బ్రెడ్ విన్నర్ మరణించిన తరువాత కుటుంబాలకు మరియు ప్రియమైనవారికి ఆర్థిక భద్రత కల్పించడంలో జీవిత బీమా ఎల్లప్పుడూ సహాయపడుతుంది, అయితే దాని ప్రత్యేక లక్షణాలను అనేక రకాలుగా ఉపయోగించుకోవచ్చు. మూలధనానికి ప్రాప్యత అవసరమైనప్పుడు జీవిత భీమా కొన్ని జీవిత మరియు వ్యాపార పరిస్థితుల కోసం చేసే ద్రవ్య స్థాయిని ఇతర ఆర్థిక వాహనాలు అందించలేవు.
జీవిత బీమా యొక్క ప్రత్యేక లక్షణాలు
జీవిత భీమా అనేది ఒక సాధారణ అమరిక, దీనిలో బీమా చేయలేని వడ్డీ ఉన్న వ్యక్తి జీవిత బీమా సంస్థకు ప్రీమియం చెల్లించి, బీమా చేసిన లబ్ధిదారునికి మరణ ప్రయోజనం చెల్లించబడుతుందని వాగ్దానం చేశాడు. శాశ్వత జీవిత బీమాతో, పాలసీ నగదు విలువ భాగాన్ని కూడా అందిస్తుంది, ఇది భీమా ఖర్చులను కవర్ చేయడానికి ఉపయోగించని ప్రీమియం భాగాలను కూడబెట్టడానికి అనుమతిస్తుంది. పాలసీ యజమాని మరియు లబ్ధిదారులకు ఇచ్చే పన్ను ప్రయోజనాలు జీవిత బీమాను ప్రత్యేకమైనవిగా చేస్తాయి.
పాలసీ యజమాని, బీమా చేయకపోవచ్చు లేదా ఉండకపోవచ్చు, పన్ను రహిత ఆదాయాలతో నగదు విలువలను కూడబెట్టుకోవచ్చు. పన్ను రహిత ప్రాతిపదికన, పాలసీపై ఉపసంహరణలు లేదా రుణాల ద్వారా యజమాని ఏ ఉద్దేశానికైనా నగదు విలువలను యాక్సెస్ చేయవచ్చు. ఉపసంహరణల విషయంలో, పాలసీ యజమాని ప్రిన్సిపాల్‌పై ఫెడరల్ పన్నులు చెల్లించడు, ఇది ఆదాయానికి ముందు పాలసీ నుండి బయటకు వస్తుంది. రుణాలు పన్ను విధించబడవు, కాని అవి తిరిగి చెల్లించకపోతే, రుణ మొత్తం ద్వారా మరణ ప్రయోజనం తగ్గుతుంది. చివరగా, లబ్ధిదారుడు డెత్ బెనిఫిట్ రాబడిపై పన్ను చెల్లించడు. జీవిత బీమా యొక్క లక్షణాలు మరియు పన్ను ప్రయోజనాలు వ్యక్తులు మరియు వ్యాపారాలకు ఖర్చుతో కూడుకున్న ద్రవ్యతను అందిస్తాయి.
సర్వైవర్ లిక్విడిటీ అవసరాలు
జీవిత భీమా యొక్క అత్యంత ప్రాధమిక ఉపయోగం ఏమిటంటే, బ్రెడ్ విన్నర్ మరణించిన తరువాత జీవించి ఉన్న కుటుంబ సభ్యులకు తక్షణ మూలధనాన్ని అందించడం. అనేక పరిస్థితులలో, ఒక కుటుంబం యొక్క ఆస్తులు దాని ఇంటిలో, పదవీ విరమణ ప్రణాళిక లేదా వ్యాపారంలో ముడిపడి ఉండవచ్చు. మూలధనం యొక్క మరొక మూలం లేకుండా, కుటుంబం తుది ఖర్చులను కవర్ చేయడానికి, రుణాన్ని తీర్చడానికి లేదా కోల్పోయిన ఆదాయాన్ని భర్తీ చేయడానికి ఆస్తులను రద్దు చేయవలసి ఉంటుంది. జీవిత బీమా కుటుంబ సభ్యులకు అవసరమైన తక్షణ ద్రవ్యతను అందిస్తుంది కాబట్టి వారు ఆస్తులను అమ్మకుండా ఉండగలరు.
ఎస్టేట్ లిక్విడిటీ అవసరాలు
పెద్ద ఎస్టేట్‌లు ఉన్న కుటుంబాలకు, రియల్ ఎస్టేట్ హోల్డింగ్‌లతో సహా విలువైన ఆస్తులను అమ్మేందుకు కుటుంబానికి అవసరమయ్యే విధంగా ఎస్టేట్ సెటిల్మెంట్ ఖర్చులు గణనీయంగా ఉంటాయి. వ్యాపారాన్ని కొనసాగించాల్సిన కుటుంబాలకు ఇది చాలా సమస్యాత్మకం. జీవిత భీమా నుండి పన్ను రహిత ఆదాయాన్ని సెటిల్మెంట్ ఖర్చులను తగ్గించడానికి ఉపయోగించవచ్చు, ఇందులో ఎస్టేట్ పన్నులు ఉండవచ్చు. భవిష్యత్ తరాల కోసం ఆస్తులను సంరక్షించడానికి జీవిత బీమా ద్వారా వచ్చే ద్రవ్యాలపై కుటుంబాలు తరచుగా ఆధారపడతాయి. ఎస్టేట్ ప్లానర్లు సాధారణంగా జీవిత బీమాను మార్చలేని ట్రస్ట్‌లో ఉంచాలని సిఫారసు చేస్తారు, ఇది ఆదాయాన్ని ఎస్టేట్‌లో చేర్చకుండా ఉంచుతుంది. లేకపోతే, ఆదాయం ఎస్టేట్ విలువను పెంచుతుంది, ఇది ఎస్టేట్ పన్నును పెంచుతుంది.
వ్యాపార ద్రవ్యత అవసరం
ఒక ముఖ్య వ్యక్తి లేదా భాగస్వామి మరణించినప్పుడు వ్యాపారాలు జీవిత బీమాను మూలధన వనరుగా ఉపయోగిస్తాయి. అనేక వ్యాపారాలలో, ఒక ముఖ్య వ్యక్తిని కోల్పోవడం ఆదాయాన్ని ప్రభావితం చేస్తుంది మరియు ప్రత్యామ్నాయాన్ని కనుగొనే ఖర్చు ఖరీదైనది. జీవిత బీమా పరివర్తన సమయంలో అవసరమైన ద్రవ్యతను అందిస్తుంది. వ్యాపార భాగస్వామి మరణిస్తే, మరణించిన వారి కుటుంబానికి వ్యాపారంలో వాటా ఉంటుంది. కొనుగోలు-అమ్మకం ఒప్పందం కోసం నిధుల యంత్రాంగాన్ని కొనుగోలు చేసిన జీవిత బీమా, మరణించిన భాగస్వామి యొక్క ఆసక్తిని కుటుంబం నుండి కొనుగోలు చేయడానికి వ్యాపారానికి ద్రవ్యతను అందిస్తుంది.
కార్పొరేట్ యాజమాన్యంలోని జీవిత బీమా
వ్యాపారంలోకి ద్రవ్యతను చొప్పించే మార్గంగా కంపెనీలు ఉద్యోగుల జీవితానికి జీవిత బీమాను కొనుగోలు చేస్తాయి. కార్పొరేట్ యాజమాన్యంలోని జీవిత బీమా (COLI) పాలసీలను ఉపయోగించుకునే కంపెనీలు సాధారణంగా కార్పొరేట్ ఆదాయాలతో నిధులు సమకూరుస్తాయి, కాని సంస్థ ఎల్లప్పుడూ ప్రీమియంలను వ్యాపార వ్యయంగా తగ్గించదు. నగదు విలువ పన్ను రహితంగా పేరుకుపోతుంది, మరియు సంస్థ దానిని ఉపసంహరణలు లేదా రుణాల ద్వారా ఏదైనా ప్రయోజనం కోసం యాక్సెస్ చేయవచ్చు. ఎగ్జిక్యూటివ్ యొక్క వాయిదా వేసిన పరిహార ప్రణాళికకు నిధులు సమకూర్చడానికి COLI తరచుగా ఉపయోగించబడుతుంది. ఉద్యోగి మరణించినప్పుడు, సంస్థ పన్ను రహిత మరణ ప్రయోజనాన్ని సేకరిస్తుంది, దీనిని ఏ ఉద్దేశానికైనా ఉపయోగించవచ్చు.
