పూర్తిగా నిధులతో కూడిన డాక్యుమెంటరీ లెటర్ ఆఫ్ క్రెడిట్ (ఎఫ్ఎఫ్డిఎల్సి) అంటే ఏమిటి?
పూర్తి నిధులతో కూడిన డాక్యుమెంటరీ లెటర్ ఆఫ్ క్రెడిట్ (ఎఫ్ఎఫ్డిఎల్సి) అనేది డాక్యుమెంటెడ్ క్రెడిట్ లేఖ, ఇది కొనుగోలుదారు విక్రేతకు అందించే చెల్లింపు యొక్క వ్రాతపూర్వక వాగ్దానం. పూర్తిగా నిధులతో కూడిన క్రెడిట్ లేఖతో, అవసరమైన చెల్లింపు కోసం కొనుగోలుదారు యొక్క నిధులు ఎస్క్రో కోసం ప్రక్రియ మాదిరిగానే, అవసరమైనప్పుడు ఉపయోగం కోసం ప్రత్యేక ఖాతాలో ఉంచబడతాయి. ఒప్పందం యొక్క అన్ని నిబంధనలు నెరవేరినప్పుడు విక్రేత చెల్లింపును అందుకుంటాడు.
FFDLC లను అర్థం చేసుకోవడం
క్రెడిట్, లెటర్స్ సాధారణంగా వాణిజ్య, అంతర్జాతీయ లావాదేవీలలో ఉపయోగించబడతాయి. వారు కొనుగోలుదారుని అంతర్జాతీయ వ్యాపార లావాదేవీల నష్టాలను నిర్వహించడానికి అనుమతిస్తారు, అయితే రుణాలు తీసుకున్న నిధుల వాగ్దానం ద్వారా మద్దతు పొందవచ్చు. లావాదేవీలో మూడవ పక్షంగా పనిచేసే బ్యాంకు క్రెడిట్ లేఖను డాక్యుమెంట్ చేస్తుంది.
ఒక విక్రేత ఆర్థిక సంస్థలకు కొన్ని అవసరాలు కలిగి ఉండవచ్చు, దాని నుండి క్రెడిట్ లేఖలను అంగీకరిస్తుంది. వివరణాత్మక నిబంధనల ప్రకారం చెల్లింపు చేయకపోతే విక్రేత అంగీకరించవచ్చు మరియు చట్టబద్ధంగా పోటీ చేయవచ్చు అనే క్రెడిట్ లేఖ ఒక బైండింగ్ మరియు చట్టపరమైన పత్రంగా పనిచేస్తుంది.
క్రెడిట్ లేఖలకు నిధులు లేదా అన్‌ఫండ్ చేయవచ్చు.
పూర్తిగా నిధులతో కూడిన డాక్యుమెంటరీ లెటర్ ఆఫ్ క్రెడిట్, దీనిలో అవసరమైన నిధులు ప్రత్యేక ఖాతాలో ఉంచబడతాయి, ఇది ఒక రకమైన ఎస్క్రో ఖాతాగా పనిచేస్తుంది. ఎఫ్‌ఎఫ్‌డిఎల్‌సిని ఉపయోగించే కొనుగోలుదారులు తమ సొంత నిధులలో కొంత మొత్తాన్ని జమ చేయవచ్చు మరియు మిగిలిన నిధుల కోసం ఆర్థిక సంస్థ నుండి నిధులు అవసరం. సాధారణంగా ఎఫ్‌ఎఫ్‌డిఎల్‌సిలో, కొనుగోలుదారుడు ప్రత్యేక ఖాతాలో ఉంచిన వెంటనే రుణం తీసుకున్న నిధులపై వడ్డీని చెల్లించడం ప్రారంభించాలి.
కొనుగోలుదారులు మరియు అమ్మకందారులు సాధారణంగా మూడవ పార్టీలతో కలిసి అన్ని రకాల క్రెడిట్ లేఖలతో మరియు ప్రత్యేకంగా ఎఫ్‌ఎఫ్‌డిఎల్‌సితో లావాదేవీలను పూర్తి చేస్తారు. విక్రేత వారి ఏజెంట్‌గా పనిచేసే వారి స్వంత బ్యాంకుతో డాక్యుమెంటరీ లేఖలను కలిగి ఉండవచ్చు. విక్రేత యొక్క ఏజెంట్ బ్యాంక్ తగినప్పుడు డాక్యుమెంటరీ సేకరణ ప్రక్రియను నిర్వహించగలదు మరియు విక్రేత తన ఖాతాలోకి చెల్లింపును మరింత సులభంగా స్వీకరించడానికి సహాయపడుతుంది.
డాక్యుమెంటరీ సేకరణలో ఇతర కార్యాచరణ విధానాలను కూడా చేర్చవచ్చు. క్రెడిట్ యొక్క కొన్ని డాక్యుమెంటరీ లేఖలలో ఒక దృశ్యం కేటాయింపు ఉండవచ్చు, దీనికి కొనుగోలుదారు వారు పేర్కొన్న వస్తువులను అందుకున్న వెంటనే లావాదేవీని ప్రారంభించాల్సిన అవసరం ఉంది.
మొత్తంమీద, ఒక ఎఫ్ఎఫ్డిఎల్సి అమ్మకందారునికి లావాదేవీకి అవసరమైన నిధులను కలిగి ఉందని హామీ ఇస్తుంది, ఎందుకంటే కొనుగోలుదారుడు నగదును ప్రత్యేక ఖాతాకు బదిలీ చేశాడని రుజువు చేస్తుంది. ఒక ఎఫ్‌ఎఫ్‌డిఎల్‌సితో, కొనుగోలుదారుడు సరుకు వాస్తవానికి రవాణా చేయబడిందో లేదో తెలియకుండా విక్రేతకు చెల్లింపు పంపే ప్రమాదం లేదు.
పూర్తిగా నిధులు సమకూర్చిన డాక్యుమెంటరీ లేఖలలో అవసరమైన అన్ని వ్యాపార మరియు కార్యాచరణ నిబంధనలను వివరించే సమగ్ర నిబంధనలు ఉన్నాయి. అటువంటి నిబంధనలలో రవాణా రుజువు కోసం నిబంధనలు ఉండవచ్చు, కస్టమ్స్ చేత స్టాంప్ చేయబడిన లాడింగ్ బిల్లు వంటివి. నిర్ణీత సమయం లోపు అమ్మకందారుడు బిల్లును ఇవ్వడంలో విఫలమవడం వంటి నిధులను కొనుగోలుదారుకు తిరిగి ఇవ్వగల పరిస్థితులు కూడా FFDLC లో వివరించబడ్డాయి.
నిధులు వర్సెస్ అన్‌ఫండ్
క్రెడిట్ లేఖలకు నిధులు లేదా అన్‌ఫండ్ చేయవచ్చు. పూర్తిగా నిధులతో కూడిన డాక్యుమెంటరీ లెటర్ ఆఫ్ క్రెడిట్, చెల్లింపులో అవసరమైన విలువకు నగదు అవసరమైనప్పుడు చెల్లింపు కోసం ప్రత్యేక ఖాతాకు తరలించబడిందని హామీ ఇస్తుంది. క్రెడిట్ యొక్క అన్‌ఫండ్ లేఖలు ప్రత్యేకంగా ప్రత్యేక, ఎస్క్రో రకం ఖాతా ద్వారా నిధులను కేటాయించవు.
చెల్లించని క్రెడిట్ లేఖలో, క్రెడిట్ లేఖకు మద్దతు ఇచ్చే బ్యాంక్, చెల్లింపు అవసరమయ్యే సమయంలో కొనుగోలుదారుడు చేయలేకపోతే చెల్లించమని హామీ ఇస్తుంది. అన్‌ఫండ్ చేయని క్రెడిట్ లేఖలో, కొనుగోలుదారు అందుబాటులో ఉన్న నిధులను బట్టి బ్యాంక్ పూర్తి మొత్తాన్ని లేదా పాక్షిక మొత్తాన్ని చెల్లించవచ్చు. అన్‌ఫండ్ చేయని క్రెడిట్ లేఖ కోసం ఒక బ్యాంక్ తప్పనిసరిగా నిధులను జారీ చేస్తే, బ్యాంకు నుండి రుణం తీసుకున్న నిధులపై వడ్డీ సాధారణంగా బదిలీ అయ్యే వరకు ప్రారంభం కాదు.
కీ టేకావేస్
- ఎఫ్ఎఫ్డిఎల్సి అనేది ఎస్క్రోలోని నిధుల మద్దతు ఉన్న క్రెడిట్ లేఖ. వ్యాపారాలు తుది చెల్లింపు కోసం ఎస్క్రో ఖాతాకు తరలించిన కొన్ని లేదా అన్ని నిధులను పొందటానికి ఎఫ్‌ఎఫ్‌డిఎల్‌సిని ఉపయోగించవచ్చు. క్రెడిట్ యొక్క లెటర్స్ అనేక వైవిధ్యాలలో రావచ్చు మరియు నిధులు లేదా ఎలాంటి.
లెటర్స్ ఆఫ్ క్రెడిట్ రకాలు
క్రెడిట్ అక్షరాలు అనేక రకాలు ఉండవచ్చు. ప్రతిదానికి నిధులు సమకూర్చవచ్చు లేదా ఉండకపోవచ్చు. క్రెడిట్ అక్షరాల యొక్క కొన్ని సాధారణ రకాలు ఈ క్రింది వాటిని కలిగి ఉన్నాయి:
- కమర్షియల్ / డాక్యుమెంటరీ లెటర్ ఆఫ్ క్రెడిట్ సెక్యూర్డ్ లెటర్ ఆఫ్ క్రెడిట్ రివోకబుల్ లెటర్ ఆఫ్ క్రెడిట్ రీడ్ క్లాజ్ లెటర్ ఆఫ్ క్రెడిట్
లెటర్స్ ఆఫ్ క్రెడిట్ కోసం ఫైనాన్షియల్ అకౌంటింగ్
క్రెడిట్ లేఖల కోసం అకౌంటింగ్ కోసం కంపెనీలు ప్రత్యేక పరిగణనలు చేయాల్సి ఉంటుంది. ఈ పరిగణనలు క్రెడిట్ లేఖకు నిధులు సమకూరుతాయా లేదా అన్‌ఫండ్ చేయబడతాయా అనే దానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది. క్రెడిట్ లేఖలు రుణం తీసుకున్న నిధులకు ప్రాప్యతగా పనిచేస్తాయి. క్రెడిట్ నిధుల లేఖలు ఒప్పందాన్ని బట్టి కొన్ని ఫీజులు లేదా వడ్డీని కూడబెట్టుకోవచ్చు.
సాధారణంగా, నిధులను ప్రత్యేక ఖాతాకు బదిలీ చేసి, వడ్డీని కూడబెట్టడం ప్రారంభిస్తే, నిధుల క్రెడిట్ లేఖను బ్యాలెన్స్ షీట్‌లో బాధ్యతగా నివేదించాల్సి ఉంటుంది. రుణాలు తీసుకోని నిధుల బదులుగా క్రెడిట్ లేఖను ఉపయోగించుకునే వరకు, అన్‌ఫండ్ చేయని క్రెడిట్ లేఖను బ్యాలెన్స్ షీట్‌లో బాధ్యతగా నివేదించాల్సిన అవసరం లేదు.
సాధారణంగా, నిధుల మరియు అన్‌ఫండ్ చేయని క్రెడిట్ అక్షరాలు క్రెడిట్ లైన్‌తో సంబంధం కలిగి ఉంటాయి. నిధుల క్రెడిట్ లేఖలను ఉపయోగించే పెద్ద సంస్థలు సాధారణంగా వారి క్రెడిట్ అవసరాల లేఖతో ముడిపడి ఉన్న క్రెడిట్ ఖాతాను కలిగి ఉంటాయి.
