విషయ సూచిక
- 1035 ఎక్స్ఛేంజ్
- మార్పిడి యొక్క ప్రయోజనాలు
- మార్పిడిని ఎప్పుడు నివారించాలి
- ప్రమాదాలు
- నియంత్రణ రక్షణలు
- బాటమ్ లైన్
వేరియబుల్ యాన్యుటీ యజమానులు పేలవమైన పనితీరు కారణంగా లేదా మరొక పెట్టుబడి మెరుగ్గా కనిపిస్తున్నందున ఒప్పందాన్ని అప్పగించడం గురించి ఆలోచించి ఉండవచ్చు. లేదా, యజమానులను యాన్యుటీ యొక్క బ్రోకర్ సంప్రదించవచ్చు మరియు కొత్త మోడల్ కోసం వారి వేరియబుల్ యాన్యుటీని ప్రారంభించమని ప్రోత్సహిస్తారు. ఇది ఎప్పుడు అర్ధమవుతుంది మరియు అలాంటి చర్యకు ఏమి ఖర్చు అవుతుంది?
వేరియబుల్ యాన్యుటీని అప్పగించడం అంటే సాధారణంగా:
- కాంట్రాక్టులో ఏదైనా లాభం ఉంటే యజమాని సాధారణ ఆదాయ పన్ను (37% ఫెడరల్ టాక్స్, అలాగే వర్తిస్తే రాష్ట్ర పన్ను) చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. యాన్యుటీ కంపెనీ సరెండర్ ఛార్జీని విధించవచ్చు, ఇది సాధారణంగా 7% వద్ద ప్రారంభమవుతుంది. ఖాతా యజమాని 59½ కంటే తక్కువ వయస్సులో ఉంటే IRS మరో 10% జరిమానాగా కోరుకుంటుంది.
పన్ను కోడ్‌లోని నిబంధనకు ధన్యవాదాలు, ప్రత్యామ్నాయ వ్యూహం ఈ నొప్పిని అన్నింటినీ లేదా కనీసం కొంతైనా తొలగించగలదు. యాన్యుటీలను కలిగి ఉన్న లేదా యాన్యుటీలను పరిశీలిస్తున్న పెట్టుబడిదారులు యాన్యుటీని మార్పిడి చేయడానికి ఈ విలువైన సాధనంతో తమను తాము పరిచయం చేసుకోవాలి.
కీ టేకావేస్
- ఇకపై వేరియబుల్ యాన్యుటీ అవసరం లేనివారికి 1035 ఎక్స్ఛేంజ్ ఒక ఎంపిక కావచ్చు. యాన్యుటీ కంపెనీలు తమ ఉత్పత్తులలో ఎంపికలను నిరంతరం మారుస్తాయి మరియు విస్తరిస్తాయి. తక్కువ-కమీషన్ ఉత్పత్తి అయినప్పుడు కొత్త యాన్యుటీని విక్రయించడానికి బ్రోకర్ లేదా ఫైనాన్షియల్ ప్లానర్ అధిక కమిషన్ పొందవచ్చు. స్టాక్, బాండ్ లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్ అలాగే పని చేయవచ్చు.
1035 ఎక్స్ఛేంజ్
అంతర్గత రెవెన్యూ కోడ్ యొక్క సెక్షన్ 1035 ప్రకారం, ఐఆర్ఎస్ ఒక ఆదాయపు పన్ను రహిత కోసం ఒక యాన్యుటీని మార్పిడి చేయడానికి అనుమతిస్తుంది.
నిధులు పాత యాన్యుటీ కాంట్రాక్ట్ నుండి నేరుగా కొత్తదానికి పంపాలి. మరో మాటలో చెప్పాలంటే, యజమాని చేయలేడు క్రొత్తదాన్ని కొనడానికి పాత యాన్యుటీ కోసం చెక్కును అంగీకరించండి. క్రొత్త కాంట్రాక్టుపై యజమాని మరియు యాన్యుటెంట్ కూడా పాత ఒప్పందం ప్రకారం అదే విధంగా ఉండాలి, అయినప్పటికీ మార్పిడి పూర్తయిన తర్వాత వీటిని మార్చవచ్చు.
కొత్త ఒప్పందాల కోసం మార్పిడి చేయగల పాత వేరియబుల్ యాన్యుటీ కాంట్రాక్టుల సంఖ్యకు పరిమితి లేదు.
మార్పిడి యొక్క ప్రయోజనాలు
1035 మార్పిడి ఇకపై వేరియబుల్ యాన్యుటీ అవసరం లేనివారికి ఒక ఎంపిక కావచ్చు మరియు ఇప్పుడు స్థిర వాయిదా వేసిన యాన్యుటీ లేదా స్థిర ఇండెక్స్ యాన్యుటీని ఇష్టపడుతుంది. అదనంగా, యాన్యుటీ కంపెనీలు తమ ఉత్పత్తులలో ఎంపికలను నిరంతరం మారుస్తాయి మరియు విస్తరిస్తాయి. చాలామంది ఇప్పుడు అందిస్తున్నారు:
- గ్లోబల్ మార్కెట్ల ప్రయోజనాన్ని పొందే ప్రతి ప్రీమియంమోర్ పెట్టుబడి ఎంపికలకు 10% కంటే ఎక్కువ బోనస్. తక్కువ ఖర్చులు మెరుగైన జీవిత ప్రయోజనాలు, హామీ ఇచ్చిన జీవితకాల ఉపసంహరణ ప్రయోజనం వంటి మెరుగైన జీవిత ప్రయోజనాలు, లబ్ధిదారులకు జీవితకాల ఆదాయ చెల్లింపులు వంటి మెరుగైన మరణ ప్రయోజనాలు.
లాభాలపై ఆదాయపు పన్నును వాయిదా వేస్తూనే, ప్రస్తుత మరియు సమర్థవంతమైన వాటి కోసం పాత వేరియబుల్ యాన్యుటీ కాంట్రాక్టును మార్చేటప్పుడు 1035 మార్పిడి కూడా సహాయపడుతుంది.
మార్పిడిని ఎప్పుడు నివారించాలి
వేరియబుల్ యాన్యుటీని మార్పిడి చేయడం మంచి ఆలోచన కాకపోతే:
- యాన్యుటీ కంపెనీ అదనపు ఛార్జీల ద్వారా బోనస్ తుడిచిపెట్టుకుపోతుంది. కొత్త ఒప్పందానికి అనవసరమైన లక్షణాలు ఉన్నాయి. కొత్త కాంట్రాక్టుకు ఫీజులు పాత కాంట్రాక్టులో ఉన్న వాటి కంటే ఎక్కువగా ఉన్నాయి. కాంట్రాక్ట్ హోల్డర్ 59½ కన్నా పాతది మరియు పన్ను నష్టాన్ని తీసుకుంటోంది. ఆర్థిక తక్కువ వడ్డీ రేట్లు వంటి మార్పులు పాత యాన్యుటీ నిబంధనలను కొత్త యాన్యుటీ నిబంధనల కంటే యజమానికి అనుకూలంగా చేస్తాయి. ప్రస్తుత ఒప్పందం వాస్తవానికి చెల్లించిన దానికంటే తక్కువ విలువైనది.
చివరి సందర్భంలో, కాంట్రాక్ట్ యజమాని యాన్యుటీని అప్పగించడం మంచిది, సరెండర్ ఛార్జీలు పోయాయని అనుకోండి.
కింది వాటి గురించి కూడా తెలుసుకోండి: స్టాక్, బాండ్ లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్ వంటి తక్కువ-కమీషన్ ఉత్పత్తి కూడా పని చేసేటప్పుడు బ్రోకర్ లేదా ఫైనాన్షియల్ ప్లానర్ కొత్త యాన్యుటీని అమ్మడానికి అధిక కమీషన్ పొందవచ్చు. లేదా, వడ్డీ రేట్లు ప్రస్తుతం కంటే ఎక్కువగా ఉన్నప్పుడు చాలా సంవత్సరాల క్రితం స్థాపించబడిన యాన్యుటీలను లొంగిపోవడానికి యాన్యుటీ సంస్థ యజమానులను నెట్టవచ్చు.
ఇంకా, వేరియబుల్ యాన్యుటీలో ఏదైనా పెట్టుబడి ఒప్పందం యొక్క భీమా భాగానికి చెల్లించాల్సి వస్తుందనే అవగాహనతో చేయాలి. లేకపోతే, స్ట్రెయిట్ ఈక్విటీ లేదా స్థిర-ఆదాయ భద్రత మరింత మంచిది.
ప్రమాదాలు
1035 ఎక్స్ఛేంజ్ డబ్బును ఆదాయ-పన్ను రహితంగా బదిలీ చేయడానికి అనుమతించినప్పటికీ మరియు కొత్త ఒప్పందం మనోహరంగా ఉన్నప్పటికీ, ఒక ఎక్స్ఛేంజ్ రిస్క్ కలిగి ఉంటుంది.
ఉదాహరణకు, సరెండర్ ఛార్జీలు చివరకు దీర్ఘకాల యాజమాన్యంలోని వేరియబుల్ యాన్యుటీపై పోయాయని అనుకుందాం, రిటైరైన వారి ఆదాయానికి అనుబంధంగా లెక్కించారు. క్రొత్తదానికి ఆ యాన్యుటీని మార్పిడి చేయడం వల్ల మళ్లీ సరెండర్ ఛార్జీలు మొదలవుతాయి-బహుశా 15 సంవత్సరాల వరకు. అదే జరిగితే, ఆ పదవీ విరమణ వారు యాన్యుటీ నుండి వైదొలిగిన ప్రతిసారీ అనేక శాతం పాయింట్లను త్యాగం చేయవచ్చు. (కొన్ని యాన్యుటీ కంపెనీలు అప్పుడప్పుడు 1035 ఎక్స్ఛేంజ్‌తో కొనుగోలు చేసిన వేరియబుల్ యాన్యుటీలపై సరెండర్ ఛార్జీలను వదులుకుంటాయి. తప్పకుండా అడగండి.)
నియంత్రణ రక్షణలు
వేరియబుల్ యాన్యుటీ అమ్మకాలు మరియు ఎక్స్ఛేంజీలు మార్కెట్లో అత్యంత నియంత్రిత పెట్టుబడులలో ఒకటి. వీటిని నిర్వహిస్తారు:
- రాష్ట్ర బీమా కమిషనర్లు బ్రోకరేజ్ సంస్థల సమ్మతి అధికారులు
అమ్మకందారులు మార్పిడి యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలను సులభంగా అర్థం చేసుకోగల భాషలో సంబంధం కలిగి ఉండాలి. వినియోగదారుని యొక్క ఉత్తమ ప్రయోజనంలో ఉంటే మరియు వారు యాన్యుటీ యజమాని యొక్క ప్రత్యేక పరిస్థితి, ఆర్థిక అవసరాలు మరియు రిస్క్ టాలరెన్స్‌ను సమీక్షించిన తర్వాత మాత్రమే ఎక్స్ఛేంజిని సిఫారసు చేయడానికి వారికి అనుమతి ఉంది.
అదనంగా, అనేక రాష్ట్రాలు మరియు బ్రోకరేజ్ సంస్థలు 1035 మార్పిడిపై వినియోగదారుల అవగాహనను ధృవీకరించడానికి రూపాలను కలిగి ఉన్నాయి. రూపాలు సాధారణంగా క్రొత్త వేరియబుల్ యాన్యుటీ యొక్క లక్షణాలు మరియు ఖర్చుల పోలికను అందిస్తాయి. ఒక ఏజెంట్ 1035 మార్పిడిని ప్రతిపాదించినప్పుడు ఏమి చూడాలనే దాని గురించి వారు మంచి ఆలోచన ఇవ్వగలరు.
పన్ను కోడ్‌లోని ఒక నిబంధన, లాభాలపై ఆదాయపు పన్నును వాయిదా వేస్తూనే, ప్రస్తుత మరియు సమర్థవంతమైన వాటి కోసం పాత వేరియబుల్ యాన్యుటీ కాంట్రాక్టును మార్పిడి చేసుకోవడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది.
ధృవీకరణ ఫారమ్‌లపై సంతకం చేయకపోయినా, యాన్యుటీ యజమాని దీనిపై స్పష్టంగా ఉండేలా చూడాలి:
- ఖర్చులు. మార్పిడి, వార్షిక మరియు దీర్ఘకాలిక తయారీకి మొత్తం ఖర్చు ఎంత? లక్షణాలు. అవన్నీ అవసరమా? ఎందుకు? ప్రతి సంవత్సరానికి ఎంత ఖర్చు అవుతుంది? లొంగిపోయే కాలం. సరెండర్ ఛార్జ్ ఎంత? ఎంత వరకు నిలుస్తుంది? డబ్బు ఉపసంహరించుకునే ఎంపికలు ఏమిటి? వారు పాత ఒప్పందానికి భిన్నంగా ఉన్నారా?
చివరగా, యాన్యుటీ యజమాని ఏ ఎక్స్ఛేంజ్ ఫారమ్‌లో సంతకం చేయకూడదు లేదా ఎంపికలను జాగ్రత్తగా అధ్యయనం చేసే వరకు యాన్యుటీని మార్పిడి చేయడానికి అంగీకరించకూడదు, వారి ప్రశ్నలన్నింటికీ సమాధానం పొందడం మరియు ప్రస్తుత ఒప్పందాన్ని ఉంచడం కంటే మార్పిడి మంచిదని సంతృప్తి చెందుతుంది. కొన్ని సందర్భాల్లో, ప్రస్తుత ఒప్పందానికి మరింత అనుకూలమైన నిబంధనలు ఉండవచ్చు. క్రొత్త ఒప్పందం మంచిదని ఏజెంట్ మాటను తీసుకోకండి, ప్రత్యేకించి మీరు మార్పిడి చేయడానికి నెట్టివేయబడితే.
బాటమ్ లైన్
వేరియబుల్ యాన్యుటీలు దీర్ఘకాలిక, పదవీ విరమణ-ఆధారిత పెట్టుబడి వాహనాలు మరియు వాటిని మార్పిడి చేయడం అందరి ప్రయోజనాలకు కాదు. ఇతర ముఖ్యమైన పెట్టుబడి నిర్ణయం మాదిరిగానే 1035 మార్పిడి యొక్క లాభాలు మరియు నష్టాలను పరిశీలించండి.
