విషయ సూచిక
- మీరు ఇప్పుడు లేదా మరణం వద్ద బహుమతి ఇవ్వాలా?
- పన్ను చిక్కులు
- ట్రస్ట్స్ w / ఛారిటబుల్ ప్రొవిజన్స్
- బాటమ్ లైన్
మీ పదవీ విరమణ ఆస్తులను స్వచ్ఛంద విరాళాలలో చేర్చాలని మీరు ప్లాన్ చేస్తున్నారా? అలా అయితే, ఇది మీ ఆర్థిక పరిస్థితులను ఎలా ప్రభావితం చేస్తుందో పరిశీలించండి. కొన్ని సందర్భాల్లో, మీ జీవితకాలంలో ఆస్తులను బహుమతిగా ఇవ్వకుండా, మీ పదవీ విరమణ ఖాతా యొక్క నియమించబడిన లబ్ధిదారునిగా స్వచ్ఛంద సంస్థకు పేరు పెట్టడం మరింత ప్రయోజనకరంగా ఉంటుంది. మీ పదవీ విరమణ నిధులను స్వచ్ఛంద సంస్థ లేదా లాభాపేక్షలేని సంస్థకు విరాళంగా ఇవ్వడం గురించి మీరు ఆలోచించినప్పుడు పరిగణించవలసిన కొన్ని సమస్యలను ఇక్కడ మేము హైలైట్ చేసాము.
కీ టేకావేస్
- దాతృత్వానికి విరాళం ఇవ్వడం ఒక సామాజిక మంచి మరియు పరోపకారి తరచుగా వారి మంచి పనులకు వ్యక్తిగత సంతృప్తి మరియు గుర్తింపును పొందుతారు. స్వచ్ఛందంగా ఇవ్వడానికి ప్రత్యక్ష మార్గం విరమణ ఆస్తులను అర్హత గల కారణాలకు కేటాయించడం, ప్రత్యేకించి మీకు పదవీ విరమణ ఆదాయ వనరులు ఉంటే. పదవీ విరమణ ఆస్తులను సజీవంగా ఇవ్వడం మీ ఖాతా లబ్ధిదారుని స్వచ్ఛంద సంస్థకు కేటాయించడం కంటే ఉపాయంగా ఉంటుంది. మీరు పదవీ విరమణ ఆస్తులతో నిధులు సమకూర్చే ఛారిటబుల్ ట్రస్ట్‌ను కూడా ఏర్పాటు చేసుకోవచ్చు.
మీరు ఇప్పుడు లేదా మరణం వద్ద బహుమతి ఇవ్వాలా?
మీ జీవితకాలంలో మీ పదవీ విరమణ ఆస్తులను స్వచ్ఛంద సంస్థకు బహుమతిగా ఇవ్వడానికి బదులుగా, మీరు మీ పదవీ విరమణ ఖాతా యొక్క లబ్ధిదారునిగా స్వచ్ఛంద సంస్థను నియమించవచ్చు. ఈ ఎంపిక కింద, స్వచ్ఛంద సంస్థ - మీరు కాదు - పంపిణీని స్వీకరించినట్లుగా పరిగణించబడుతుంది; అందువల్ల, మీరు లేదా మీ ఎస్టేట్ ఈ మొత్తానికి ఆదాయపు పన్ను చెల్లించరు. మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఎస్టేట్‌లో ఈ మొత్తం చేర్చబడుతుంది, మీ ఎస్టేట్ స్వచ్ఛంద సంస్థ ద్వారా వారసత్వంగా పొందిన మొత్తానికి తగ్గింపును అందుకుంటుంది, ఫలితంగా ఎస్టేట్ పన్నులు ఆఫ్‌సెట్ అవుతాయి. ఇంకా, స్వచ్ఛంద సంస్థలు వారు అందుకున్న విరాళాలపై ఆదాయపు పన్ను చెల్లించనందున, పంపిణీ ఆదాయంగా పన్ను విధించకుండా ఉంటుంది.
- పదవీ విరమణ ఖాతాలకు లబ్ధిదారులుగా స్వచ్ఛంద సంస్థలను నియమించడంలో ఏమైనా పరిమితులు ఉన్నాయో లేదో తెలుసుకోవడానికి ప్లాన్ అడ్మినిస్ట్రేటర్ లేదా ఆర్థిక సంస్థతో తనిఖీ చేయండి.మీరు వివాహం చేసుకుంటే, మీ జీవిత భాగస్వామి హోదాకు సమ్మతించాలా వద్దా అని నిర్ధారించుకోండి. స్పౌసల్ సమ్మతిని పొందడంలో వైఫల్యం లబ్ధిదారుడి హోదా యొక్క అనర్హతకు దారితీస్తుంది, స్పౌసల్ సమ్మతి అవసరమని నిర్ధారించాలి. ప్రణాళిక నిర్వాహకుడు లేదా ఆర్థిక సంస్థ మీ లబ్ధిదారుడి హోదా యొక్క కాపీని రసీదు యొక్క వ్రాతపూర్వక ధృవీకరణను అభ్యర్థించడం ద్వారా అందుకుంటుందని నిర్ధారించుకోండి. మీ ఆర్థిక వ్యవహారాల నిర్వహణకు బాధ్యత వహించే వ్యక్తులు లబ్ధిదారుడి హోదా యొక్క కాపీని అందుకుంటారని లేదా అవసరమైనప్పుడు దాన్ని ఎక్కడ కనుగొనాలో తెలుసుకోండి.
హెచ్చరిక : మీ పదవీ విరమణ ఖాతా కోసం ఒక స్వచ్ఛంద సంస్థ బహుళ లబ్ధిదారులలో ఒకరు అయితే, ఇది మీ ఇతర లబ్ధిదారులకు అందుబాటులో ఉన్న సాగిన ఎంపికలపై ప్రతికూల ప్రభావాన్ని చూపుతుంది. ఉదాహరణకు, మీరు అవసరమైన ప్రారంభ తేదీకి ముందే చనిపోతే, మీ ఇతర లబ్ధిదారులు మీ మరణించిన సంవత్సరం తరువాత ఐదవ సంవత్సరం డిసెంబర్ 31 లోపు ఆస్తులను పంపిణీ చేయవలసి ఉంటుంది. కింది మార్గాలలో ఒకదాని ద్వారా దీనిని పరిష్కరించవచ్చు:
- ప్రతి లబ్ధిదారునికి ప్రత్యేక విరమణ ఖాతాలను ఏర్పాటు చేయడం. అందువల్ల, స్వచ్ఛంద సంస్థ యొక్క ఆయుర్దాయం లేకపోవడం మీ ఇతర లబ్ధిదారులను ప్రభావితం చేయదు. మీరు చనిపోయిన సంవత్సరం తరువాత సెప్టెంబర్ 30 నాటికి వారసత్వంగా వచ్చిన ఆస్తులలో కొంత భాగాన్ని స్వచ్ఛంద సంస్థ క్యాష్ చేస్తుంది. ఈ నియమం ప్రకారం, సెప్టెంబర్ 30 నాటికి తమ భాగాన్ని పూర్తిస్థాయిలో పంపిణీ చేసే లబ్ధిదారులు పంపిణీ ఎంపికలను ప్రభావితం చేసే ఆయుర్దాయం నిర్ణయించే ప్రయోజనాల కోసం విస్మరించబడతారు.
మీ జీవితకాలంలో బహుమతి యొక్క పన్ను చిక్కులు
పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే పదవీ విరమణ ఆస్తులను స్వచ్ఛంద సంస్థలకు బహుమతిగా ఇవ్వడం ద్వారా వచ్చే ఆదాయాన్ని స్వచ్ఛంద బహుమతుల కోసం అనుమతించిన తగ్గింపుల ద్వారా భర్తీ చేయవచ్చు, తగ్గింపుపై పరిమితులు ఫలితంగా మీరు సంవత్సరానికి బహుమతిగా ఇచ్చిన మొత్తం మొత్తానికి పూర్తి మినహాయింపు పొందకపోవచ్చు.
ఒక సంవత్సరంలో మొత్తాన్ని బహుమతిగా ఇచ్చే బదులు, ప్రతి సంవత్సరం ఒక చిన్న మొత్తాన్ని బహుమతిగా ఇవ్వడం మరియు మీ మరణం తరువాత వారసత్వంగా పొందటానికి స్వచ్ఛంద సంస్థకు బ్యాలెన్స్‌లో ఎక్కువ భాగాన్ని ఇవ్వడం వంటివి మీరు పరిగణించవచ్చు. ఈ ఏర్పాటు మీ పదవీ విరమణ ఖాతా నుండి అవసరమైన కనీస పంపిణీ వంటి ఏ విధంగానైనా పంపిణీకి అనువైనది.
ఛారిటబుల్ నిబంధనలతో ట్రస్ట్
బాటమ్ లైన్
మీ పదవీ విరమణ ఆస్తులను స్వచ్ఛంద సంస్థలకు బహుమతిగా ఇవ్వడానికి మరియు పరిగణించవలసిన సమస్యల విషయానికి వస్తే, ఈ వ్యాసం ఉపరితలంపై మాత్రమే గీతలు గీస్తుంది. మీరు అలాంటి బహుమతి ఇవ్వడం గురించి ఆలోచిస్తుంటే, మీ టాక్స్ ప్రొఫెషనల్‌తో తప్పకుండా తనిఖీ చేయండి. స్వచ్ఛంద సంస్థ నిధులను సముచితంగా ఉపయోగిస్తుందని నిర్ధారించడంతో పాటు, స్వచ్ఛంద సంస్థ పన్ను ప్రయోజనాల కోసం అర్హత కలిగిన సంస్థ అని మీరు నిర్ధారించుకోవాలి.
మీ జీవితకాలంలో మీ ఆస్తులను స్వచ్ఛంద సంస్థకు బహుమతిగా ఇవ్వడం ప్రయోజనకరంగా ఉందా లేదా స్వచ్ఛంద సంస్థను మీ లబ్ధిదారుడిగా నియమించాలా వద్దా అనే విషయాన్ని నిర్ణయించడంలో మీ పన్ను నిపుణులు మీకు సహాయం చేయగలరు మరియు మీరు మీ పదవీ విరమణ లేదా పదవీ విరమణ చేయని ఆస్తులను బహుమతిగా ఇవ్వాలా వద్దా?.
