పంపిణీగా తీసుకున్న తర్వాత నా రోత్ ఇరాకు నిధులను తిరిగి ఇవ్వవచ్చా?

వ్యక్తిగత పదవీ విరమణ ఖాతా (IRA) డబ్బు మీరు పదవీ విరమణ చేసే వరకు ఉంచవలసి ఉన్నప్పటికీ, ఖాతా నుండి రుణం తీసుకోవడం ప్రశ్నార్థకం కాదు. ప్రత్యేకించి, మీ రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి ఉపసంహరించుకోవడం మరియు పన్ను పరిణామాలు లేదా జరిమానాలు లేకుండా నిధులను తిరిగి ఉంచడం సాధ్యమవుతుంది-కాని కొన్ని పరిస్థితులలో మాత్రమే. మీరు అలా చేయాలనుకుంటే, ఈ క్రింది నియమాలను అర్థం చేసుకుని, కట్టుబడి ఉండాలని నిర్ధారించుకోండి.

కీ టేకావేస్

• మీరు వాటిని ఉపసంహరించుకున్న తర్వాత మీరు తిరిగి రోత్ ఐఆర్ఎలో ఉంచవచ్చు, కానీ మీరు చాలా నిర్దిష్ట నియమాలను పాటిస్తేనే. ఈ నిబంధనలలో 60 రోజుల్లోపు నిధులను తిరిగి ఇవ్వడం జరుగుతుంది, ఇది రోల్‌ఓవర్‌గా పరిగణించబడుతుంది. రోల్‌ఓవర్‌లు సంవత్సరానికి ఒకసారి మాత్రమే అనుమతించబడతాయి.

ఎ టేల్ ఆఫ్ టూ డిస్ట్రిబ్యూషన్స్

రోత్ IRA నుండి రెండు రకాల పంపిణీలు లేదా ఉపసంహరణలు ఉన్నాయి. మొదటి రకం అర్హత కలిగిన పంపిణీ. IRS మార్గదర్శకాల ప్రకారం, ఖాతాకు కనీసం ఐదేళ్ళు ఉంటే ఉపసంహరణ అర్హతగా పరిగణించబడుతుంది మరియు ఖాతాదారుగా:

• మీరు 59½ ఏళ్లు పైబడి ఉన్నారు.మీరు వికలాంగులయ్యారు.మీరు మొదటిసారిగా ఇల్లు కొంటున్నారు.మీరు చనిపోతారు, మరియు మీ లబ్ధిదారుడు ఖాతా నుండి ఉపసంహరించుకుంటాడు.

ఈ వర్గాలలోకి రాని ఉపసంహరణలను అర్హత లేని పంపిణీలు అంటారు. కాబట్టి, మీరు ఏ రకమైన పంపిణీ చేసినా అది ఏమి చేస్తుంది? ఒక్కమాటలో చెప్పాలంటే, అర్హత కలిగిన పంపిణీలు ఆదాయపు పన్ను మరియు జరిమానా లేనివి. అర్హత లేని పంపిణీలు కాదు.

పన్నులు మరియు రోత్ IRA లు

ఇప్పుడు, మీరు ఎప్పుడైనా మరియు ఏ వయస్సులోనైనా జరిమానా మరియు పన్ను చిక్కులు లేకుండా మీ రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి మీ రచనలను ఉపసంహరించుకోవచ్చు. మీకు ఈ హక్కు ఉంది ఎందుకంటే రోత్ IRA లకు డిపాజిట్లు పన్ను తరువాత డాలర్లతో చేయబడతాయి. అర్హత / అర్హత లేని స్థితి వర్తించే చోట ప్రధానంగా ఖాతా సంపాదించిన ఏవైనా ఆదాయాలను ఉపసంహరించుకోవడం-వడ్డీ ఆదాయం, డివిడెండ్ ఆదాయం, మూలధన లాభాలు. ఖాతా నుండి మొత్తం రచనలకు సమానమైన మొత్తం ఖాళీ అయ్యే వరకు ఆదాయాలు సాధారణంగా ఉపసంహరించబడవు.

ఇప్పుడు, ఆదాయ ఉపసంహరణలు అర్హతగా పరిగణించబడతాయి-అంటే, ఆదాయపు పన్ను లేదా 10% ముందస్తు పంపిణీ జరిమానాకు లోబడి ఉండదు-మీరు పైన జాబితా చేసిన షరతులలో కనీసం ఒకదానినైనా కలుసుకున్నంత కాలం.

60 రోజుల్లోపు మరొక పన్ను-వాయిదా వేయబడిన అర్హత మొత్తాలు కూడా ఎటువంటి పన్నులు లేదా జరిమానాలు లేకుండా ఉంటాయి. దీనిని తరచుగా 60-రోజుల నియమం అని పిలుస్తారు, మరియు ఈ మొత్తం అర్హత లేని పంపిణీ అయినప్పటికీ ఇది వర్తిస్తుంది.

రోత్ ఫండ్లను ఉపసంహరించుకోవడం మరియు తిరిగి ఇవ్వడం

మీరు ఉపసంహరించుకున్న నిధులను తిరిగి డిపాజిట్ చేయాలనుకుంటే ఆ 60 రోజులు కూడా అమలులోకి వస్తాయి. IRS ప్రకారం, మీరు 60 రోజుల్లోపు డబ్బును తిరిగి అదే రోత్ IRA (లేదా వాస్తవానికి, సాంప్రదాయ IRA లోకి) లో ఉంచినంత వరకు మీరు మీ రోత్ IRA లోని కొంత లేదా మొత్తం డబ్బును ఉపసంహరించుకోవచ్చు. దీనిని రోత్ IRA రోల్‌ఓవర్ అంటారు.

రోత్ IRA రోల్ఓవర్ రూల్స్

మీ రోత్ IRA నుండి నిధులను తీసుకొని వాటిని తిరిగి ఉంచడం రుణం లాగా అనిపించవచ్చు, ఇది IRS నిషేధిస్తుంది. సాంకేతికంగా, రోల్‌ఓవర్‌లను అనుమతించే ఐఆర్‌ఎస్ నిబంధనల పరిధిలోకి వస్తే అది రుణం కాదు.

కింది షరతులు నెరవేర్చినట్లయితే, మీరు రోత్ IRA కి లేదా మీ రోత్ IRA లలో మరొకటి-వారసత్వంగా వచ్చిన రోత్ IRA లను మినహాయించి మీరు రోల్ చేయవచ్చు:

• మీరు వాటిని స్వీకరించినప్పటి నుండి 60 రోజుల్లోపు నిధులు చుట్టబడతాయి. పంపిణీ తేదీకి ముందు 12 నెలల్లో రోత్ ఐఆర్‌ఏలు రోల్‌ఓవర్‌లో పాల్గొనలేదు.

చివరి అవసరం ఏమిటంటే, రోత్ ఐఆర్ఎ 12 నెలల కాలంలో ఒక్కసారి మాత్రమే రోల్‌ఓవర్‌లో పాల్గొనవచ్చు. ఈ నియమం సాంప్రదాయ IRA లకు కూడా వర్తిస్తుంది.

ఇతర రకాల IRA ల నుండి రోత్ IRA మార్పిడులకు 12 నెలల రోల్‌ఓవర్ నియమం వర్తించదు.

ఈ పరిస్థితిలో తెలుసుకోవలసిన మరో నియమం ఏమిటంటే, మీరు ఖాతాదారుడి జీవిత భాగస్వామి అయితే మీరు మీ రోత్ ఐఆర్‌ఎకు మొత్తాన్ని రోల్ చేయలేరు-మీరు వారసత్వంగా వచ్చిన ఐఆర్‌ఎపై రోలింగ్ చేయకపోతే.