401 (కె) మరియు ఇరా రోల్‌ఓవర్‌లకు మార్గదర్శి

విషయ సూచిక

• మీ 401 (k) ను IRA కి రోలింగ్ చేస్తోంది
• ప్రస్తుత 401 (కె) ప్రణాళికను ఉంచడం
• క్రొత్త 401 (k) కు వెళ్లడం
• మీ 401 (కె) ను క్యాష్ చేస్తోంది
• ఎంప్లాయర్ స్టాక్‌ను రోల్ చేయవద్దు
• రోల్ఓవర్ ఎలా చేయాలి
• బాటమ్ లైన్

మీరు పదవీ విరమణ లేని కారణాల వల్ల, క్రొత్త ఉద్యోగం కోసం లేదా మీ స్వంతంగా ఉండటానికి యజమానిని విడిచిపెట్టినప్పుడు, మీ 401 (కె) ప్రణాళికకు మీకు నాలుగు ఎంపికలు ఉన్నాయి. నువ్వు చేయగలవు:

• మీ మాజీ యజమానితో ఆస్తులను IRA లేదా రోత్ IRAKeep గా ఉంచండి. మీ 401 (k) ను మీ కొత్త యజమాని యొక్క ప్రణాళికలో ఏకీకృతం చేయండి మీ 401 (k)

మీకు ఏది ఉత్తమ ఎంపిక అని నిర్ణయించడానికి ఈ ప్రతి వ్యూహాన్ని చూద్దాం.

మీ 401 (కె) ను ఒక ఐఆర్‌ఎకు వెళ్లడం

మీ స్వంత IRA తో, మీకు ఎక్కువ నియంత్రణ మరియు ఎక్కువ ఎంపిక ఉంది. మీరు చాలా అధిక-నాణ్యత ప్రణాళిక కలిగిన సంస్థ కోసం పని చేయకపోతే-సాధారణంగా ఇవి పెద్దవి, ఫార్చ్యూన్ 500 సంస్థలు-IRA లు సాధారణంగా 401 (k) ల కంటే ఎక్కువ పెట్టుబడులను అందిస్తాయి. కొన్ని ప్లాన్‌లలో ఎంచుకోవడానికి అర డజను నిధులు మాత్రమే ఉన్నాయి, మరియు కొన్ని కంపెనీలు పాల్గొనేవారిని కంపెనీ స్టాక్‌లో భారీగా పెట్టుబడులు పెట్టమని గట్టిగా ప్రోత్సహిస్తాయి. అనేక 401 (కె) ప్రణాళికలు వేరియబుల్ యాన్యుటీ కాంట్రాక్టులతో నిధులు సమకూరుస్తాయి, ఇవి ప్రణాళికలో ఉన్న ఆస్తులకు భీమా రక్షణ యొక్క పొరను పాల్గొనేవారికి ఖర్చుతో సంవత్సరానికి 3% చొప్పున అందిస్తాయి. ఏ సంరక్షకుడు మరియు మీరు ఎంచుకున్న పెట్టుబడులను బట్టి, IRA ఫీజులు చౌకగా నడుస్తాయి.

కొద్దిపాటి మినహాయింపులతో, ఐఆర్‌ఎలు వాస్తవంగా ఏ రకమైన ఆస్తిని అయినా అనుమతిస్తాయి: స్టాక్స్, బాండ్స్, డిపాజిట్ సర్టిఫికెట్లు (సిడి), మ్యూచువల్ ఫండ్స్, ఎక్స్ఛేంజ్-ట్రేడెడ్ ఫండ్స్, రియల్ ఎస్టేట్ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ట్రస్ట్‌లు (REIT లు) మరియు యాన్యుటీలు. మీరు స్వీయ-నిర్దేశిత IRA ని ఏర్పాటు చేయడానికి సిద్ధంగా ఉంటే, చమురు మరియు గ్యాస్ లీజులు, భౌతిక ఆస్తి మరియు వస్తువుల వంటి కొన్ని ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడులను కూడా ఈ ఖాతాలలో కొనుగోలు చేయవచ్చు.

సాంప్రదాయ IRA

సాంప్రదాయ IRA యొక్క ప్రధాన ప్రయోజనం ఏమిటంటే, మీ పెట్టుబడికి ఇప్పుడు పన్ను మినహాయింపు ఉంది. మీరు ప్రీ-టాక్స్ డబ్బును ఒక ఐఆర్ఎలో జమ చేస్తారు మరియు ఆ రచనల మొత్తం మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి తీసివేయబడుతుంది. మీకు సాంప్రదాయ 401 (కె) ఉంటే, బదిలీ చాలా సులభం, ఎందుకంటే ఆ రచనలు కూడా ప్రీ-టాక్స్ చేయబడ్డాయి. అయినప్పటికీ, పన్ను వాయిదా ఎప్పటికీ ఉండదు. మీరు నిధులను ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు మీరు డబ్బు మరియు దాని ఆదాయాలపై పన్ను చెల్లించాలి. మరియు మీరు 72 ఏళ్ళ వయసులో వాటిని ఉపసంహరించుకోవడం ప్రారంభించాలి, మీరు ఇంకా పని చేస్తున్నారా లేదా అనేదానిపై అవసరమైన కనీస పంపిణీలను (RMD లు) తీసుకోవడం అని పిలుస్తారు. (మీరు ఆ వయస్సును చేరుకున్నప్పుడు చాలా 401 (k) ల నుండి RMD లు కూడా అవసరం, మీరు ఇంకా ఉద్యోగం చేయకపోతే-క్రింద చూడండి.)

ఇంతకుముందు, RMD లు 70-1 / 2 సంవత్సరాల వయస్సులో ప్రారంభమయ్యాయి, అయితే 2019 డిసెంబరులో కొత్త పదవీ విరమణ చట్టాన్ని ఆమోదించిన తరువాత వయస్సు పెరిగింది-రిటైర్మెంట్ ఎన్‌హాన్స్‌మెంట్ (సెక్యూర్) చట్టం కోసం ప్రతి సంఘాన్ని ఏర్పాటు చేయడం.

రోత్ IRA

దీనికి విరుద్ధంగా, మీరు రోత్ IRA రోల్‌ఓవర్‌ను ఎంచుకుంటే, మీరు మొత్తం ఖాతాను వెంటనే పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంగా పరిగణించాలి. ఈ మొత్తానికి మీరు ఇప్పుడు పన్ను చెల్లించాలి (ఫెడరల్ ఆదాయ పన్ను అలాగే రాష్ట్ర ఆదాయ పన్ను, వర్తిస్తే). ఇంకా ఏమిటంటే, పన్ను చెల్లించడానికి మీకు నిధులు అవసరం మరియు బాధ్యతను లెక్కించడానికి విత్‌హోల్డింగ్ పెంచడం లేదా అంచనా వేసిన పన్నులు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది. ఏదేమైనా, మీరు రోత్ ఐఆర్ఎను కనీసం ఐదేళ్లపాటు నిర్వహిస్తారని మరియు ఇతర అవసరాలను తీర్చగలరని uming హిస్తే, అప్పుడు అన్ని నిధులు-మీ పన్ను తర్వాత సహకారం మరియు వాటిపై ఆదాయాలు-పన్ను రహితమైనవి.

రోత్ IRA లకు జీవితకాల పంపిణీ అవసరాలు లేవు, కాబట్టి నిధులు ఖాతాలోనే ఉండి పన్ను రహిత ప్రాతిపదికన పెరుగుతూనే ఉంటాయి. మీరు ఈ పన్ను రహిత గూడు గుడ్డును మీ వారసులకు వదిలివేయవచ్చు. అయినప్పటికీ, వారు మీ మరణం తరువాత పదేళ్ల కాలంలో, భద్రతా చట్టంలో పేర్కొన్న కొత్త నిబంధనల ప్రకారం ఖాతాను డ్రా చేయవలసి ఉంటుంది. ఇంతకుముందు, వారు వారి ఆయుర్దాయం కంటే ఖాతాను తగ్గించవచ్చు.

మీ 401 (కె) ప్లాన్ రోత్ ఖాతా అయితే, అది రోత్ ఐఆర్‌ఎకు మాత్రమే చుట్టబడుతుంది. నియమించబడిన రోత్ ఖాతాకు మీరు అందించిన నిధులపై మీరు ఇప్పటికే పన్నులు చెల్లించినందున ఇది అర్ధమే. అదే జరిగితే, మీరు రోల్‌ఓవర్‌పై రోత్ ఐఆర్‌ఎకు ఎటువంటి పన్ను చెల్లించరు. సాంప్రదాయ 401 (కె) నుండి రోత్ ఐఆర్‌ఎ వరకు రోల్‌ఓవర్ చేయడం రెండు దశల ప్రక్రియ. మొదట, మీరు డబ్బును IRA కి రోల్ చేస్తారు; అప్పుడు మీరు దానిని రోత్ IRA గా మారుస్తారు.

ఏ ఐఆర్‌ఎను ఎంచుకోవాలో నిర్ణయించడం

మీరు నిధులను నొక్కేటప్పుడు మీరు ఉంటారని మీరు అనుకునే చోట మీరు ఇప్పుడు ఆర్థికంగా ఎక్కడ ఉన్నారు? ఈ ప్రశ్నకు సమాధానమివ్వడం ఏ రోల్‌ఓవర్ ఎంపికను ఉపయోగించాలో నిర్ణయించడంలో మీకు సహాయపడుతుంది. మీరు ఇప్పుడు అధిక పన్ను పరిధిలో ఉంటే మరియు ఐదేళ్ళకు ముందు నిధులు అవసరమని భావిస్తే, రోత్ IRA అర్ధవంతం కాకపోవచ్చు. మీరు అధిక పన్ను బిల్లును ముందస్తుగా చెల్లించి, ఆపై పన్ను రహిత వృద్ధి నుండి benefit హించిన ప్రయోజనాన్ని కోల్పోతారు, అది కార్యరూపం దాల్చదు. దీనికి విరుద్ధంగా, మీరు ఇప్పుడు నిరాడంబరమైన పన్ను పరిధిలో ఉంటే, భవిష్యత్తులో ఎక్కువ స్థాయిలో ఉండాలని భావిస్తే, ఇప్పుడు పన్ను వ్యయం రహదారిపై ఉన్న పన్ను పొదుపులతో పోలిస్తే చిన్నదిగా ఉండవచ్చు (మీరు రోల్‌ఓవర్‌పై పన్ను చెల్లించగలరని అనుకోండి ఇప్పుడు).

మీరు పదవీ విరమణ చేసే ముందు మీకు డబ్బు అవసరమా? సాంప్రదాయిక IRA నుండి ఉపసంహరణలు సాధారణ ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి ఉంటాయని గుర్తుంచుకోండి, మీరు 59-under లోపు ఉంటే జరిమానా మరియు వారు మినహాయింపులలో ఒకదానికి అర్హత పొందరు (ఇల్లు కొనడం వంటివి). దీనికి విరుద్ధంగా, పన్ను తర్వాత విరాళాల యొక్క రోత్ IRA నుండి ఉపసంహరణలు (మీరు ఇప్పటికే పన్నులు చెల్లించిన బదిలీ నిధులు) ఎప్పుడూ పన్ను విధించబడవు. మీరు ఐదేళ్లపాటు ఖాతాను కలిగి ఉండటానికి ముందు మీరు విరాళాలపై ఆదాయాలను ఉపసంహరించుకుంటే మాత్రమే మీకు పన్ను విధించబడుతుంది; మీరు 59-under లోపు ఉంటే మరియు పెనాల్టీ మినహాయింపుకు అర్హత పొందకపోతే ఇవి 10% జరిమానాకు లోబడి ఉండవచ్చు.

ఇది అన్ని లేదా ఏమీ కాదు. మీరు మీ పంపిణీని సాంప్రదాయ మరియు రోత్ IRA ల మధ్య విభజించవచ్చు (401 (k) ప్రణాళిక నిర్వాహకుడు దీన్ని అనుమతిస్తాడు). మీ కోసం పనిచేసే ఏదైనా స్ప్లిట్‌ను మీరు ఎంచుకోవచ్చు (ఉదా., సాంప్రదాయ IRA కి 75% మరియు రోత్ IRA కి 25%). మీరు ప్రణాళికలో కొన్ని ఆస్తులను కూడా వదిలివేయవచ్చు.

ప్రస్తుత 401 (కె) ప్రణాళికను ఉంచడం

మీరు బయలుదేరిన తర్వాత మీ నిధులను దాని 401 (కె) లో ఉంచడానికి మీ మాజీ యజమాని మిమ్మల్ని అనుమతిస్తే, ఇది మంచి ఎంపిక, కానీ కొన్ని సందర్భాల్లో మాత్రమే అని విల్మింగ్టన్, ఎన్‌సిలోని రిటైర్మెంట్ కంపెనీ అధ్యక్షుడు కోలిన్ ఎఫ్. స్మిత్ చెప్పారు. మీ క్రొత్త యజమాని 401 (కె) ను అందించకపోతే లేదా తక్కువ ప్రయోజనకరంగా ఉన్నదాన్ని అందిస్తే ఒకటి. ఉదాహరణకు, పాత ప్రణాళిక "మీరు కొత్త ప్రణాళికలో పొందలేని పెట్టుబడి ఎంపికలను కలిగి ఉండవచ్చు" అని స్మిత్ చెప్పారు.

మీ మాజీ యజమానితో మీ 401 (కె) ను ఉంచడానికి అదనపు ప్రయోజనాలు:

• పనితీరును నిర్వహించడం. మీ 401 (కె) ప్లాన్ ఖాతా మీ కోసం బాగా చేసి, కాలక్రమేణా మార్కెట్లను గణనీయంగా అధిగమిస్తే, అప్పుడు విజేతతో కలిసి ఉండండి. నిధులు స్పష్టంగా ఏదో చేస్తున్నాయి. ప్రత్యేక పన్ను ప్రయోజనాలు. మీరు 55 ఏళ్ళకు చేరుకున్న సంవత్సరంలో లేదా తరువాత మీ ఉద్యోగాన్ని వదిలివేసి, 59½ మారడానికి ముందు మీరు నిధులను ఉపసంహరించుకోవడం ప్రారంభిస్తారని అనుకుంటే; ఉపసంహరణలు జరిమానా రహితంగా ఉంటాయి. చట్టపరమైన రక్షణ. దివాలా లేదా వ్యాజ్యాల విషయంలో, 401 (కె) లు సమాఖ్య చట్టం ద్వారా రుణదాతల నుండి రక్షణకు లోబడి ఉంటాయి. IRA లు తక్కువ కవచాలు కలిగి ఉంటాయి; ఇది రాష్ట్ర చట్టాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

దివాలా దుర్వినియోగం నివారణ మరియు వినియోగదారుల రక్షణ చట్టం 2005 దివాలాకు వ్యతిరేకంగా సాంప్రదాయ లేదా రోత్ IRA ఆస్తులలో 25 1.25 మిలియన్ల వరకు రక్షణ కల్పిస్తుంది. కానీ ఇతర రకాల తీర్పుల నుండి రక్షణ మారుతూ ఉంటుంది.

మునుపటి యజమాని వద్ద 401 (కె) ను వదిలివేసేటప్పుడు పరిగణించవలసిన కొన్ని విషయాలు:

• అనేక విభిన్న ఖాతాలను ట్రాక్ చేయడం గజిబిజిగా మారవచ్చు. పిట్స్బర్గ్, పా. లోని ష్నైడర్ డౌన్స్ & కో వద్ద టాక్స్ సీనియర్ స్కాట్ రైన్ చెప్పారు. “మీరు ప్రతి ఉద్యోగంలో మీ 401 (కె) ను వదిలివేస్తే, వాటన్నింటినీ ట్రాక్ చేయడానికి నిజంగా కష్టపడతారు. ఒక 401 (k) లేదా IRA లోకి ఏకీకృతం చేయడం చాలా సులభం. ”మీరు ఇకపై పాత ప్రణాళికకు సహకరించలేరు మరియు కంపెనీ మ్యాచ్‌లను స్వీకరించలేరు, 401 (k) యొక్క పెద్ద ప్రయోజనాల్లో ఒకటి మరియు కొన్ని సందర్భాల్లో, ఇకపై ప్రణాళిక నుండి రుణం తీసుకోలేకపోవచ్చు.మీరు పాక్షిక ఉపసంహరణలు చేయలేకపోవచ్చు, రహదారిపై ఒకే మొత్తంలో పంపిణీకి పరిమితం.

మీ ఆస్తులు $ 5, 000 కన్నా తక్కువ ఉంటే, మీరు మీ ప్రణాళిక నిర్వాహకుడికి లేదా ప్రణాళికలో ఉండటానికి మీ ఉద్దేశం యొక్క మాజీ యజమానికి తెలియజేయవలసి ఉంటుందని గుర్తుంచుకోండి; లేకపోతే, వారు స్వయంచాలకంగా మీకు లేదా రోల్‌ఓవర్ IRA కి నిధులను పంపిణీ చేయవచ్చు. ఖాతాకు $ 1, 000 కన్నా తక్కువ ఉంటే, మీకు ఎంపిక ఉండకపోవచ్చు that ఆ స్థాయిలో చాలా 401 (కె) లు స్వయంచాలకంగా క్యాష్ అవుతాయి.

క్రొత్త 401 (k) కు వెళ్లడం

మీ క్రొత్త యజమాని దాని 401 (కె) ప్రణాళికలోకి తక్షణ రోల్‌ఓవర్లను అనుమతిస్తే, ఈ చర్యకు దాని యోగ్యత ఉంది. మీ డబ్బును ప్లాన్ అడ్మినిస్ట్రేటర్ నిర్వహించడం మరియు ఆటోమేటిక్ పేరోల్ రచనల క్రమశిక్షణకు మీరు ఉపయోగించవచ్చు. మీరు ఏ ఐఆర్‌ఎకు చేయగలిగిన దానికంటే 401 (కె) కు ఏటా చాలా ఎక్కువ సహకారం అందించవచ్చు.

2020 లో, ఉద్యోగులు వారి 401 (కె) ప్రణాళికకు, 500 19, 500 వరకు సహకరించవచ్చు. 50 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు ఉన్న ఎవరైనా క్యాచ్-అప్ సహకారం $ 6, 500 కు అర్హులు.

ఈ దశ తీసుకోవడానికి మరొక కారణం: మీరు 72 ఏళ్ళ తర్వాత కూడా పని కొనసాగించాలని అనుకుంటే, మీ ప్రస్తుత ఖాతాదారుడి 401 (కె) ప్రణాళికలో ఉన్న నిధులపై ఆర్‌ఎమ్‌డిలు తీసుకోవడాన్ని మీరు ఆలస్యం చేయగలరు, మీ మునుపటి ఖాతా నుండి డబ్బును రోల్ చేయడంతో సహా. (కొత్త చట్టానికి ముందు, RMD లు 70-1 / 2 వద్ద ప్రారంభమయ్యాయి).

మీ మునుపటి యజమాని వద్ద మీ 401 (కె) ను ఉంచడం వల్ల ప్రయోజనాలు సమానంగా ఉండాలి. వ్యత్యాసం: మీరు మీ కొత్త ఉద్యోగంలో ఉన్నంత కాలం మీరు కొత్త ప్రణాళికలో మరింత పెట్టుబడులు పెట్టగలరు మరియు కంపెనీ మ్యాచ్‌లను స్వీకరించగలరు.

ప్రధానంగా, అయితే, మీ క్రొత్త ప్రణాళిక అద్భుతమైనదని మీరు నిర్ధారించుకోవాలి. పెట్టుబడి ఎంపికలు పరిమితం లేదా అధిక ఫీజులు కలిగి ఉంటే, లేదా కంపెనీ సరిపోలిక లేకపోతే, ఈ 401 (కె) ఉత్తమ చర్య కాకపోవచ్చు.

మీ క్రొత్త యజమాని యువ, వ్యవస్థాపక దుస్తులలో ఎక్కువ ఉంటే, ఇది చిన్న వ్యాపారాల వైపు దృష్టి సారించే SEP IRA లేదా SIMPLE IRA - అర్హత కలిగిన కార్యాలయ ప్రణాళికలను అందించవచ్చు (అవి 401 (k) ప్రణాళికల కంటే సులభంగా మరియు చౌకగా ఉంటాయి). IRS వీటికి 401 (k) ల రోల్‌ఓవర్‌లను అనుమతిస్తుంది, అయితే వేచి ఉండే కాలాలు మరియు ఇతర పరిస్థితులు ఉండవచ్చు.

మీ 401 (కె) ను క్యాష్ చేస్తోంది

దాన్ని క్యాష్ చేయడం సాధారణంగా పొరపాటు. మొదట, మీ ప్రస్తుత పన్ను రేటు వద్ద, సాధారణ ఆదాయంగా డబ్బుపై మీకు పన్ను విధించబడుతుంది. అదనంగా, మీరు ఇకపై పని చేయకపోతే, అదనంగా 10% జరిమానా చెల్లించకుండా ఉండటానికి మీకు 55 సంవత్సరాలు ఉండాలి. మీరు ఇంకా పనిచేస్తుంటే, 59½ వయస్సు వరకు జరిమానా లేకుండా డబ్బును యాక్సెస్ చేయడానికి మీరు వేచి ఉండాలి.

కాబట్టి, నిజమైన అత్యవసర పరిస్థితుల్లో తప్ప ఈ ఎంపికను నివారించండి. మీకు డబ్బు కొరత ఉంటే (బహుశా మీరు తొలగించబడ్డారు), మీకు కావాల్సిన వాటిని మాత్రమే ఉపసంహరించుకోండి మరియు మిగిలిన నిధులను IRA కి బదిలీ చేయండి.

ఎంప్లాయర్ స్టాక్‌ను రోల్ చేయవద్దు

వీటన్నిటికీ ఒక పెద్ద మినహాయింపు: మీరు మీ కంపెనీ (లేదా మాజీ కంపెనీ) స్టాక్‌ను మీ 401 (కె) లో కలిగి ఉంటే, ఖాతాలోని ఈ భాగాన్ని రోల్ చేయకూడదని అర్ధమే. కారణం నెట్ అవాస్తవిక ప్రశంసలు (NUA). NUA అంటే స్టాక్ మీ ఖాతాలోకి వెళ్ళినప్పుడు దాని విలువ మరియు మీరు పంపిణీని తీసుకున్నప్పుడు దాని విలువ మధ్య వ్యత్యాసం.

మీరు స్టాక్ పంపిణీని తీసుకున్నప్పుడు మరియు NUA ని వాయిదా వేయకూడదని ఎంచుకున్నప్పుడు మాత్రమే మీరు NUA పై పన్ను విధించబడతారు. ఇప్పుడు NUA పై పన్ను చెల్లించడం ద్వారా, ఇది స్టాక్‌లో మీ పన్ను ప్రాతిపదిక అవుతుంది, కాబట్టి మీరు దానిని విక్రయించినప్పుడు-వెంటనే లేదా భవిష్యత్తులో-మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే లాభం ఈ మొత్తానికి పెరుగుదల. NUA కంటే విలువలో ఏదైనా పెరుగుదల మూలధన లాభం అవుతుంది. మీరు వెంటనే స్టాక్‌ను విక్రయించి, మూలధన లాభాల చికిత్సను పొందవచ్చు (స్టాక్ మీకు పంపిణీ చేయబడినప్పుడు మీరు NUA పై పన్నును వాయిదా వేయకపోతే, మూలధన లాభ చికిత్స కోసం ఒక సంవత్సరానికి పైగా హోల్డింగ్ పీరియడ్ అవసరం వర్తించదు).

దీనికి విరుద్ధంగా, మీరు స్టాక్‌ను సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు రోల్ చేస్తే, మీరు ఇప్పుడు ఎన్‌యుఎఎపై పన్ను చెల్లించరు, కాని ఇప్పటి వరకు స్టాక్ యొక్క విలువ, ప్లస్ ప్రశంసలు, పంపిణీలు తీసుకున్నప్పుడు సాధారణ ఆదాయంగా పరిగణించబడుతుంది.

రోల్ఓవర్ ఎలా చేయాలి

401 (కె) ప్రణాళికను చుట్టే మెకానిక్స్ సులభం. వారితో IRA తెరవడానికి మీరు బ్యాంక్, బ్రోకరేజ్ లేదా ఆన్‌లైన్ ఇన్వెస్టింగ్ ప్లాట్‌ఫామ్ వంటి ఆర్థిక సంస్థను ఎంచుకుంటారు. మీరు ఎక్కడ ఖాతా తెరిచారో మీ 401 (కె) ప్రణాళిక నిర్వాహకుడికి తెలియజేయండి.

రోల్‌ఓవర్లలో రెండు రకాలు ఉన్నాయి: ప్రత్యక్ష మరియు పరోక్ష. మీ డబ్బు ఒక ఖాతా నుండి మరొక ఖాతాకు ఎలక్ట్రానిక్‌గా బదిలీ అయినప్పుడు ప్రత్యక్ష రోల్‌ఓవర్. లేదా, ప్లాన్ అడ్మినిస్ట్రేటర్, మీరు జమ చేసిన మీ ఖాతాకు చేసిన చెక్కును మీకు తగ్గించవచ్చు. ప్రత్యక్ష రోల్‌ఓవర్ (చెక్ లేదు) ఉత్తమ విధానం.

పరోక్ష రోల్‌ఓవర్‌లో, నిధులు తిరిగి డిపాజిట్ చేయడానికి మీకు వస్తాయి. మీరు డబ్బును నేరుగా క్రొత్త ఖాతాకు బదిలీ చేయడానికి బదులుగా నగదుగా తీసుకుంటే, నిధులను కొత్త ప్రణాళికలో జమ చేయడానికి మీకు 60 రోజులు మాత్రమే ఉన్నాయి. మీరు గడువును కోల్పోతే, మీరు పన్నులు మరియు జరిమానాలను నిలిపివేస్తారు.

కొంతమంది తమ పదవీ విరమణ ఖాతా నుండి 60 రోజుల రుణం తీసుకోవాలనుకుంటే పరోక్ష రోల్‌ఓవర్ చేస్తారు.

ఈ గడువు కారణంగా, ప్రత్యక్ష రోల్‌ఓవర్‌లు గట్టిగా సిఫార్సు చేయబడ్డాయి. ఈ రోజుల్లో, చాలా సందర్భాల్లో, మీరు ఏదైనా అమ్మకుండా, నేరుగా ఒక సంరక్షకుడి నుండి మరొకరికి ఆస్తులను మార్చవచ్చు-ధర్మకర్త-నుండి-ధర్మకర్త లేదా రకమైన బదిలీ. కొన్ని కారణాల వల్ల ప్లాన్ అడ్మినిస్ట్రేటర్ నేరుగా మీ IRA లేదా కొత్త 401 (k) లోకి నిధులను బదిలీ చేయలేకపోతే, వారు మీకు పంపిన చెక్కును దాని సంరక్షకుని యొక్క కొత్త ఖాతా సంరక్షణ పేరిట తయారు చేయండి. ఇది ఇప్పటికీ ప్రత్యక్ష రోల్‌ఓవర్‌గా పరిగణించబడుతుంది. అయితే, సురక్షితంగా ఉండటానికి, 60 రోజుల్లోపు నిధులను జమచేయాలని నిర్ధారించుకోండి.

లేకపోతే, మీకు చేసిన చెక్కును మీరు స్వీకరిస్తే, మీ మునుపటి యజమాని మీ నిధులలో 20% ని నిలిపివేస్తుంది. మీకు నేరుగా చెక్ ఉంటే, పన్నులు నిలిపివేయబడతాయి మరియు 60 రోజుల్లోపు మీ పంపిణీ యొక్క పూర్తి మొత్తాన్ని చుట్టడానికి మీరు ఇతర నిధులతో రావాలి.

గుర్తుంచుకోండి, అయితే, మీరు కొత్త ప్లాన్‌కు చెక్ తీసుకున్నా, 60 రోజుల్లోపు జమ చేయడంలో విఫలమైతే, మీరు ఇంకా జరిమానాతో చిక్కుకుంటారు.

IRA రోల్‌ఓవర్‌లు మరియు బదిలీలు చేయడానికి సురక్షితమైన మార్గాల గురించి మరింత తెలుసుకోవడానికి, IRS వెబ్‌సైట్ నుండి IRS ప్రచురణలు 575 మరియు 590 ని డౌన్‌లోడ్ చేయండి.

బాటమ్ లైన్

మీరు ఉద్యోగాన్ని వదిలివేసినప్పుడు, రోల్‌ఓవర్ మీకు సరైనదా అని మీరు నిర్ణయించేటప్పుడు పరిగణించవలసిన మూడు విషయాలు ఉన్నాయి:

1. ఫీజులు మీ పాత లేదా కొత్త ఉద్యోగంలో 401 (కె) ప్రణాళిక యొక్క IRAThe నియమాలతో పోలిస్తే మీ 401 (కె) లో పెట్టుబడుల పరిధి మరియు నాణ్యత.

ఈ రోల్‌ఓవర్‌ల గురించి గుర్తుంచుకోవలసిన ముఖ్య విషయం ఏమిటంటే, ప్రతి రకానికి దాని నియమాలు ఉన్నాయి. రోల్ఓవర్ సాధారణంగా పన్నులను ప్రేరేపించదు లేదా పన్ను సమస్యలను పెంచదు, మీరు ఒకే పన్ను వర్గంలో ఉన్నంత కాలం. అంటే మీరు సాధారణ 401 (k) ను సాంప్రదాయ IRA లోకి మరియు రోత్ 401 (k) ను రోత్ IRA లోకి తరలించండి.

మీరు మీ ఉద్యోగాన్ని విడిచిపెట్టినప్పుడు మీ 401 (కె) బ్యాలెన్స్‌ను నిర్ధారించుకోండి మరియు చర్య యొక్క కోర్సును నిర్ణయించండి. ఈ పనిని నిర్లక్ష్యం చేయడం వలన మీరు వేర్వేరు యజమానుల వద్ద పదవీ విరమణ ఖాతాల బాటను వదిలివేయవచ్చు - లేదా మీ గత యజమాని మీరు సమయానికి తిరిగి పెట్టుబడి పెట్టలేదని చెక్కును పంపినట్లయితే దుష్ట పన్ను జరిమానాలు కూడా ఇవ్వవచ్చు.