నా 401 (కె) ను స్వాధీనం చేసుకోవచ్చా?

విషయ సూచిక

• 401 (క) భయాలు
• మీ 401 (కె) సాధారణంగా వాణిజ్య రుణదాతల నుండి సురక్షితం
• ఒక సోలో 401 (కె) లు మరింత హాని కలిగించేవి
• పన్నులు కోసం మీ 401 (కె) నిధులను ఫెడ్‌లు నొక్కవచ్చు
• దేశీయ సంబంధాల అప్పులు సరసమైనవి

401 (క) భయాలు

మీరు పెద్దవారైతే మరియు అప్పులతో పోరాడుతుంటే, మీ కంపెనీ 401 (కె) ఖాతాలోని నిధులను మీ ఆర్థిక బాధ్యతలను తీర్చడానికి రుణదాతలు నొక్కవచ్చు అని మీరు ఆందోళన చెందవచ్చు.

అదృష్టవశాత్తూ, ఆ ఆస్తులు సాధారణంగా 401 (కె) ఖాతాలో ఉన్నంతవరకు బ్యాంకుల వంటి రుణదాతల స్వాధీనం లేదా అలంకరించు నుండి సురక్షితంగా ఉంటాయి. అదే, అయ్యో, మీరు ఫెడరల్ ప్రభుత్వానికి పన్నులు లేదా జరిమానాలు తిరిగి చెల్లించాల్సి వస్తే లేదా భరణం లేదా పిల్లల మద్దతు కోసం మీ జీవిత భాగస్వామికి బకాయిలు ఉంటే సాధారణంగా వర్తించదు. మీరు నివసించే స్థితిని బట్టి, మీరు మీ స్వంత స్వతంత్ర 401 (కె) తో చిన్న వ్యాపార యజమాని అయితే మీ ఖాతా కూడా హాని కలిగిస్తుంది.

కీ టేకావేస్

• 401 (కె) ప్లాన్ వంటి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ఖాతాలో ఆదా చేసిన డబ్బు సాధారణంగా ఖాతాలో ఉన్నంత వరకు ప్రైవేట్ రుణదాతల నుండి రక్షించబడుతుంది. ఐఆర్ఎస్, అయితే, పన్నులు లేదా ఇతర సమాఖ్యలను తిరిగి చెల్లించడానికి పదవీ విరమణ నిధుల తర్వాత రావచ్చు. బాధ్యతలు. బకాయిల్లో ఉన్న పిల్లల మద్దతు లేదా భరణం చెల్లించడానికి 401 (కె) నిధులను నొక్కడంలో కూడా చట్టపరమైన చర్య విజయవంతం కావచ్చు.

మీ 401 (కె) సాధారణంగా వాణిజ్య రుణదాతల నుండి సురక్షితం

మీ 401 (కె) మరియు ఇతర అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ ప్రణాళికలు వాణిజ్య రుణదాతలకు పరిమితి లేని కారణం వారి ప్రత్యేక చట్టపరమైన స్థితిలో పాతుకుపోయింది. 1974 యొక్క ఉపాధి పదవీ విరమణ ఆదాయ భద్రత చట్టం (ERISA) ప్రకారం, మీ 401 (k) లోని నిధులు మీరు వాటిని ఆదాయంగా ఉపసంహరించుకున్న తర్వాత మాత్రమే చట్టబద్ధంగా మీకు చెందినవి. అప్పటి వరకు, వారు చట్టబద్ధంగా ప్లాన్ అడ్మినిస్ట్రేటర్-మీ యజమాని-యొక్క ఆస్తి, వారు మిమ్మల్ని తప్ప మరెవరికీ విడుదల చేయలేరు.

ఈ ERISA రక్షణ అంటే, మీరు దివాలా కోసం దాఖలు చేసినప్పటికీ, సాధారణ 401 (k) లో ఉన్న పొదుపులు వాణిజ్య రుణదాతల అలంకారాల నుండి రక్షించబడతాయి. నిజమే, 401 (కె) ఖాతాలలో ఉన్న నిధుల రక్షణ ఐఆర్‌ఎలో ఉన్న వాటి కంటే ఎక్కువగా ఉంటుంది, ఇవి ఎరిసా పరిధిలోకి రావు మరియు ఒక నిర్దిష్ట పరిమితికి మాత్రమే రక్షించబడతాయి. దివాలా దుర్వినియోగం నివారణ మరియు వినియోగదారుల రక్షణ చట్టం 2005 (BAPCPA) ప్రకారం, మీ IRA పొదుపులలో మొదటి $ 1 మిలియన్ మాత్రమే దివాలా తీసినప్పుడు అలంకరించు నుండి మినహాయించబడుతుంది.

మీ 401 (కె) ఖాతాలో ఉన్నంత వరకు మాత్రమే నిధులు రక్షించబడతాయి. మీరు వాటిని ఉపసంహరించుకున్న తర్వాత, ఏ కారణం చేతనైనా, రుణదాతలు కొనసాగించడానికి ఆ పంపిణీలు సరసమైన ఆట.

ఒక సోలో 401 (కె) మరింత హాని కలిగించవచ్చు

ఎరిసా యొక్క సమ్మతి అవసరాల నుండి స్వేచ్ఛ ఉన్నందున స్వతంత్ర 401 (కె) సింగిల్-పర్సన్ కంపెనీలకు విజ్ఞప్తి. అయితే, వారి ఇబ్బంది ఏమిటంటే, ఈ ఖాతాలు రుణదాతలకు వ్యతిరేకంగా ERISA యొక్క సమాఖ్య రక్షణలను ఆస్వాదించవు, మరియు వారి నిధులను వారి సంస్థ-ప్రాయోజిత ప్రత్యర్ధుల కంటే వాణిజ్య రుణదాతలు సులభంగా యాక్సెస్ చేయవచ్చు.

మీ సోలో 401 (కె) ఇతర రక్షణల ద్వారా కవర్ చేయబడవచ్చు, ఎరిసా కాని పదవీ విరమణ ఖాతాలను రక్షించే రాష్ట్ర చట్టంతో సహా. మీకు అలాంటి ఖాతా ఉంటే, మరియు రుణదాతల ద్వారా వారి నిధులను స్వాధీనం చేసుకోవడం గురించి ఆందోళన చెందుతుంటే, మీ రాష్ట్రంలో సోలో 401 (కె) చికిత్సకు సుపరిచితమైన ఆర్థిక సలహాదారు లేదా న్యాయవాది నుండి వృత్తిపరమైన సహాయం తీసుకోండి.

పన్నులు కోసం మీ 401 (కె) నిధులను ఫెడ్‌లు నొక్కవచ్చు

మీరు బకాయిల్లో సమాఖ్య ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాల్సి వస్తే మీ 401 (కె) అలంకరించు లేదా స్వాధీనం నుండి మినహాయించబడదు. సాధారణంగా, మీరు మీ 401 (కె) నుండి పంపిణీని తీసుకోవడానికి అర్హత కలిగి ఉంటే, జరిమానాతో కూడా, మీ రుణాన్ని తీర్చడానికి ఐఆర్ఎస్ దానిని స్వాధీనం చేసుకోవచ్చు. ఏదేమైనా, వయస్సు లేదా ఇతర ప్రణాళిక పరిమితుల కారణంగా మీ ఖాతా నుండి పంపిణీలను తీసుకోవడానికి మీకు అనుమతి లేకపోతే, ఈ నిబంధనలను భర్తీ చేయడానికి IRS అనుమతించబడదు.

ప్రభుత్వంలోని ఇతర స్థాయిలకు సమాఖ్య అధికారుల అధికారం లేదు. చాలా వరకు, మీరు రాష్ట్ర మరియు స్థానిక ఆదాయం, ఆస్తి లేదా ఇతర పన్నులను చెల్లించడానికి మీ 401 (కె) డబ్బులో నిధులను ఉపయోగించమని బలవంతం చేయలేరు.

మీరిన పన్నుల కంటే తక్కువ సాధారణ కారణం అయినప్పటికీ, మీరు ఫెడరల్ నేరానికి పాల్పడితే మరియు జరిమానాలు లేదా జరిమానాలు చెల్లించాలని ఆదేశిస్తే ఫెడరల్ ప్రభుత్వం మీ 401 (కె) ను స్వాధీనం చేసుకోవచ్చు లేదా అలంకరించవచ్చు. అదనంగా, మీరు కనుగొనబడితే, సివిల్ లేదా క్రిమినల్ తీర్పులో, మీ ప్రణాళికను తప్పుగా నిర్వహించినట్లు లేదా మోసానికి పాల్పడినట్లు మీ ప్రణాళిక నుండి వైదొలగాలని ఆదేశించబడవచ్చు.

పన్నులు తిరిగి చెల్లించడానికి మీ 401 (కె) నుండి ఐఆర్ఎస్ నిధులు పొందగలిగినప్పటికీ, రాష్ట్ర మరియు స్థానిక ప్రభుత్వాలు అదే శక్తిని పొందవు.

భరణం మరియు పిల్లల మద్దతు 401 (k) నుండి తీసుకోవచ్చు

మీ 401 (కె) నుండి నిధులను సంపాదించడంలో రుణదాతలు విజయవంతమయ్యే కొన్ని అప్పులలో కుటుంబ బాధ్యతలకు సంబంధించినవి ఉన్నాయి. మీరు చెల్లించని పిల్లల మద్దతు లేదా భరణం చెల్లించాల్సి ఉంటే, రుణాన్ని పరిష్కరించడానికి మీ 401 (కె) నుండి నిధులను ఉపసంహరించుకోవాలని మీరు కోర్టు ఆదేశించవచ్చు. మీరు విడాకులు తీసుకుంటే, మీ జీవిత భాగస్వామికి మీ ఖాతాలో కొంత భాగానికి అర్హత ఉండవచ్చు.

ఇటువంటి సందర్భాల్లో, అర్హత కలిగిన దేశీయ సంబంధాల ఆర్డర్ (QDRO) గా సమర్పించే జీవిత భాగస్వామి మీ 401 (k) కు "ప్రత్యామ్నాయ చెల్లింపుదారు" గా చేర్చడంలో విజయవంతం కావచ్చు. ఆ కుటుంబ బాధ్యతలపై మీరు గణనీయమైన బకాయిలు కలిగి ఉంటే, కోర్టు మీకు ఖాతా నుండి నిధులను మీ జీవిత భాగస్వామికి పంపమని ఆదేశించవచ్చు. QDRO లను నియంత్రించే చట్టాలు రాష్ట్రాల వారీగా మారుతుండగా, జరిమానా లేకుండా నిధులను ఉపసంహరించుకునేంత వయస్సు మీకు లేనప్పటికీ ఈ ఆదేశాలు విజయవంతం కావచ్చు మరియు భరణం లేదా పిల్లల సహాయ బాధ్యతలను నెరవేర్చడానికి అవసరమైన ఉపసంహరణల కోసం ఆ జరిమానాలను మాఫీ చేయడానికి అనుమతించవచ్చు.

సలహాదారు అంతర్దృష్టి

డోనాల్డ్ పి. గౌల్డ్

గౌల్డ్ అసెట్ మేనేజ్‌మెంట్, క్లారెమోంట్, కాలిఫ్.

సాధారణ సమాధానం లేదు, రుణదాత మీ 401 (కె) ఆస్తులను స్వాధీనం చేసుకోలేరు లేదా అలంకరించలేరు. 401 (కె) ప్రణాళికలు ఎరిసా (ఎంప్లాయీ రిటైర్మెంట్ ఆదాయ భద్రతా చట్టం 1974) అని పిలువబడే సమాఖ్య చట్టం ద్వారా నిర్వహించబడతాయి. ఎరిసా పరిధిలోకి వచ్చే ప్రణాళికల్లోని ఆస్తులు రుణదాతల నుండి రక్షించబడతాయి. ఒక మినహాయింపు ఫెడరల్ టాక్స్ తాత్కాలిక హక్కులు; మీరు చెల్లించాల్సిన పన్నులు చెల్లించడంలో విఫలమైతే IRS మీ 401 (కె) ఆస్తులను జతచేయవచ్చు. IRA లు ERISA పరిధిలోకి రావు, కానీ కొంతవరకు రుణదాత రక్షణను అందిస్తాయి. సాధారణంగా, IRA ఆస్తులలో మొదటి $ 1 మిలియన్ దివాలా దావా నుండి రక్షించబడుతుంది. వ్యక్తిగత రాష్ట్ర చట్టం దీనికి మించి అదనపు రక్షణను అందిస్తుంది.