ఇరా రచనలు మీ పన్నులను ఎలా ప్రభావితం చేస్తాయి

విషయ సూచిక

• రోత్ ఐఆర్ఎగా మార్చడం పన్ను పరిణామాలను కలిగి ఉంటుంది
• పన్ను తరువాత రచనలు మార్పిడి పన్నును తగ్గించండి
• రోత్ IRA గా మార్చడానికి ఉదాహరణ
• మీరు ఎంచుకొని ఎంచుకోలేరు
• పన్నుకు ముందు మరియు తరువాత విరాళాల కోసం మార్పిడి పన్నును లెక్కిస్తోంది
• మీరు ఏమి చేయాలి?
• బాటమ్ లైన్

మీ సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎను రోత్ ఐఆర్‌ఎగా మార్చడానికి మీరు పరిశీలించారా? చాలా మందికి ఇది మంచి పన్ను చర్య. రోత్ IRA లతో 70½ సంవత్సరాల వయస్సులో అవసరమైన కనీస పంపిణీలు (RMD లు) లేవు, డబ్బు పన్ను వాయిదా వేయబడుతుంది మరియు అర్హత కలిగిన పంపిణీలు పన్ను రహితంగా ఉంటాయి. ఒక లోపం ఏమిటంటే, మార్పిడి యొక్క పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే మొత్తాన్ని మీరు మార్పిడి జరిగిన సంవత్సరానికి సాధారణ ఆదాయంగా పరిగణించాలి.

కీ టేకావేస్

• మీరు పన్ను తర్వాత డబ్బును రోత్ ఐఆర్ఎగా మార్చినప్పుడు, ఆ మొత్తం పన్ను రహితంగా ఉంటుంది, కానీ మీరు ఆ డబ్బు యొక్క ఆదాయాలపై పన్నులు చెల్లించాలి. మీరు పన్ను తర్వాత డబ్బును మార్చడానికి ఎంచుకోలేరు; బదులుగా, మీరు మీ అన్ని IRA లను పూల్ చేయాలి మరియు పన్ను తర్వాత మరియు పన్నుకు ముందు ఉన్న నిధుల నిష్పత్తిని కనుగొనాలి, ఆపై మీరు మార్చే డబ్బుకు ఆ శాతాన్ని వర్తింపజేయండి. మీ పదవీ విరమణ ఖాతాల నుండి చెల్లించాల్సిన పన్నులు చెల్లించవద్దు ఎందుకంటే ఆ డబ్బుకు పన్ను ఉంటుంది ఆదాయంగా మరియు ముందస్తు ఉపసంహరణ జరిమానా విధించవచ్చు.

రోత్ ఐఆర్ఎగా మార్చడం పన్ను పరిణామాలను కలిగి ఉంటుంది

మీ సాంప్రదాయ IRA లో మినహాయించదగిన (పన్నుకు ముందు) మరియు అసంఖ్యాక (పన్ను తర్వాత) మొత్తాలు ఉన్నాయని మీరు కనుగొనవచ్చు. మార్చబడిన మొత్తంపై పన్నులు రాకుండా ఉండటానికి మొదట పన్ను తరువాత వచ్చిన విరాళాలను మార్చడానికి మీరు ఒక వ్యూహంతో ముందుకు రావచ్చని మీకు అనిపించవచ్చు. ఉపరితలంపై ఇది ధ్వని ప్రణాళిక లాగా ఉంది, కానీ, దురదృష్టవశాత్తు, ఇది సాధ్యం కాదు. పన్ను తర్వాత వచ్చిన విరాళాలపై పన్నులను నివారించే ప్రణాళిక నిజంగా నిజం కాదని మేము మీకు చూపుతాము.

పన్ను తరువాత రచనలు మార్పిడి పన్నును తగ్గిస్తాయి

అన్నింటిలో మొదటిది, పన్ను తర్వాత వచ్చిన మొత్తాలు మీ సాంప్రదాయ IRA లోకి ఎలా వచ్చాయో మీరు ఆశ్చర్యపోవచ్చు. సాంప్రదాయ IRA లకు తగ్గింపు పరిమితులు ఉన్నాయి. మీరు మరియు / లేదా మీ జీవిత భాగస్వామి (మీరు వివాహం చేసుకుంటే) నిర్వచించిన-సహకారం 401 (కె) లేదా నిర్వచించిన-ప్రయోజన పెన్షన్ ప్రోగ్రామ్ వంటి యజమాని-ప్రాయోజిత విరమణ ప్రణాళికలో చురుకుగా పాల్గొంటున్నట్లు భావిస్తే ఇవి అమలులోకి వస్తాయి. ఇదే జరిగితే, మీ ఆదాయపు పన్నుల నుండి మీ సహకారాన్ని తీసివేయడానికి మీ అర్హత మీ సవరించిన సర్దుబాటు చేసిన స్థూల ఆదాయం (MAGI) మరియు మీ పన్ను-దాఖలు స్థితి ద్వారా నిర్ణయించబడుతుంది.

మీరు పన్ను తర్వాత డబ్బును సాంప్రదాయ IRA నుండి రోత్ IRA గా మార్చినప్పుడు, ఆ మొత్తం పన్ను రహితంగా ఉంటుంది ఎందుకంటే మీరు ఇప్పటికే ఆ నిధులపై పన్నులు చెల్లించారు. అయితే ఆదాయాలు సాధారణ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంగా పరిగణించాలి.

మీ అన్ని IRA రచనల యొక్క మంచి రికార్డులను ఉంచండి ఎందుకంటే మీ IRA సంరక్షకుడు అలా చేయవలసిన అవసరం లేదు.

రోత్ IRA గా మార్చడానికి ఉదాహరణ

ఉదాహరణకు, మీ ఏకైక నాన్-రోత్ ఐఆర్ఎకు మీరు $ 10, 000 తోడ్పడ్డారని అనుకుందాం, మరియు రచనలు అసంపూర్తిగా ఉన్నాయి లేదా మొత్తాలకు తగ్గింపులను క్లెయిమ్ చేయకూడదని మీరు ఎంచుకున్నారు. ఈ రచనలపై మీరు ఇప్పటికే పన్నులు చెల్లించారని దీని అర్థం. మీరు కుళ్ళిన పెట్టుబడులను ఎంచుకున్నారని కూడా అనుకుందాం, మరియు మీరు పెట్టుబడి పెట్టినదానికి ఖాతా విలువైనది: $ 10, 000. ఇప్పుడు మీరు బ్యాలెన్స్‌ను రోత్ ఐఆర్‌ఎగా మార్చాలనుకుంటున్నారు.

ఏమి అంచనా? మీరు ఇప్పటికే ఆ నిధులపై పన్ను చెల్లించినందున మార్పిడి పన్ను రహితంగా ఉంటుంది. ఖాతా విలువలో పెరిగితే, మీరు ఆదాయాలపై మాత్రమే ఆదాయపు పన్ను చెల్లించాలి.

మరోవైపు, మీరు సంవత్సరాలుగా ఆ రచనలను తీసివేస్తే, మీరు మీ ఆదాయంలో $ 10, 000 ను చేర్చాలి. ఉదాహరణకు, 22% పన్ను పరిధిలో ఉన్న ఎవరైనా, ఈ మొత్తానికి చెల్లించాల్సిన సమాఖ్య పన్నులను చెల్లించడానికి 200 2, 200 తో రావాలి. రాష్ట్ర ఆదాయ పన్ను కూడా వర్తించవచ్చు.

మీరు ఎంచుకోలేరు మరియు ఎంచుకోలేరు

$ 10, 000 ఉదాహరణతో ఉండి, మీరు $ 10, 000 విరాళాలలో $ 2, 000 పై పన్ను చెల్లించారని imagine హించుకోండి. మీరు ఆ $ 2, 000 ను దాచవచ్చని మరియు మీ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి మొత్తాన్ని మినహాయించవచ్చని మీరు అనుకోవచ్చు. సాంప్రదాయ IRA లో పన్ను-వాయిదా వేయడం పెరుగుతూనే ఉంటుంది. అయితే, ఇది చేయలేము.

మీరు కూడా మీతో ఇలా అనవచ్చు: “నాకు చాలా IRA లు ఉన్నాయి. వాటిలో ఒకటి పన్ను తర్వాత డబ్బు మాత్రమే, మిగతావారికి మినహాయించదగిన రచనలు ఉన్నాయి. నేను పన్ను తరువాత వచ్చిన మొత్తంతో IRA ని మారుస్తాను, ఆపై మార్చబడిన మొత్తాన్ని నా ఆదాయంలో చేర్చాల్సిన అవసరం లేదు. ”మీకు కావలసిన ఖాతాను మీరు ఖచ్చితంగా మార్చవచ్చు, కాని ఆ పన్ను వ్యూహం కూడా పనిచేయదు.

ఐఆర్ఎస్ తన డబ్బును తరువాత కాకుండా త్వరగా కోరుకుంటుంది. పర్యవసానంగా, మీ రోత్ IRA కి మార్చడానికి ఏ డాలర్లను-పన్ను తర్వాత లేదా పన్నుకు ముందు ఉన్న వాటిని ఎంచుకోలేరు. బదులుగా, మీరు మార్చే $ 2, 000 మీ సాంప్రదాయిక, SEP మరియు SIMPLE IRA లలో పన్ను తరువాత మరియు ప్రీటాక్స్ బ్యాలెన్స్‌లకు అనులోమానుపాతంలో, పన్ను తర్వాత మరియు ప్రీ-టాక్స్ మొత్తాలను కలిగి ఉంటుంది.

పన్నుకు ముందు మరియు తరువాత విరాళాల కోసం మార్పిడి పన్నును లెక్కిస్తోంది

మీరు ఎన్ని ఖాతాలను కలిగి ఉన్నప్పటికీ, ఆ ఐఆర్‌ఏలలో దేనినైనా లేదా కొంత భాగాన్ని రోత్‌గా మార్చినప్పుడు మీ అన్ని రోత్ కాని ఐఆర్‌ఎ ఆస్తులను గణన సూత్రంలో ఒక కొలనుగా ఐఆర్ఎస్ పరిగణిస్తుంది. ఇందులో సాంప్రదాయ IRA లు, SEP IRA లు మరియు సాధారణ IRA లు ఉన్నాయి. మార్చబడిన ప్రతి డాలర్ మీ రోత్-కాని IRA ల మొత్తం విలువ ఆధారంగా మినహాయించదగిన మరియు లెక్కించలేని రచనల మధ్య దామాషా ప్రకారం విభజించబడుతుంది.

పన్ను తర్వాత విరాళాలలో $ 2, 000 ఉన్న పై $ 10, 000 ఉదాహరణతో, $ 2, 000 మార్పిడి ఈ క్రింది విధంగా ఉంటుంది:

• మొత్తం ఖాతా విలువ = $ 10, 000-తరువాత పన్ను రచనలు = $ 2, 000 ముందు పన్ను రచనలు = $ 8, 000 $ 2, 000 / $ 10, 000 = 20% $ 2, 000 మార్చబడిన x 20% = $ 400 మార్చబడిన పన్ను రహిత $ 1, 600 ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి

ఖాతాలోని ఆదాయాలకు కూడా ఇది వర్తిస్తుంది. మీ ఖాతా $ 15, 000 కు పెరిగిందని చెప్పండి మరియు మీరు $ 2, 000 మార్చాలనుకుంటున్నారు.

• పన్ను తరువాత రచనలు = $ 2, 000 ముందు-పన్ను రచనలు = $ 8, 000 ఆదాయాలు = $ 5, 000 $ 2, 000 / $ 15, 000 = 13% $ 2, 000 x 13% = $ 260 మార్పిడి పన్ను రహిత $ 1, 740 ఆదాయపు పన్నుకు లోబడి

మీరు ఏమి చేయాలి?

మీరు మినహాయించదగిన మరియు నాన్డక్టిబుల్ కంట్రిబ్యూషన్లతో బహుళ నాన్-రోత్ ఖాతాలను కలిగి ఉంటే ఫార్ములాను లెక్కించడం ఒక విసుగుగా ఉన్నప్పటికీ, ఈ ప్రక్రియ మీకు పన్ను డాలర్లను ఆదా చేస్తుంది, కాబట్టి మీ IRA రచనల యొక్క మంచి రికార్డులను ఉంచండి. మీ కోసం దీన్ని చేయడానికి మీ IRA సంరక్షకుడిని లెక్కించవద్దు-అలా చేయవలసిన అవసరం లేదు.

బదులుగా, మీరు మీ సాంప్రదాయ ఐఆర్‌ఎకు ప్రతి సంవత్సరం ఐఆర్‌ఎస్ ఫారం 8606 ని దాఖలు చేయాలి. మీ నాన్-రోత్ ఐఆర్ఏలలో మీకు పన్ను తర్వాత బ్యాలెన్స్ ఉన్న ఏ సంవత్సరానికి అయినా ఫారం 8606 దాఖలు చేయాలి మరియు మీరు ఆ ఐఆర్ఎల నుండి ఏదైనా మొత్తాన్ని పంపిణీ చేస్తారు లేదా మార్చాలి. మీ IRA బ్యాలెన్స్ ఎంత పన్ను తర్వాత వచ్చిన మొత్తాలు అని మీకు తెలుస్తుంది.

బాటమ్ లైన్

మీ సాంప్రదాయ, SEP, లేదా SIMPLE IRA నుండి మీరు RMD లు లేదా ఇతర పంపిణీలను తీసుకోవడం ప్రారంభించినప్పుడు కూడా అదే సమాచారం ఉపయోగపడుతుంది, ఎందుకంటే మీ పంపిణీలో కొంత భాగం మాత్రమే పన్ను పరిధిలోకి వస్తుంది. మీరు రోత్‌గా మార్చడానికి ముందు, పన్ను బాధ్యతను లెక్కించండి. చెల్లించాల్సిన పన్నులు చెల్లించడానికి మీకు తగినంత నిధులు ఉన్నాయని నిర్ధారించుకోండి.

మీ పదవీ విరమణ కాని ఖాతాల నుండి పన్నులు చెల్లించడం మంచిది; లేకపోతే, మీరు పన్నులు చెల్లించడానికి ఉపసంహరించుకునే మొత్తాన్ని సంవత్సరానికి మీ ఆదాయంలో చేర్చాలి. ఉపసంహరణ జరిగినప్పుడు మీరు 59½ ఏళ్లలోపువారైతే మీరు ఈ మొత్తానికి ఆదాయపు పన్ను మాత్రమే కాకుండా ప్రారంభ పంపిణీ జరిమానాలను కూడా చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.