రోత్ 401 (కె) రోల్‌ఓవర్‌ల కోసం నియమాలను తెలుసుకోండి

సాంప్రదాయ 401 (కె) ను కలిగి ఉన్నప్పుడు మీరు ఉద్యోగాలను తరలించినట్లయితే, ఈ సర్వవ్యాప్త విరమణ ఖాతాల కోసం రోల్‌ఓవర్ ఎంపికలతో మీకు బాగా తెలుసు. సాంప్రదాయ 401 (కె) యొక్క క్రొత్త మరియు తక్కువ ప్రబలమైన బంధువు అయిన రోత్ 401 (కె) ను కలిగి ఉన్న యజమానిని మీరు విడిచిపెట్టినప్పుడు మీ ఎంపికల గురించి మీకు ఖచ్చితంగా తెలియదు.

ఖాతాల మధ్య ప్రధాన వ్యత్యాసం ఏమిటంటే, సాంప్రదాయ 401 (కె) లకు ప్రీటాక్స్ డాలర్లతో నిధులు సమకూరుతాయి, ఇక్కడ రోత్ రచనలు పన్ను-అనంతర డాలర్లలో ఉంటాయి, ఫలితంగా అర్హత ఉపసంహరణ నుండి ఎటువంటి పన్ను దెబ్బతినదు.

మీ ఉద్యోగం ప్రమాదంలో ఉంటే లేదా మీరు కెరీర్ తరలింపును పరిశీలిస్తుంటే, యజమానులను మార్చేటప్పుడు మీ రోత్ 401 (కె) ఖాతాతో మీరు తీసుకోవలసిన కదలికల తగ్గింపు ఇక్కడ ఉంది.

కీ టేకావేస్

• రోత్ 401 (కె) ను కొత్త లేదా ఇప్పటికే ఉన్న రోత్ ఐఆర్ఎ లేదా రోత్ 401 (కె) కు చుట్టవచ్చు.ఒక నియమం ప్రకారం, రోత్ ఐఆర్ఎకు బదిలీ చేయడం చాలా అవసరం, ఎందుకంటే ఇది విస్తృత శ్రేణి పెట్టుబడి ఎంపికలను సులభతరం చేస్తుంది.ఇది ఉత్తమమైనది అర్హత కలిగిన పంపిణీలను నియంత్రించే ఐదేళ్ల నియమం కారణంగా మీకు డబ్బు ఉంటే, ఇప్పటికే ఉన్న రోత్ ఐఆర్ఎ ఖాతాకు తరలించడం. బదిలీ చేసిన నిధులను త్వరలో ఉపసంహరించుకోవాలని మీరు అనుకుంటే, వాటిని మరొక రోత్ 401 (కె) కి తరలించడం మరింత అనుకూలంగా ఉంటుంది పన్ను చికిత్స.

రోల్ఓవర్ ఎంపికలు

చాలా వరకు, రోత్ 401 (కె) కోసం మీ ఎంపికలు సాంప్రదాయ 401 (కె) ను అనుసరిస్తాయి, అయితే బదిలీలు అందుబాటులో ఉన్న ఖాతాల రోత్ వెర్షన్‌లకు ఉండాలి: మీరు నిధులను ఐఆర్‌ఎకు వెళ్లాలని ఎంచుకుంటే, రోత్ 401 (కె) నుండి నిధులను రోత్ ఐఆర్ఎలోకి బదిలీ చేయాలి. మీ క్రొత్త యజమానికి రోత్ 401 (కె) ఎంపిక ఉంటే మరియు బదిలీలను అనుమతించినట్లయితే, మీరు "పాత" రోత్ 401 (కె) ను "క్రొత్త" రోత్ 401 (కె) లోకి రోల్ చేయగలరు.

రోత్ 401 (కె) ను రోత్ ఐఆర్‌ఎలోకి రోలింగ్ చేయడం సాధారణంగా సరైనది, ప్రత్యేకించి ఐఆర్‌ఎలో పెట్టుబడి ఎంపికలు సాధారణంగా 401 (కె) ప్రణాళిక కంటే విస్తృతమైనవి మరియు మంచివి. "చాలా తరచుగా, వ్యక్తిగత IRA ఖాతాలకు 401 (k) కన్నా ఎక్కువ ఎంపికలు ఉన్నాయి" అని ఎక్సెల్ టాక్స్ & వెల్త్ గ్రూప్, లేక్ మేరీ, ఫ్లా వద్ద సంపద నిర్వాహకుడు కార్లోస్ డయాస్ జూనియర్ అన్నారు. "సంరక్షకుడిని బట్టి, కొన్నిసార్లు మీ ఎంపికలు 401 (k) లో మ్యూచువల్ ఫండ్స్ లేదా కొన్ని వేర్వేరు ఇటిఎఫ్ లకు పరిమితం చేయబడ్డాయి, దీనికి వ్యతిరేకంగా అనేక ఎంపికలలో పెట్టుబడులు పెట్టవచ్చు."

ఏదేమైనా, 401 (కె) లలోని నిధులు అనేక చట్టపరమైన తీర్పుల నుండి బాగా రక్షించబడుతున్నాయని గమనించండి. కొత్త-యజమాని యొక్క -401 (కె) ఎంపికను ఎంచుకోవడానికి ఇది ఒక కారణం కావచ్చు.

రోత్ ఐఆర్ఎ లేదా మరొక రోత్ 401 (కె) కు రోల్ఓవర్ సాధించడానికి ఉత్తమ మార్గం ట్రస్టీ నుండి ట్రస్టీ వరకు. ఇది అతుకులు లేని లావాదేవీని నిర్ధారిస్తుంది, ఇది పూర్తి మొత్తానికి లేదా సకాలంలో తయారు చేయబడిందా అని ఐఆర్ఎస్ తరువాత సవాలు చేయకూడదు.

అయితే, కొత్త ధర్మకర్తకు నేరుగా కాకుండా మీకు పంపిన నిధులను కలిగి ఉండాలని మీరు నిర్ణయించుకుంటే, రసీదు పొందిన 60 రోజులలోపు మీరు మొత్తం పంపిణీని రోత్ ఐఆర్‌ఎకు పంపవచ్చు. అయితే, మీరు ఈ మార్గాన్ని ఎంచుకుంటే, చెల్లింపు ధర్మకర్త సాధారణంగా పన్నుల కోసం ఖాతా బ్యాలెన్స్‌లో 20% ని నిలిపివేయాలి.

రోత్ 401 (కె) రోల్‌ఓవర్‌ల కోసం నియమాలను తెలుసుకోండి

మీ రోల్డ్-ఓవర్ రోత్ నుండి పంపిణీలు

మీరు శ్రామికశక్తిని విడిచిపెట్టే ముందు పదవీ విరమణ నిధులను నొక్కడం మంచిది కానప్పటికీ, కఠినమైన సమయాల్లో అవాంఛనీయమైనది ఏకైక ఎంపికగా మారవచ్చు. మీరు రోల్‌ఓవర్ సమయంలో లేదా ఆ తర్వాత వెంటనే మీ రోత్ నుండి డబ్బును ఉపసంహరించుకుంటే, అటువంటి ఉపసంహరణల సమయ నియమాలు సాంప్రదాయ IRA లు మరియు 401 (k) ల నుండి భిన్నంగా ఉంటాయని తెలుసుకోండి. ఈ అవసరాలు కొన్ని మీరు పదవీ విరమణ వయస్సులో లేదా దగ్గరగా ఉన్నప్పుడు రోత్‌లకు కూడా వర్తిస్తాయి.

ప్రత్యేకంగా, ఈ ఖాతాల నుండి ఎటువంటి పన్నులు లేదా జరిమానాలు లేకుండా పంపిణీ చేయడానికి, పంపిణీ "అర్హత" కలిగి ఉండాలి. దీనికి ఐదేళ్ల పాలన తెలిసినది కలుస్తుంది. వారసత్వంగా పదవీ విరమణ ఖాతాలకు కూడా వర్తించబడుతుంది, పన్నులు మరియు జరిమానాలను నివారించడానికి లేదా కనీసం తగ్గించడానికి ఐదేళ్ల కాలానికి నిధులు ఖాతాలో చెక్కుచెదరకుండా ఉండాలి. (ఇది చాలా సరళంగా అనిపించినప్పటికీ, ఐదేళ్ల నియమం వాస్తవానికి చాలా గమ్మత్తైనది, మరియు ఇది మీ పరిస్థితికి ఎలా వర్తిస్తుందో జాగ్రత్తగా పరిశీలించండి-మరియు బహుశా మంచి పన్ను సలహాదారు-సిఫార్సు చేయబడింది.)

ఒక రోత్ 401 (కె) రోత్ ఐఆర్ఎలోకి చుట్టబడింది

రోత్ IRA రచనలు వయస్సుతో సంబంధం లేకుండా ఎప్పుడైనా పన్ను రహిత మరియు జరిమానా లేకుండా ఉపసంహరించుకోవచ్చు. అయితే, ఆదాయాల పంపిణీకి నియమాలు మారుతూ ఉంటాయి. రోత్ ఐఆర్ఎ నుండి అర్హత పొందిన పంపిణీ ఐదేళ్ల నియమానికి అనుగుణంగా ఉంటుంది మరియు ఇది 59 age సంవత్సరాల తరువాత, మరణం తరువాత, లేదా వైకల్యం లేదా మొదటిసారి గృహ కొనుగోలు ఫలితంగా కూడా చేయబడుతుంది. ఈ అర్హత కలిగిన పంపిణీలు పన్నులు మరియు జరిమానాలు రెండింటి నుండి ఉచితం.

ఈ షరతులు నెరవేర్చకపోతే, ఖాతా నుండి ఉపసంహరణలు ఎంపిక చేసిన ఆదాయపు పన్ను మరియు జరిమానా రెండింటికి లోబడి ఉంటాయి. "మీరు అర్హత లేని పంపిణీని చేస్తే, మీ రచనలపై ఆదాయాలపై మాత్రమే ఆదాయపు పన్ను విధించబడుతుంది, అయితే మొత్తం మొత్తానికి 10% జరిమానా వర్తించబడుతుంది" అని ఇండెక్స్ ఫండ్ అడ్వైజర్స్ వ్యవస్థాపకుడు మరియు అధ్యక్షుడు మార్క్ హెబ్నర్ అన్నారు.., ఇర్విన్, కాలిఫ్., మరియు "ఇండెక్స్ ఫండ్స్: యాక్టివ్ ఇన్వెస్టర్ల కోసం 12-దశల రికవరీ ప్రోగ్రామ్" రచయిత.

మేము క్రింద వివరించినట్లుగా, రోత్ 401 (కె) నుండి వచ్చిన నిధులు అలాంటి మరొక ఖాతాలోకి ప్రవేశిస్తే, ఐదేళ్ల హోల్డింగ్ కాలానికి సంబంధించి అనుకూలమైన చికిత్సకు లోబడి ఉంటుంది. అదే చికిత్స కొత్త రోత్ IRA కు చుట్టబడిన రోత్ 401 (k) యొక్క సమయానికి వర్తించదు. మరోవైపు, మీకు ఇప్పటికే రోత్ ఐఆర్ఎ ఖాతా ఉంటే, ఆ ఖాతా కోసం హోల్డింగ్ వ్యవధి రోత్ 401 (కె) ఖాతా నుండి చుట్టబడిన వాటితో సహా దాని అన్ని నిధులకు వర్తిస్తుంది.

ఈ ప్రభావాన్ని వివరించడానికి, మీ రోత్ IRA 2010 లో ప్రారంభించబడిందని అనుకుందాం. మీరు 2016-2019 నుండి మీ యజమాని వద్ద పనిచేశారు మరియు తరువాత వెళ్ళిపోతారు లేదా విడిచిపెట్టారు. మీరు నిధులను రోల్ చేస్తున్న రోత్ ఐఆర్ఎ ఐదేళ్ళకు పైగా ఉన్నందున, రోత్ ఐఆర్ఎలోకి ప్రవేశించిన పూర్తి పంపిణీ అర్హతగల పంపిణీల కోసం ఐదేళ్ల నియమాన్ని కలుస్తుంది.

మరోవైపు, మీకు ఇప్పటికే ఉన్న రోత్ ఐఆర్ఎ లేకపోతే మరియు రోల్ఓవర్ ప్రయోజనాల కోసం ఒకదాన్ని ఏర్పాటు చేసుకోవలసి వస్తే, ఐదేళ్ల కాలం రోత్ ఐఆర్ఎ తెరిచిన సంవత్సరం ప్రారంభమవుతుంది, మీరు రోత్కు ఎంతకాలం సహకరిస్తున్నారనే దానితో సంబంధం లేకుండా 401 (k).

ఈ పదవీ విరమణ నిధుల అవసరాన్ని రోత్ 401 (కె) నుండి రోత్ ఐఆర్‌ఎకు వెళ్లడానికి ముందు పరిగణించాలి. ఇప్పటికే రోత్ ఐఆర్ఎ లేనట్లయితే ఇది ప్రత్యేకంగా జరుగుతుంది, ఎందుకంటే ఈ దృష్టాంతంలో ఐదేళ్ల హోల్డింగ్ కాలం కొత్తగా ప్రారంభమవుతుంది.

ఒక రోత్ 401 (కె) మరొక రోత్ 401 (కె) లోకి చుట్టబడింది

అయితే, కొన్ని ప్రాథమిక షరతులు వర్తింపజేయాలి. మీ పాత రోత్ 401 (కె) నుండి మీ కొత్త రోత్ 401 (కె) కు ట్రస్టీ-టు-ట్రస్టీ బదిలీ ద్వారా (డైరెక్ట్ రోల్ఓవర్ అని కూడా పిలుస్తారు) నిధులను రోల్ చేయాలని మీరు నిర్ణయించుకుంటే, నిధులు ఎన్ని సంవత్సరాలు పాతవి అర్హత గల పంపిణీల కోసం ప్రణాళిక ఐదేళ్ల కాలానికి లెక్కించాలి. ఏదేమైనా, మునుపటి యజమాని కొత్త యజమానిని సంప్రదించాలి, అవి మొత్తం ఉద్యోగుల రచనల గురించి తెలుసుకోవాలి మరియు వారు చేసిన మొదటి సంవత్సరాన్ని ధృవీకరించాలి.

పాత రోత్ 401 (కె) నుండి కాల వ్యవధిని కొత్త ఫండ్‌లు ఆస్వాదించడానికి రోల్‌ఓవర్ సాధారణంగా పూర్తి కావాలని గమనించండి. ఒక ఉద్యోగి కొత్త రోత్ 401 (కె) కు పాక్షిక రోల్‌ఓవర్ మాత్రమే చేస్తే, ఐదేళ్ల కాలం మళ్లీ ప్రారంభమవుతుంది. అంటే, మీ పాత రోత్ 401 (కె) లో నిధులు ఎంత సమయం ఉన్నాయో మీకు క్రెడిట్ లభించదు.

నిర్ణయం తీసుకునే ముందు, మీ పన్ను లేదా ఆర్థిక సలహాదారుతో మీకు ఏది ఉత్తమమో దాని గురించి మాట్లాడండి. పరిస్థితులు మరియు ఆ ప్రణాళిక నియమాలను బట్టి మీ మునుపటి యజమాని ప్రణాళికలో రోత్ 401 (కె) ను వదిలివేయడం కూడా ఒక ఎంపిక.

బాటమ్ లైన్

రోత్ 401 (కె) పైకి వెళ్లడానికి నియమాలు చాలా క్లిష్టంగా ఉంటాయి. మీరు ఆ నిధులను కలిగి ఉన్న సంస్థను విడిచిపెట్టిన తర్వాత ఈ నిధులను ఎలా నిర్వహించాలో నిర్ణయించే ముందు మీరు పన్ను మరియు ఇతర చిక్కులను పూర్తిగా పరిశోధించారని నిర్ధారించుకోండి. ఈ తప్పు చేయడం ఖరీదైనది.