పదవీ విరమణ ఖాతా కోసం లబ్ధిదారులను నియమించేటప్పుడు ఒక ఎంపిక డబ్బును ట్రస్ట్‌కు వదిలివేయడం. ఆర్థిక సమాజంలో, ఈ మార్గం యొక్క ప్రయోజనాలు మరియు అప్రయోజనాలు ఎస్టేట్-ప్లానింగ్ న్యాయవాదులు మరియు ఆర్థిక సలహాదారుల మధ్య కొనసాగుతున్న చర్చనీయాంశం.
కీ టేకావేస్
- అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పథకాలకు లబ్ధిదారులను పేరు పెట్టడం అంటే ప్రోబేట్, న్యాయవాదుల ఫీజులు మరియు ఎస్టేట్‌లను పరిష్కరించడానికి సంబంధించిన ఇతర ఖర్చులు నివారించబడతాయి. లబ్ధిదారులు మైనర్లు, ప్రత్యేక అవసరాలు ఉంటే లేదా నమ్మలేకపోతే ట్రస్ట్‌ను లబ్ధిదారుడిగా పేరు పెట్టడం మంచిది. పెద్ద మొత్తంలో డబ్బు. ట్రస్ట్‌ను లబ్ధిదారుడిగా పేరు పెట్టడంలో ప్రధాన ప్రతికూలత కనీస పంపిణీ చెల్లింపులు అవసరం.
రిటైర్మెంట్ ఖాతా యొక్క లబ్ధిదారుడిగా ట్రస్ట్ పేరు పెట్టడం: ఒక అవలోకనం
రిటైర్మెంట్ గూడు గుడ్డు నిర్మించడానికి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పొదుపు ఖాతాలు గొప్ప మార్గం. ఖాతాదారుడు చనిపోతే ఖాతాలోని డబ్బుకు ఏమి జరుగుతుంది?
పదవీ విరమణ ఖాతాల కోసం, పెట్టుబడిదారులకు ప్రాధమిక మరియు అనిశ్చిత లబ్ధిదారుల పేరు పెట్టడానికి అవకాశం ఇవ్వబడుతుంది-అంటే, అసలు యజమాని మరణం తరువాత ఖాతాను వారసత్వంగా పొందిన వ్యక్తి లేదా సంస్థ.
దీన్ని చేయడానికి ఖచ్చితమైన విధానం సంక్లిష్టంగా ఉంటుంది మరియు పన్నులు మరియు అవసరమైన కనీస పంపిణీ వంటి అంశాలను పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి. పేరున్న లబ్ధిదారుల సంఖ్య-మరియు వారు లబ్ధిదారుడి జీవిత భాగస్వామి కాదా-అనే తేడా కూడా ఉంది.
ట్రస్ట్‌ను లబ్ధిదారునిగా పేరు పెట్టడం వల్ల పరిగణించాల్సిన లాభాలు ఉన్నాయి. ఇది మీకు ఉత్తమ ఎంపిక కాదా అని తెలుసుకోవడానికి చదవండి.
రిటైర్మెంట్ ఖాతా యొక్క లబ్ధిదారుడిగా ట్రస్ట్ పేరు పెట్టడం యొక్క ప్రోస్
మీ లబ్ధిదారులు మైనర్లు, ప్రత్యేక అవసరాలు కలిగి ఉంటే లేదా పెద్ద మొత్తంలో డబ్బును విశ్వసించలేకపోతే ట్రస్ట్‌ను లబ్ధిదారుడిగా పేరు పెట్టడం ప్రయోజనకరం. భవిష్యత్ ఎస్టేట్ పన్ను సమస్యలను నివారించే ప్రయత్నంలో, కొంతమంది న్యాయవాదులు దాని ఆస్తులు జీవించి ఉన్న జీవిత భాగస్వామి యొక్క ఎస్టేట్‌లో భాగం కాకుండా ఉండటానికి IRA లబ్ధిదారుడిగా ప్రత్యేక ట్రస్ట్‌ను ఏర్పాటు చేయాలని సిఫారసు చేస్తారు.
401 (కె) లేదా 403 (బి), ఒక ఐఆర్ఎ లేదా రోత్ ఐఆర్ఎ వంటి అర్హత కలిగిన పదవీ విరమణ పధకాలు కాంట్రాక్టు ద్వారా నేరుగా పేరున్న లబ్ధిదారునికి, తరచూ సుదీర్ఘమైన ప్రోబేట్ ప్రాసెస్, న్యాయవాదుల ఫీజులు మరియు ఇతర ఖర్చులు వీలునామాతో మరియు స్థిరపడే ఎస్టేట్‌లు నివారించబడతాయి.
రిటైర్మెంట్ ఖాతా యొక్క లబ్ధిదారుడిగా ట్రస్ట్ పేరు పెట్టడం యొక్క నష్టాలు
ట్రస్ట్‌ను లబ్ధిదారునిగా పేరు పెట్టడం యొక్క ప్రాధమిక ప్రతికూలత ఏమిటంటే, పదవీ విరమణ ప్రణాళిక యొక్క ఆస్తులు అవసరమైన కనీస పంపిణీ చెల్లింపులకు లోబడి ఉంటాయి, ఇవి పురాతన లబ్ధిదారుడి ఆయుర్దాయం ఆధారంగా లెక్కించబడతాయి. ఒకే లబ్ధిదారుడు ఉంటే, అది అంతగా పట్టింపు లేదు కాని వివిధ వయసుల వారసులు ఉంటే అది సమస్యాత్మకంగా ఉంటుంది: అర్హతగల ప్రణాళిక యొక్క ఆసక్తి యొక్క వాయిదా సామర్థ్యాన్ని పెంచే సామర్థ్యం ఈ విధానం క్రింద కోల్పోతుంది. దీనికి విరుద్ధంగా, వ్యక్తిగత లబ్ధిదారులను పేరు పెట్టడం ప్రతి లబ్ధిదారునికి వారి ఆయుర్దాయం ఆధారంగా అవసరమైన కనీస పంపిణీని తీసుకోవడానికి అనుమతిస్తుంది, ఇది IRA యొక్క ఆదాయాలను ఎక్కువ కాలం పాటు విస్తరించగలదు.
ప్రత్యేక పరిశీలనలు
IRA యజమాని సజీవంగా ఉండగా, IRA యజమాని మాత్రమే IRA యొక్క నియమించబడిన లబ్ధిదారుని మార్చగలడు. వాస్తవానికి ఒక న్యాయవాది ఉంటే మినహాయింపులు వర్తించవచ్చు, దీనిలో పవర్ ఆఫ్ అటార్నీ IRA యజమాని తరపున పనిచేయడానికి ఆ ఏజెంట్‌ను నియమించే నిబంధనలను కలిగి ఉంటుంది. కన్జర్వేటర్లకు ఇలాంటి మినహాయింపులు వర్తిస్తాయి, వీరు అలా చేయలేని IRA యజమాని కోసం చట్టపరమైన విషయాలను జాగ్రత్తగా చూసుకోవడానికి కోర్టు నియమించవచ్చు.
IRA యజమాని మరణం తరువాత నియమించబడిన లబ్ధిదారుడు, ట్రస్ట్ లబ్ధిదారుడితో సహా, వారసత్వంగా వచ్చిన ఆస్తులను నిరాకరించే అవకాశం ఉంది. నిరాకరణ అర్హత ఉంటే, ఆస్తులు సాధారణంగా అనిశ్చిత లబ్ధిదారునికి చేరతాయి. ఇతర ప్రాధమిక లేదా అనిశ్చిత లబ్ధిదారులు లేకపోతే, IRA ప్రణాళిక పత్రం యొక్క డిఫాల్ట్ నిబంధనల ప్రకారం లబ్ధిదారుడు నిర్ణయించబడతాడు.
