మీరు కెనడా, మెక్సికో లేదా మరొక దేశం యొక్క పౌరులైతే మరియు కొన్నిసార్లు వీసాలో యుఎస్‌లో నివసిస్తున్నారు మరియు పనిచేస్తుంటే, మీరు ప్రవాస గ్రహాంతరవాసిగా పరిగణించబడతారు. పన్ను ప్రయోజనాల కోసం, ఐఆర్ఎస్ ఒక నాన్ రెసిడెంట్ గ్రహాంతరవాసిని యుఎస్ కాని పౌరుడిగా నిర్వచిస్తుంది, అతను యుఎస్ లో చట్టబద్ధంగా ఉన్నాడు కాని గ్రీన్ కార్డ్ లేకపోవడం లేదా గణనీయమైన ఉనికి పరీక్షలో ఉత్తీర్ణత సాధించలేదు. నాన్ రెసిడెంట్ గ్రహాంతరవాసిగా, మీరు యుఎస్ మూలం నుండి సంపాదించిన డబ్బుపై మాత్రమే ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాలని ఐఆర్ఎస్ కోరుతుంది.
యుఎస్‌లో నివసిస్తున్న మరియు పనిచేసే చాలా మంది ప్రవాస విదేశీయులు తమ అమెరికన్ యజమాని అందించే 401 (కె) పదవీ విరమణ పథకంలో పెట్టుబడులు పెట్టడానికి ఎంచుకుంటారు. అయినప్పటికీ, మీ స్వదేశానికి తిరిగి రావడానికి సమయం వచ్చినప్పుడు, ఇది చాలా ఇబ్బందిని కలిగిస్తుంది. మీరు మీ నిధులను 401 (కె) లో ఉంచాలా? మీరు యుఎస్ నుండి బయలుదేరే ముందు దాన్ని క్యాష్ చేసుకోవాలా లేదా మీరు మీ స్వదేశానికి తిరిగి వచ్చే వరకు వేచి ఉండాలా? మీరు దాన్ని మరొక ఖాతాలోకి వెళ్లాలా? మీరు ఇకపై యుఎస్‌లో నివసించకపోతే మీ 401 (కె) ఉపసంహరణలకు ఎలా పన్ను విధించబడుతుంది?
ఈ నాన్ రెసిడెంట్ 401 (కె) తికమక పెట్టే సమస్యను ఎలా పరిష్కరించాలో తెలుసుకోవడానికి చదువుతూ ఉండండి.
క్యాష్ అవుట్
ముందస్తు పదవీ విరమణ ఖాతా ఉపసంహరణ విషయానికి వస్తే, యుఎస్ రెసిడెంట్స్ మరియు నాన్ రెసిడెంట్ గ్రహాంతరవాసులకు నిబంధనలు ఒకే విధంగా ఉంటాయి. IRS ప్రకారం, సాంప్రదాయ లేదా రోత్ 401 (కె) ప్రణాళికలో పాల్గొనేవారు 59½ ఏళ్ళకు చేరుకునే వరకు లేదా వైకల్యం కారణంగా శాశ్వతంగా పని చేయలేకపోయే వరకు నిధులను ఉపసంహరించుకోవడానికి అనుమతించబడరు. మీరు 59½ కంటే తక్కువ వయస్సులో ఉంటే, నిలిపివేయబడలేదు మరియు మీ 401 (కె) నుండి నిధులను క్యాష్ చేసుకోవాలని ఎంచుకుంటే, మీరు 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాకు లోబడి ఉంటారు. కాబట్టి, మీ 401 (కె) విలువ $ 15, 000 మరియు మీరు ఖాతాను లిక్విడేట్ చేయాలని నిర్ణయించుకుంటే, మీరు అదనంగా, 500 1, 500 పన్నులు చెల్లించాలి. అంటే మీ ఉపసంహరణ తప్పనిసరిగా, 500 13, 500 కు తగ్గించబడుతుంది.
దాన్ని అధిగమించడానికి, మీరు నిధులను ఉపసంహరించుకునేటప్పుడు మీరు మీ స్వదేశానికి తిరిగి వచ్చినప్పటికీ, మీ మొత్తం 401 (కె) ఉపసంహరణకు యుఎస్ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది. సాంప్రదాయ 401 (కె) ఖాతాలకు రచనలు ప్రీటాక్స్ డాలర్లతో చేయబడతాయి కాబట్టి, పంపిణీ తీసుకున్న సంవత్సరానికి ఏదైనా ఉపసంహరించబడిన నిధులు మీ స్థూల ఆదాయంలో చేర్చబడతాయి. మీరు మీ 401 (కె) ను లిక్విడేట్ చేసిన సంవత్సరంలో మీ ఆదాయపు పన్ను రేటు 20% అని చెప్పండి. ఇది ఉపసంహరణకు మొత్తం పన్ను ప్రభావాన్ని 30% వరకు పెంచుతుంది (10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా + 20% ఆదాయ పన్ను రేటు).
అందువల్ల, మీరు మీ 401 (కె) నుండి, 000 15, 000 ఉపసంహరించుకున్నప్పుడు, మీరు మొత్తం, 500 4, 500 పన్నులు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది, ఇది మీ టేక్-హోమ్ మొత్తం యొక్క మొత్తం $ 10, 500 కు తగ్గిస్తుంది. 59½ ను కొట్టే ముందు వారి 401 (కె) ను క్యాష్ చేసుకోవడం చాలా తెలివైన ఎంపిక కాదని చాలా మంది ఆర్థిక సలహాదారులు యుఎస్ నివాసితులకు చెబుతున్నారు.
ఏదేమైనా, పన్ను నిపుణుడు తన స్వదేశానికి తిరిగి రావాలని యోచిస్తున్న ఒక ప్రవాసకు భిన్నమైన సలహాలు ఇవ్వవచ్చు. మీ 401 (కె) ను క్యాష్ అవుట్ చేయడానికి మీరు వెనక్కి వెళ్లి, వచ్చే పన్ను సంవత్సరం వరకు వేచి ఉంటే, మీరు ఇకపై తక్కువ పన్ను పరిధిలో పడతారు, ఎందుకంటే మీరు ఇకపై యుఎస్‌లో పని చేయరు మరియు ఆదాయాన్ని సంపాదించలేరు. ఆదాయపు పన్ను మీరు 401 (కె) పంపిణీపై చెల్లించాలి. గుర్తుంచుకోండి: మీరు క్యాష్ అవుట్ చేసినప్పుడు మీరు ఎక్కడ నివసిస్తున్నా, మీరు 59½ కంటే తక్కువ వయస్సులో ఉంటే 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాను చెల్లించాలి.
రోల్ ఇట్ ఓవర్
401 (కె) ఉపసంహరణపై మీ పన్ను చెల్లింపును తగ్గించడానికి మరొక మార్గం ఏమిటంటే, నిధులను వ్యక్తిగత విరమణ ఖాతా (ఐఆర్ఎ) వంటి మరొక పన్ను-ప్రయోజనకరమైన ఖాతాకు బదిలీ చేయడం. మీరు మీ 401 (k) నుండి IRA కి ప్రత్యక్ష రోల్‌ఓవర్ తీసుకున్నప్పుడు, మీరు 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ పెనాల్టీని తప్పించుకుంటారు. దీన్ని తీసివేయడానికి, మీరు మొదట IRA ని తెరిచి, ఆపై 401 (k) తో నిధులు సమకూర్చాలి.
401 (కె) మాదిరిగా, మీరు 59½ ఏళ్ళకు ముందే మీ ఐఆర్ఎ నుండి పంపిణీని తీసుకుంటే, "మీకు ఇంకా 10% పన్ను జరిమానా ఉంటుంది, కాని చెల్లించని వైద్య ఖర్చులు వంటి జరిమానాను నివారించడానికి మినహాయింపుల పరంగా మీకు ఎక్కువ సౌలభ్యం ఉంది, ఫస్ట్-టైమ్ హోమ్‌బ్యూయర్, వైకల్యం మొదలైనవి "అని ఇండెక్స్ ఫండ్ అడ్వైజర్స్, ఇంక్., ఇర్విన్, కాలిఫోర్నియా వ్యవస్థాపకుడు మరియు అధ్యక్షుడు మరియు" ఇండెక్స్ ఫండ్స్: యాక్టివ్ ఇన్వెస్టర్ల కోసం 12-దశల రికవరీ ప్రోగ్రామ్ "రచయిత మార్క్ హెబ్నర్ చెప్పారు.
ఒక ఉదాహరణగా, అర్హతగల ఉన్నత విద్యా ఖర్చులు, ట్యూషన్, పుస్తకాలు మరియు అర్హత కలిగిన సంస్థలో చేరేందుకు అవసరమైన సామాగ్రి కోసం మీరు IRA నుండి జరిమానా రహితంగా ముందస్తుగా ఉపసంహరించుకోవచ్చు-అంతేకాకుండా మీ నిర్ణయించిన గది మరియు బోర్డు కోసం పేర్కొన్న మొత్తం మీరు కనీసం సగం సమయం హాజరైనట్లయితే పాఠశాల. కొన్ని విదేశీ విద్యాసంస్థలు విద్యా శాఖ యొక్క ఫెడరల్ స్టూడెంట్ ఎయిడ్ (ఎఫ్ఎస్ఏ) కార్యక్రమాలలో పాల్గొంటాయని ఐఆర్ఎస్ పేర్కొంది. అర్హతగల విద్యా సంస్థగా పరిగణించబడుతుందో లేదో తెలుసుకోవడానికి మొదట పాఠశాలతో తనిఖీ చేయండి.
యుఎస్ వెలుపల ఒక చిరునామాకు పంపిన IRA పంపిణీలు 10% తప్పనిసరి సమాఖ్య నిలిపివేతకు లోబడి ఉంటాయని గుర్తుంచుకోండి. అయితే, కొన్ని ఆర్థిక సంస్థలు ప్రత్యేక పత్రాలను దాఖలు చేయడం ద్వారా ఈ నిలిపివేతను వదులుకోవడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తాయి. మీరు ఈ మార్గాన్ని ఎంచుకుంటే, మీ పంపిణీ మీ ప్రస్తుత దేశం యొక్క ఒప్పంద రేటుకు లోబడి ఉంటుంది. ఒప్పంద రేటు సున్నా నుండి 30% వరకు ఉంటుంది.
మీరు మీ 401 (కె) ను ఒక ఐఆర్‌ఎలోకి మార్చిన తర్వాత, మీరు ఐఆర్ఎ నిధులను మీ స్వదేశంలో పదవీ విరమణ ఖాతాకు బదిలీ చేయడానికి కూడా ఎంచుకోవచ్చు. ఉదాహరణకు, కెనడియన్ పౌరులు తమ US IRA ప్రణాళికలను కెనడియన్ RRSP (రిజిస్టర్డ్ రిటైర్మెంట్ సేవింగ్స్ ప్లాన్) కు వెళ్లవచ్చు. అయినప్పటికీ, కెనడియన్ నివాసిగా, మీరు ఇంకా 59½ పరిమితిని చేరుకోకపోతే 10% ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానాతో పాటు 15-20% విత్‌హోల్డింగ్ పన్ను వస్తుంది.
క్రింది గీత
401 (కె) ల నుండి ఉపసంహరణలు నివాసితులకు మరియు నాన్ రెసిడెంట్లకు ఒకే విధంగా పన్ను విధించబడతాయి. మీరు 401 (కె) తో నాన్ రెసిడెంట్ అయితే, మీ స్వదేశానికి తిరిగి రావాలని ఆలోచిస్తున్నట్లయితే, మీరు ఖాతాను క్యాష్ అవుట్ చేయవచ్చు, దాన్ని ఐఆర్‌ఎలోకి మార్చవచ్చు లేదా మీరు 59 turn ఏళ్లు వచ్చేవరకు వారు ఉన్న నిధులను వదిలివేయవచ్చు మరియు ప్రారంభించవచ్చు జరిమానా రహిత ఉపసంహరణలను తీసుకోవడం. "59½ లేదా అంతకంటే ఎక్కువ వయస్సు వచ్చే వరకు మీ నిధులను 401 (కె) లో ఉంచడానికి మీకు అనుమతి ఉన్నప్పటికీ, ఈ నిధులు మీ యజమాని యొక్క ఎంపికలు మరియు ఫీజులకు లోబడి ఉంటాయి" అని ఎక్సెల్ టాక్స్ & వెల్త్ గ్రూప్ యొక్క సంపద మేనేజర్ కార్లోస్ డయాస్ జూనియర్ చెప్పారు. లేక్ మేరీ, ఫ్లా. కొన్ని పెట్టుబడి సంస్థలు అమెరికాలో నివసించని ఒక వ్యక్తి వద్ద పెట్టుబడి ఖాతాను కలిగి ఉండటానికి ఇష్టపడవు.
మీ 401 (కె) ఉపసంహరణకు సంబంధించి మీరు ఈ ముఖ్యమైన నిర్ణయం తీసుకునే ముందు, ఫైనాన్షియల్ ప్రొఫెషనల్ లేదా టాక్స్ అటార్నీతో మాట్లాడటం గురించి ఆలోచించండి.
