MAGI) ఉపయోగిస్తుంది. మరింత వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా (IRA) అనేది పదవీ విరమణ పొదుపు కోసం నిధులను సంపాదించడానికి మరియు కేటాయించడానికి వ్యక్తులు ఉపయోగించే పెట్టుబడి సాధనం. మరింత సాధారణ మరియు అవసరమైన ఖర్చులు (O & NE) నిర్వచనం వ్యాపారం లేదా ప్రాధమిక ఉపాధి కోసం వ్యక్తులు చేసే సాధారణ మరియు అవసరమైన ఖర్చులు సాధారణంగా వారు చెల్లించిన సంవత్సరంలో పన్ను మినహాయించబడతాయి. ఎక్కువ మైలేజ్ భత్యం మైలేజ్ భత్యం అంటే, ఐఆర్ఎస్ పన్ను చెల్లింపుదారులు ఆమోదించిన ప్రయోజనాల కోసం ఖర్చుగా నడిచే మైళ్ళను తీసివేసే రేటు. మరింత