నగదు ప్రవాహం

నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ నిష్పత్తి ఏమిటి?

నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ నిష్పత్తి అంటే సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహం కార్యకలాపాల నుండి దాని మొత్తం రుణానికి నిష్పత్తి. ఈ నిష్పత్తి ఒక రకమైన కవరేజ్ నిష్పత్తి మరియు ఒక సంస్థ తన నగదు ప్రవాహాన్ని రుణ తిరిగి చెల్లించడానికి కేటాయించినట్లయితే దాని రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించడానికి ఎంత సమయం పడుతుందో నిర్ణయించడానికి దీనిని ఉపయోగించవచ్చు. నగదు ప్రవాహం ఆదాయాల కంటే ఉపయోగించబడుతుంది ఎందుకంటే నగదు ప్రవాహం సంస్థ తన బాధ్యతలను చెల్లించే సామర్థ్యాన్ని బాగా అంచనా వేస్తుంది.

నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ నిష్పత్తి కోసం ఫార్ములా

To ణానికి నగదు ప్రవాహం = ఆపరేషన్ల నుండి మొత్తం డెట్‌కాష్ ప్రవాహం

ఈ నిష్పత్తి EBITDA లేదా ఉచిత నగదు ప్రవాహాన్ని ఉపయోగించి తక్కువ తరచుగా లెక్కించబడుతుంది.

కీ టేకావేస్

• నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ నిష్పత్తి ఒక సంస్థ ఉత్పత్తి చేసిన నగదు ప్రవాహాన్ని కార్యకలాపాల నుండి దాని మొత్తం అప్పుతో పోలుస్తుంది. నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ నిష్పత్తి ఒక సంస్థ తన అప్పులన్నీ తీర్చడానికి ఎంత సమయం పడుతుందో సూచిస్తుంది. రుణ తిరిగి చెల్లించడానికి దాని నిర్వహణ నగదు ప్రవాహం (ఇది చాలా అవాస్తవ దృశ్యం అయినప్పటికీ).

నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ నిష్పత్తి మీకు ఏమి చెప్పగలదు?

ఒక సంస్థ తన నగదు ప్రవాహాన్ని కార్యకలాపాల నుండి తిరిగి చెల్లించే వరకు కేటాయించడం అవాస్తవమే అయినప్పటికీ, నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ నిష్పత్తి ఒక సంస్థ యొక్క మొత్తం ఆర్థిక ఆరోగ్యం యొక్క స్నాప్‌షాట్‌ను అందిస్తుంది. అధిక నిష్పత్తి ఒక సంస్థ తన రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించగలదని మరియు అవసరమైతే ఎక్కువ రుణాన్ని తీసుకోగలదని సూచిస్తుంది.

నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ నిష్పత్తిని లెక్కించడానికి మరొక మార్గం ఏమిటంటే, కార్యకలాపాల నుండి వచ్చే నగదు ప్రవాహం కంటే సంస్థ యొక్క EBITDA ను చూడటం. ఈ ఐచ్ఛికం తక్కువ తరచుగా ఉపయోగించబడుతుంది ఎందుకంటే ఇది జాబితాలో పెట్టుబడిని కలిగి ఉంటుంది మరియు జాబితా త్వరగా అమ్మబడకపోవచ్చు కాబట్టి, ఇది కార్యకలాపాల నుండి వచ్చే నగదుగా ద్రవంగా పరిగణించబడదు.

కంపెనీ ఆస్తుల తయారీ గురించి మరింత సమాచారం లేకుండా, EBITDA పద్ధతిని ఉపయోగించి ఒక సంస్థ తన రుణ బాధ్యతలను సులువుగా తీర్చగలదా అని నిర్ణయించడం కష్టం.

ఆపరేషన్ల నుండి ఉచిత నగదు ప్రవాహం మరియు నగదు ప్రవాహం మధ్య వ్యత్యాసం

కొంతమంది విశ్లేషకులు కార్యకలాపాల నుండి నగదు ప్రవాహానికి బదులుగా ఉచిత నగదు ప్రవాహాన్ని ఉపయోగిస్తారు ఎందుకంటే ఈ కొలత మూలధన వ్యయాలకు ఉపయోగించే నగదును తీసివేస్తుంది. కార్యకలాపాల నుండి నగదు ప్రవాహానికి బదులుగా ఉచిత నగదు ప్రవాహాన్ని ఉపయోగించడం వలన, సంస్థ తన బాధ్యతలను నెరవేర్చగలదని సూచిస్తుంది.

నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ నిష్పత్తి మొత్తం రుణానికి నగదు ప్రవాహ నిష్పత్తిని పరిశీలిస్తుంది. విశ్లేషకులు కొన్నిసార్లు నగదు ప్రవాహం యొక్క నిష్పత్తిని దీర్ఘకాలిక రుణానికి కూడా పరిశీలిస్తారు. ఈ నిష్పత్తి గణనీయమైన స్వల్పకాలిక రుణాన్ని తీసుకుంటే సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యానికి మరింత అనుకూలమైన చిత్రాన్ని అందిస్తుంది. ఈ నిష్పత్తులలో దేనినైనా పరిశీలించడంలో, అవి పరిశ్రమలలో విస్తృతంగా మారుతుంటాయని గుర్తుంచుకోవాలి. సరైన విశ్లేషణ ఈ నిష్పత్తులను అదే పరిశ్రమలోని ఇతర సంస్థలతో పోల్చాలి.

నగదు ప్రవాహం నుండి రుణ నిష్పత్తిని ఎలా ఉపయోగించాలో ఉదాహరణ

ABC విడ్జెట్స్, ఇంక్. మొత్తం debt 1, 250, 000 అప్పులు మరియు 2 312, 500 సంవత్సరానికి కార్యకలాపాల నుండి నగదు ప్రవాహాన్ని కలిగి ఉందని అనుకోండి. రుణ నిష్పత్తికి సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహాన్ని ఈ క్రింది విధంగా లెక్కించండి:

రుణానికి నగదు ప్రవాహం = $ 1, 250, 000 $ 312, 500 =.25 = 25%

సంస్థ యొక్క నిష్పత్తి ఫలితం 25%, ఇది స్థిరమైన, స్థిరమైన నగదు ప్రవాహాలను కలిగి ఉందని uming హిస్తే, ప్రతి సంవత్సరం 25% తిరిగి చెల్లించగలిగేందున దాని రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించడానికి సుమారు నాలుగు సంవత్సరాలు పడుతుంది. నిష్పత్తి ఫలితం (1 /.25 = 4) ద్వారా సంఖ్య 1 ను విభజించడం సంస్థ యొక్క రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించడానికి నాలుగు సంవత్సరాలు పడుతుందని నిర్ధారిస్తుంది.

సంస్థ అధిక నిష్పత్తి ఫలితాన్ని కలిగి ఉంటే, దాని మొత్తం రుణంతో పోలిస్తే కార్యకలాపాల నుండి నగదు ప్రవాహం ఎక్కువగా ఉంటే, ఇది ఆర్ధికంగా బలమైన వ్యాపారాన్ని సూచిస్తుంది, అవసరమైతే దాని రుణ తిరిగి చెల్లించే డాలర్ మొత్తాన్ని పెంచుతుంది.