విషయ సూచిక
- కవర్‌డెల్ ఎడ్యుకేషన్ సేవింగ్స్ అకౌంట్స్
- UGMA / UTMA ఖాతాలు
- ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్రణాళికలు
- పన్ను చెల్లించదగిన ఖాతాలు
1996 లో ప్రారంభమైనప్పటి నుండి, 529 కళాశాల పొదుపు ప్రణాళిక కళాశాల కోసం ఆదా చేసేవారికి అందుబాటులో ఉన్న ఉత్తమ వాహనాలలో ఒకటిగా పరిగణించబడుతుంది. టాక్స్ కట్స్ అండ్ జాబ్స్ యాక్ట్ కింద కె -12 విద్యను కవర్ చేయడానికి ఈ ప్రణాళికను ఇప్పుడు విస్తరించారు.
సమాఖ్య పన్ను రహిత పొదుపు, ఉన్నత విద్య ఖర్చుల కోసం ఉపయోగించినప్పుడు, చాలా ఎక్కువ సహకార పరిమితులతో కలిపి, ఈ ప్రణాళికలు కళాశాల పొదుపులకు అనువైన ఎంపికలను చేస్తాయి. 529 ప్రణాళికలలో రెండు ప్రధాన రకాలు ఉన్నాయి-ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్రణాళికలు మరియు పొదుపు ప్రణాళికలు. ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్లాన్‌తో, కొన్ని పాఠశాలల్లో పిల్లల ట్యూషన్ మరియు ఫీజుల కోసం ముందుగానే డబ్బు చెల్లించబడుతుంది. పొదుపు ప్రణాళికలు ఐఆర్‌ఏల మాదిరిగానే ఉంటాయి మరియు ఇవి పన్ను-ప్రయోజనకరమైన పెట్టుబడి వాహనాలుగా పరిగణించబడతాయి. కొన్ని ప్రణాళికలు వారి ప్రణాళికలలో చేసిన విరాళాల కోసం రాష్ట్ర పన్ను మినహాయింపుల యొక్క అదనపు ప్రయోజనాన్ని అందిస్తాయి.
కళాశాల కోసం పొదుపు చేయడానికి మొత్తం 529 ప్రణాళికలు ఉన్నందున, అవి ప్రతి పరిస్థితిలోనూ సరైన ఎంపిక కాదు. వ్యక్తిగత పరిస్థితులను బట్టి, ఇతర కళాశాల పొదుపు ఎంపికలు అందుబాటులో ఉన్నాయి, ఇవి మరింత ఆదర్శంగా ఉండవచ్చు. కళాశాల ఖర్చులు పెరుగుతూనే ఉన్నందున, సేవర్స్ ప్రతి ప్రయోజనం గురించి తెలుసుకోవాలి.
కీ టేకావేస్
- 529 కళాశాల పొదుపు ప్రణాళిక-ఇది ఉన్నత విద్య ఖర్చులు మరియు అధిక సహకార పరిమితుల కోసం ఉపయోగించినప్పుడు పన్ను రహిత పొదుపులను అందిస్తుంది-విద్య కోసం చెల్లించాలనుకునే చాలా మందికి ఇది సరైన ఎంపిక. కవర్‌డెల్ ఎడ్యుకేషన్ సేవింగ్స్ ఖాతా (ESA) మంచి ప్రాధమిక మరియు ద్వితీయ ఖర్చులు, అలాగే కళాశాల కోసం ఎక్కువ పెట్టుబడి ఎంపికలు మరియు పన్ను రహిత ఉపసంహరణలను అందించే ప్రత్యామ్నాయం. UGMA / UTMA అనేది పిల్లల కోసం ప్రయోజనం కోసం బ్యాలెన్స్‌లను ఉపయోగించాల్సిన ఖాతాలు, ప్రత్యేకంగా విద్య కోసం కాకపోయినా; ఖాతాలు తక్కువ పిల్లల పన్ను రేటుపై పన్ను విధించబడతాయి మరియు పెట్టుబడి ఎంపికలు విస్తృతంగా ఉన్నాయి. ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్రణాళికలు విద్యార్థులను భవిష్యత్ ట్యూషన్ క్రెడిట్లను ప్రస్తుత రేట్ల వద్ద కొనుగోలు చేయడానికి వీలు కల్పిస్తాయి, దీర్ఘకాలంలో డబ్బు ఆదా అవుతాయి; ఏదేమైనా, కొన్ని పాఠశాలలు మాత్రమే పాల్గొంటాయి మరియు పెట్టుబడి ఎంపికలు మరింత పరిమితం. కళాశాల పొదుపు వైపు దృష్టి సారించనప్పటికీ, పిల్లల విద్య కోసం తల్లిదండ్రులు డబ్బు ఆదా చేయడానికి పన్ను విధించదగిన ఖాతాలు కూడా ఒక మార్గం; ఖాతాలకు ప్రత్యేక పన్ను ప్రయోజనాలు లేవు మరియు తల్లిదండ్రుల పేర్లలో ఉంచబడతాయి.
కవర్‌డెల్ ఎడ్యుకేషన్ సేవింగ్స్ అకౌంట్స్
529 ప్రణాళికల యొక్క లోపాలలో ఒకటి కొన్ని ఎంపికల యొక్క పరిమిత మెనుని అందించవచ్చు. వయస్సు-ఆధారిత మరియు రిస్క్-ఆధారిత దస్త్రాలతో సహా అందుబాటులో ఉన్న పెట్టుబడి ఎంపికలను పెంచడానికి అనేక ప్రణాళికలు విస్తరించాయి. తమ రాష్ట్ర ప్రణాళికలోని ఎంపికలపై అసంతృప్తిగా ఉన్నవారు కవర్‌డెల్ ఎడ్యుకేషన్ సేవింగ్స్ అకౌంట్ (ESA) ను ఆకర్షణీయమైన ఎంపికగా గుర్తించవచ్చు.
పరిమిత పెట్టుబడి ఎంపికల సమస్యను పరిష్కరించడానికి కవర్‌డెల్ ఖాతాలు, అవి స్టాక్స్, బాండ్లు మరియు ఫండ్స్ వంటి ఏదైనా భద్రతలో పెట్టుబడులను అనుమతిస్తాయి. అర్హతగల ప్రాథమిక, ద్వితీయ మరియు కళాశాల ఖర్చుల కోసం పన్ను రహిత ఆదాయాలను ఉపసంహరించుకునే అదనపు ప్రయోజనం వారికి ఉంది, అయితే 529 ప్రణాళికలు కళాశాల ఖర్చులకు మాత్రమే ఈ నిబంధనను అందిస్తాయి.
తక్కువ సహకార పరిమితులు మరియు వయస్సు-పరిమితి పరిమితులు కవర్‌డెల్ యొక్క ప్రతికూలతలు. కవర్‌డెల్ కోసం మొత్తం సహకార ప్రణాళిక పరిమితి సంవత్సరానికి $ 2, 000 మాత్రమే మరియు ద్రవ్యోల్బణానికి సూచిక కాదు. మరొక కుటుంబ సభ్యుడికి బదిలీ చేయకపోతే లబ్ధిదారుడు 30 కి చేరుకునే సమయానికి ప్రణాళికలోని బ్యాలెన్స్ కూడా ఉపసంహరించుకోవాలి.
ఈ 529 ప్రణాళిక ప్రత్యామ్నాయాలలో కొన్ని 529 ప్రణాళికగా పిలువబడవు, కాని కనీసం చాలా మంది పెట్టుబడిదారులు దీనిని పరిగణించాలి.
UGMA / UTMA ఖాతాలు
మైనర్ల ఖాతాకు యూనిఫాం గిఫ్ట్ (యుజిఎంఎ) మరియు మైనర్ల ఖాతాకు యూనిఫాం ట్రాన్స్ఫర్ (యుటిఎంఎ) 529 ప్లాన్ యొక్క పన్ను ప్రయోజనాలను అందించవు, కాని అవి ఖాతాదారులకు డబ్బు ఎక్కడికి పోతుంది మరియు ఎలా ఉపయోగించబడుతుందనే దానిపై చాలా విచక్షణతో అనుమతిస్తాయి..
ఖాతాలోని బ్యాలెన్స్‌లు పిల్లల ప్రయోజనం కోసం ఉపయోగించాల్సి ఉండగా, అవి ప్రత్యేకంగా కళాశాల కోసం కేటాయించబడవు. తమ బిడ్డ వాస్తవానికి కాలేజీకి వెళతారో లేదో తెలియని తల్లిదండ్రులకు ఇది చాలా ఉపయోగకరమైన ప్రయోజనం కావచ్చు. కవర్‌డెల్ మాదిరిగా, UGMA / UTMA కోసం పెట్టుబడి ఎంపికలు వాస్తవంగా అపరిమితంగా ఉంటాయి.
UGMA / UTMA ఖాతాల నుండి ఉపసంహరణలు పన్ను పరిధిలోకి వస్తాయి, అయినప్పటికీ పిల్లల పన్ను రేటు వద్ద, ఇది సాధారణంగా అతి తక్కువ బ్రాకెట్. కళాశాల ట్యూషన్ కోసం ఈ ఖాతాల్లో బ్యాలెన్స్‌లను ఉపయోగించాలనుకునేవారికి, ఆర్థిక సహాయం పొందే అవకాశం ఉంటుంది. 529 బ్యాలెన్స్‌లకు మినహాయింపు ఇవ్వగా, యుజిఎంఎ / యుటిఎంఎ ఖాతా బ్యాలెన్స్‌లు ఆస్తులుగా పరిగణించబడుతున్నందున, అవి ఆర్థిక సహాయానికి అర్హత సాధించడం మరింత కష్టతరం చేస్తుంది.
పన్నుల పరంగా, అంతర్గత రెవెన్యూ కోడ్‌లోని సెక్షన్ 529 లో ప్రణాళికలు ఎలా పని చేస్తాయనే దానిపై నియమాలు వివరించబడ్డాయి; చట్టబద్ధంగా, ప్రణాళికలను "క్వాలిఫైడ్ ట్యూషన్ ప్రోగ్రామ్స్" అని పిలుస్తారు, కాని వీటిని తరచుగా "సెక్షన్ 529 ప్రణాళికలు" అని పిలుస్తారు.
ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్రణాళికలు
ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్రణాళికలు కళాశాల పొదుపు కోసం కొత్త ఎంపిక. ఈ ప్రణాళికలు విద్యార్థులకు భవిష్యత్ ట్యూషన్ క్రెడిట్లను ప్రస్తుత రేట్ల వద్ద కొనుగోలు చేయడానికి వీలు కల్పిస్తాయి, ఇది గణనీయమైన వ్యయ పొదుపులకు దారితీస్తుంది. ఈ ప్లాన్‌లలో పెట్టుబడులు సాధారణంగా 529 ప్లాన్‌లతో సమానంగా ఉంటాయి, ఈ ప్రణాళికలు మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌తో సహా ఎంపికల మెనూను అందిస్తాయి.
ప్రీపెయిడ్ ట్యూషన్ ప్లాన్ బ్యాలెన్స్ యొక్క ప్రాధమిక లోపం పాల్గొనే కళాశాలలు మరియు విశ్వవిద్యాలయాలలో మాత్రమే ఉపయోగించబడుతుంది. ఈ ప్రణాళికల్లోని బ్యాలెన్స్‌లు సాధారణంగా ట్యూషన్‌కు మాత్రమే అర్హులు. గది మరియు బోర్డు ఖర్చులు అరుదైన సందర్భాల్లో మాత్రమే అర్హులు.
పన్ను చెల్లించదగిన ఖాతాలు
పన్ను చెల్లించదగిన ఖాతాలు తల్లిదండ్రుల పేర్లలో ఉంచబడతాయి మరియు నిర్దిష్ట పన్ను ప్రయోజనాలను అందించవు కాని తల్లిదండ్రుల పేర్లలో ఏదైనా బ్యాలెన్స్ యొక్క యాజమాన్యాన్ని ఉంచుతాయి. ఖాతా కళాశాల ఖర్చులు లేదా పిల్లల కోసం మరే ఇతర ప్రయోజనాల కోసం ఉపయోగించబడుతుండగా, ఇది తప్పనిసరిగా కట్టుబడి ఉండదు, పైన పేర్కొన్న ఎంపికలతో పాటు ఉపసంహరణ జరిమానాలు లేకుండా తల్లిదండ్రులను ఖాతాలో ఏదైనా బ్యాలెన్స్‌లను ఏ ఉద్దేశానికైనా ఉపయోగించుకోవచ్చు.
