ప్రజలు తరచూ మైనర్లకు ఆస్తులను వదిలివేస్తారు, కాని మైనర్‌ను IRA లబ్ధిదారునిగా మార్చడం మంచి ఆలోచన కాదా? అన్నింటికంటే, మీరు వారసత్వాన్ని వదిలివేయాలనుకునే వారికి ఆస్తులు ఇవ్వడానికి అనేక మార్గాలు ఉన్నాయి. మీరు కార్లు, ఇళ్ళు లేదా ఇతర వస్తువులు లేదా నగదు లేదా సెక్యూరిటీల వంటి ద్రవ ఆస్తులు వంటి స్పష్టమైన ఆస్తులను వదిలివేయవచ్చు.
ఏదేమైనా, మీరు ఈ ఆస్తులను విడిచిపెట్టిన వ్యక్తి యొక్క వయస్సు తరచుగా ఆస్తి యొక్క రూపాన్ని మరియు వారు అందుకున్న పరిస్థితులను నిర్ణయిస్తుంది. ఒక ఐఆర్‌ఎను మైనర్‌కు వదిలివేయడం వల్ల కలిగే కొన్ని ప్రయోజనాలు మరియు సంభావ్య ఆపదలు ఇక్కడ ఉన్నాయి.
కీ టేకావేస్
- మీరు మైనర్‌కు వదిలివేయగల ఇతర ఆస్తుల కంటే దీర్ఘకాలిక వృద్ధికి IRA లు మంచి అవకాశాలను అందిస్తాయి. అవసరమైన కనీస పంపిణీలు (RMD లు) ఆయుర్దాయం మీద ఆధారపడి ఉంటాయి, మైనర్ యొక్క RMD లు ఇతర IRA హోల్డర్ల కంటే తక్కువగా ఉంటాయి, వారు సాధారణంగా పెద్దలు వారు ఈ పెట్టుబడులను తెరిచినప్పుడు. పన్నును నివారించడానికి ఒక నిర్దిష్ట ప్రయోజనం కోసం IRA లను ఉపయోగించాల్సిన అవసరం లేదు, ఇది లబ్ధిదారునికి ఎక్కువ సౌలభ్యాన్ని అందిస్తుంది.
మైనర్‌ను ఐఆర్‌ఎ లబ్ధిదారుడిగా ఎందుకు ఎంచుకోవాలి?
ఇంకా మెజారిటీ వయస్సును చేరుకోని లబ్ధిదారునికి IRA ఇవ్వడానికి దాత ఎంచుకోవడానికి అనేక కారణాలు ఉన్నాయి. చాలా స్పష్టమైన విషయం ఏమిటంటే, IRA లు దీర్ఘకాలిక వృద్ధికి చాలా ఎక్కువ వశ్యతను మరియు సామర్థ్యాన్ని అందించగలవు, ఉదాహరణకు, పొదుపు బాండ్ల కంటే. అలాగే, పన్నుల నుండి తప్పించుకోవడానికి IRA లను ఉన్నత విద్య లేదా ఇతర నిర్దిష్ట ప్రయోజనాల కోసం ఉపయోగించాల్సిన అవసరం లేదు.
మరీ ముఖ్యమైనది, యువ లబ్ధిదారులు వారి జీవితాలపై తక్కువ అవసరమైన కనీస పంపిణీ (RMD) యొక్క ప్రయోజనాన్ని పొందుతారు. ఎందుకంటే లబ్ధిదారుడి ఆయుర్దాయం వారి ఆర్‌ఎమ్‌డిలను లెక్కించేటప్పుడు ఉపయోగించబడుతుంది.
మైనర్‌కు ఐఆర్‌ఎను వదిలివేయడం వల్ల పిల్లవాడు యుక్తవయస్సు వచ్చే వరకు ఖాతాను నిర్వహించడానికి సంరక్షకుడిని నియమించాలి.
యాజమాన్యంతో సమస్యలు
ఇలాంటి పరిస్థితుల్లో మైనర్లను రక్షించడానికి కొన్ని చట్టపరమైన చర్యలు తీసుకోవాలి అని సాధారణ చట్టం నిర్దేశిస్తుంది. మైనర్లకు వారి పేరు మీద ఎలాంటి చట్టపరమైన ఆస్తి ఉండదు. దీని చుట్టూ ఒక మార్గం ఏమిటంటే, వారు మెజారిటీ వయస్సు వచ్చేవరకు (18 లేదా 21, రాష్ట్రాన్ని బట్టి) వారి తరపున ఆస్తిని నిర్వహించడానికి సంరక్షకుడిని లేదా సంరక్షకుడిని నియమించడం. సంరక్షకుడిని నియమించడం మీ బాధ్యత. మీరు దీన్ని చేయకపోతే, కోర్టు మీ కోసం ఒకరిని నియమిస్తుంది - మరియు అది ఖాతాను ఎలా నిర్వహించాలి మరియు పెట్టుబడి పెట్టాలి అనేదాని గురించి చాలా భిన్నమైన ఆలోచనలను కలిగి ఉండవచ్చు.
ఈ నియామకం నుండి తప్పించుకునే అవకాశం లేదు, ఎందుకంటే IRA సంరక్షకులు మైనర్లతో నేరుగా ఏ సామర్థ్యంతోనైనా వ్యవహరించడాన్ని చట్టం నిషేధిస్తుంది. సంకల్పం మాత్రమే మీ కోసం ఈ సమస్యను సరిదిద్దదు, ఎందుకంటే వీలునామా సంభావ్య ఆస్తులతో మాత్రమే వ్యవహరిస్తుంది మరియు IRA లు ప్రోబేట్ నుండి మినహాయించబడతాయి.
మీరు నియామకం చేయకపోతే మైనర్ తల్లిదండ్రులలో ఒకరు లేదా మరొక బంధువు సంరక్షకత్వం కోసం కోర్టుకు పిటిషన్ వేయవచ్చు, కానీ ఇది ఖరీదైనది, సమయం తీసుకుంటుంది మరియు చివరికి పూర్తిగా అనవసరం. మైనర్ తల్లిదండ్రులు విడాకులు తీసుకుంటే మరియు ఇద్దరూ ఖాతాను అదుపులోకి తీసుకుంటే అది దీర్ఘకాలిక న్యాయ పోరాటం అవుతుంది.
IRA కోసం ఎంపికలు
మీ లబ్ధిదారుడు IRA ను స్వీకరించడానికి కొన్ని విభిన్న మార్గాలు ఉన్నాయి.
కస్టోడియల్ ఖాతా
UGMA లేదా UTMA ఖాతా వంటి పంపిణీలను కస్టోడియల్ ఖాతాలో ఉంచడం ఒక ఎంపిక. ఏది ఏమయినప్పటికీ, మైనర్ యొక్క తల్లిదండ్రులు ఒక నిర్దిష్ట స్థాయికి మించి ఉంటే మైనర్ తల్లిదండ్రులకు (లేదా మైనర్‌ను పన్ను రిటర్న్‌పై ఆధారపడినట్లు ఎవరు చెప్పుకుంటారో) ప్రతికూల పన్ను పరిణామాలు ఉండవచ్చు, ఎందుకంటే తల్లిదండ్రులు లేదా సంరక్షకులు వారి ఎగువ ఉపాంతంలో అధికంగా పన్ను చెల్లించాలి పన్ను శాతమ్. ఇది మెజారిటీ వయస్సులో ఆస్తి యొక్క చిన్న ఏకైక అదుపును కూడా ఇస్తుంది, ఈ వయస్సులో చాలా మంది యువకులు పెద్ద మొత్తంలో డబ్బును నిర్వహించడానికి సిద్ధంగా లేరు.
529 ప్రణాళిక
మరో సాధ్యమైన పరిష్కారం ఏమిటంటే, డబ్బును 529 ప్రణాళికలో ఉంచడం, ఇది అర్హత కలిగిన ఉన్నత విద్య ఖర్చుల కోసం చెల్లించే వరకు ఆస్తులను పన్ను రహితంగా పెంచడానికి అనుమతిస్తుంది. ఏదేమైనా, మైనర్ కళాశాల విద్యను కొనసాగించకూడదని నిర్ణయించుకుంటే, అప్పుడు ఈ ప్రణాళిక ఎదురుదెబ్బ తగలదు.
ఒక ట్రస్ట్
మరింత సమగ్రమైన (ఖరీదైనది అయినప్పటికీ) పరిష్కారం, ఉపసంహరించుకునే జీవన ట్రస్ట్‌ను IRA లబ్ధిదారుడిగా ప్రత్యామ్నాయం చేయడం, మైనర్‌తో ట్రస్ట్‌కు లబ్ధిదారుడు. అప్పుడు సంరక్షకుడిని ధర్మకర్తగా నియమిస్తారు. ఒక ప్రయోజనం ఏమిటంటే, మైనర్ కోసం IRA పంపిణీలను సంరక్షకుడు ఎలా నిర్వహించాలో మీరు నిర్దిష్ట సూచనలను అందించడానికి ట్రస్ట్ మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది.
ఈ మేరకు మీరు అనేక రకాల ట్రస్టులను ఉపయోగించవచ్చు. ట్రస్ట్ పన్ను విధించబడని విధంగా ఒక కండ్యూట్ ట్రస్ట్ నేరుగా IRA నుండి మైనర్‌కు పంపిణీ చేస్తుంది (ట్రస్ట్ టాక్స్ రేట్లు ప్రస్తుతం అత్యధికంగా ఉన్నందున, సాధ్యమైనప్పుడల్లా మీరు తప్పించుకోవాలనుకునే పరిస్థితి). మైనర్‌కు ప్రత్యేక అవసరాలు ఉంటే, సంచిత ట్రస్ట్ తగినది కావచ్చు. ఈ అమరిక ట్రస్ట్ లోపల ఉన్న డబ్బును అధిక ట్రస్ట్ రేట్లకు పన్ను విధించేలా ఉంచినప్పటికీ, అతను లేదా ఆమె యుక్తవయస్సు చేరుకున్న తర్వాత కూడా ఆ డబ్బు మైనర్ ప్రయోజనం కోసం ఉపయోగించబడుతుందని ఇది నిర్ధారిస్తుంది.
బాటమ్ లైన్
మీరు మీ IRA ను మైనర్ లబ్ధిదారునికి వదిలివేయాలనుకుంటే ఎంచుకోవడానికి అనేక ప్రత్యామ్నాయాలు ఉన్నాయి. ఈ విషయానికి సంబంధించి దాని అవసరాలు ఏమిటో చూడటానికి మీ IRA సంరక్షకుడితో తనిఖీ చేయండి. మీ కోరికలు కేవలం లబ్ధిదారుల హోదా లేదా సంరక్షకుల నియామకాల ద్వారా నెరవేర్చలేకపోతే, మీరు పేర్కొన్న పద్ధతిలో మైనర్ IRA పంపిణీలను అందుకున్నారని నిర్ధారించడానికి ట్రస్ట్‌ను ఉపయోగించుకోండి.
