కరెన్సీ లావాదేవీ నివేదిక యునైటెడ్ స్టేట్స్లో మనీలాండరింగ్ నిరోధించడానికి ఉపయోగించే బ్యాంక్ రూపం. Form 10, 000 కంటే ఎక్కువ కరెన్సీ లావాదేవీని జమ చేయమని లేదా ఉపసంహరించుకోవాలని కస్టమర్ అభ్యర్థించిన బ్యాంక్ ప్రతినిధి ఈ ఫారమ్ నింపాలి.
కరెన్సీ లావాదేవీ నివేదికను విచ్ఛిన్నం చేయడం (CTR)
బ్యాంక్ సీక్రసీ చట్టం 1970 లో కరెన్సీ లావాదేవీ నివేదికను ప్రారంభించింది. అయినప్పటికీ, $ 10, 000 కంటే ఎక్కువ లావాదేవీలు CTR తో నివేదించాల్సిన అవసరం లేదు. ఇటీవలి చట్టం "మినహాయింపు వ్యక్తులు" అని పిలువబడే కొన్ని సమూహాలను గుర్తించింది.
"మినహాయింపు వ్యక్తులు" యొక్క మూడు వర్గాలు:
1. యునైటెడ్ స్టేట్స్లో ఏదైనా బ్యాంక్.
2. ప్రభుత్వ అధికారాన్ని వినియోగించే ఏ సంస్థతో సహా సమాఖ్య, రాష్ట్ర లేదా స్థానిక ప్రభుత్వాల పరిధిలోకి వచ్చే విభాగాలు లేదా ఏజెన్సీలు.
3. NYSE, నాస్డాక్ మరియు అమెరికన్ స్టాక్ ఎక్స్ఛేంజ్లలో వర్తకం చేసే ఏదైనా కార్పొరేషన్ (ఎమర్జింగ్ కంపెనీ మార్కెట్ ప్లేస్‌లో జాబితా చేయబడిన స్టాక్‌లను మినహాయించి మరియు నాస్డాక్ స్మాల్ క్యాప్ ఇష్యూస్ శీర్షిక కింద).
కరెన్సీ లావాదేవీ నివేదికల చరిత్ర
CTR ప్రారంభంలో అమలు చేయబడినప్పుడు, బ్యాంక్ టెల్లర్ యొక్క తీర్పు చట్టబద్ధమైన అమలుకు నివేదించబడిన $ 10, 000 కంటే తక్కువ అనుమానాస్పద లావాదేవీకి దారితీస్తుంది. ఆర్థిక గోప్యత హక్కు గురించి ఆర్థిక పరిశ్రమ యొక్క ఆందోళన దీనికి ప్రధాన కారణం. అక్టోబర్ 26, 1986 న, మనీలాండరింగ్ నియంత్రణ చట్టం ఆమోదించడంతో, ఆర్థిక గోప్యత హక్కు సమస్యగా నిలిచిపోయింది. ఈ చట్టంలో భాగంగా, అనుమానాస్పద లావాదేవీల సమాచారాన్ని చట్ట అమలుకు విడుదల చేసినందుకు ఆర్థిక సంస్థను బాధ్యులుగా చేయలేమని కాంగ్రెస్ పేర్కొంది. ఫలితంగా, CTR యొక్క తదుపరి సంస్కరణ ఎగువన అనుమానాస్పద లావాదేవీ చెక్‌బాక్స్‌ను కలిగి ఉంది. అనుమానాస్పద కార్యాచరణ నివేదిక (SAR) ప్రవేశపెట్టిన ఏప్రిల్ 1996 వరకు ఇది అమలులో ఉంది. CTR రూపం ఒకప్పుడు అధికారికంగా 104 గా ఏర్పడింది; అయితే, ఇది ఇప్పుడు 112 రూపంలో ఉంది.
కరెన్సీ లావాదేవీ నివేదికలు ప్రస్తుతం ఎలా పనిచేస్తాయి
బ్యాంక్ $ 10, 000 కంటే ఎక్కువ లావాదేవీని ప్రాసెస్ చేసినప్పుడు, చాలా బ్యాంక్ సాఫ్ట్‌వేర్ స్వయంచాలకంగా CTR ని ఎలక్ట్రానిక్‌గా సృష్టిస్తుంది మరియు పన్ను మరియు ఇతర కస్టమర్ సమాచారాన్ని స్వయంచాలకంగా నింపుతుంది. 1996 నుండి CTR లలో బ్యాంక్ ఉద్యోగి పైభాగంలో ఒక ఐచ్ఛిక చెక్‌బాక్స్ ఉన్నాయి, ఈ లావాదేవీ అనుమానాస్పదంగా లేదా మోసపూరితమైనదని, దీనిని సాధారణంగా SAR లేదా అనుమానాస్పద కార్యాచరణ రెఫరల్ అని పిలుస్తారు.
కస్టమర్ అడిగితే తప్ప $ 10, 000 రిపోర్టింగ్ పరిమితి గురించి కస్టమర్‌కు చెప్పడానికి బ్యాంక్ బాధ్యత వహించదు. CTR గురించి సమాచారం ఇవ్వబడిన తరువాత కస్టమర్ లావాదేవీని కొనసాగించడానికి నిరాకరించవచ్చు, కానీ దీనికి బ్యాంక్ ఉద్యోగి SAR ని దాఖలు చేయాల్సి ఉంటుంది. ఒక కస్టమర్ కరెన్సీలో $ 10, 000 కంటే ఎక్కువ ఉపసంహరించుకోవాలని లేదా అడిగిన తర్వాత, లావాదేవీని కొనసాగించే నిర్ణయం CTR దాఖలు చేయకుండా ఉండటానికి తగ్గింపు లేకుండా కొనసాగించాలి. ఉదాహరణకు, ఒక కస్టమర్ వారి ప్రారంభ అభ్యర్థనను తిరస్కరించినట్లయితే మరియు అదే లావాదేవీని, 9, 999 కోసం అభ్యర్థిస్తే, బ్యాంక్ ఉద్యోగి అటువంటి అభ్యర్థనను తిరస్కరించాలి మరియు CTR ని దాఖలు చేయడం ద్వారా మొదట అభ్యర్థించిన లావాదేవీని కొనసాగించాలి. ఈ విధమైన ప్రయత్నాన్ని స్ట్రక్చరింగ్ అని పిలుస్తారు మరియు కస్టమర్ మరియు బ్యాంక్ ఉద్యోగి రెండింటికీ వ్యతిరేకంగా సమాఖ్య చట్టం ప్రకారం శిక్షార్హమైనది. $ 10, 000 పరిమితికింద ఉన్న అలవాటు లావాదేవీలు పరిశీలన మరియు SAR దాఖలును కూడా ఆకర్షిస్తాయి.
