పెట్టుబడి నిర్వచనానికి అర్హత

అర్హత పెట్టుబడి అంటే ఏమిటి?

అర్హత పెట్టుబడి అనేది ప్రీటాక్స్ ఆదాయంతో కొనుగోలు చేసిన పెట్టుబడిని సూచిస్తుంది, సాధారణంగా పదవీ విరమణ ప్రణాళికకు సహకారం రూపంలో. అర్హత కలిగిన పెట్టుబడులను కొనుగోలు చేయడానికి ఉపయోగించే నిధులు పెట్టుబడిదారుడు వాటిని ఉపసంహరించుకునే వరకు పన్ను పరిధిలోకి రావు.

క్వాలిఫైయింగ్ పెట్టుబడి ఎలా పనిచేస్తుంది

అర్హతగల పెట్టుబడులు పెట్టుబడిదారుడు నిధులను ఉపసంహరించుకునే వరకు పన్నులను వాయిదా వేయడం ద్వారా కొన్ని రకాల పొదుపు ఖాతాలకు దోహదం చేయడానికి ప్రోత్సాహాన్ని అందిస్తుంది. అర్హత కలిగిన ఖాతాలకు ఇచ్చే విరాళాలు ఒక సంవత్సరంలో ఒక వ్యక్తి యొక్క పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయాన్ని తగ్గిస్తాయి, అర్హత లేని ఖాతాలో ఇలాంటి పెట్టుబడి కంటే పెట్టుబడి మరింత ఆకర్షణీయంగా ఉంటుంది.

క్వాలిఫైయింగ్ పెట్టుబడికి ఉదాహరణ

అధిక-ఆదాయ వ్యక్తుల కోసం, పదవీ విరమణ నిధి నుండి పంపిణీ అయ్యే వరకు ఆదాయాలపై పన్నును వాయిదా వేయడం రెండు విధాలుగా పొదుపును ఇస్తుంది. ఉదాహరణకు, వివాహిత జంటను పరిగణించండి, దీని స్థూల ఆదాయం వారిని బ్రేక్ పాయింట్ కంటే ఎక్కువ పన్ను పరిధిలోకి నెట్టివేస్తుంది. 2020 లో, వివాహిత జంట సంయుక్తంగా దాఖలు చేస్తే rate 326, 600 కంటే ఎక్కువ ఆదాయంపై పన్ను రేటు 24% నుండి 32% కి పెరుగుతుంది. IRS ఉపాంత పన్ను రేట్లను ఉపయోగిస్తున్నందున, ఈ జంట యొక్క 2020 ఆదాయాలు, 80, 250 మరియు 1 171, 050 మధ్య 24% పన్ను విధించబడతాయి.

ప్రతి జీవిత భాగస్వామి యొక్క యజమాని 401 (కె) ప్రణాళికను ఇచ్చారని అనుకుందాం మరియు ఈ జంట సంవత్సరానికి వారి సహకారాన్ని గరిష్టంగా పొందారు. 2020 లో 401 (కె) ప్రణాళికలకు దోహదం చేసే వ్యక్తుల యొక్క ప్రామాణిక పరిమితి, 500 19, 500, కాబట్టి ఈ జంట వారి పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయంలో మొత్తం, 000 39, 000 ను తగ్గించగలదు, మొత్తం సంఖ్యను 6 326, 600 నుండి 7 287, 600 కు తగ్గించి, సౌకర్యవంతంగా 24% పన్ను పరిధిలో ఉంది.

పదవీ విరమణ తరువాత, పంపిణీపై జంట చెల్లించే పన్నులు వారి పదవీ విరమణానంతర ఆదాయానికి అనుగుణంగా ఉంటాయి, ఇది వారి సంయుక్త జీతాల కంటే కొంచెం తక్కువగా ఉంటుంది. వారి పదవీ విరమణ పంపిణీలు అధిక ఆదాయ పన్ను బ్రాకెట్ల పరిమితికి మించి ఉంటే, వారు ప్రస్తుతం చెల్లించే ఉపాంత రేట్లు మరియు భవిష్యత్తులో వారు చెల్లించే తక్కువ ఉపాంత రేట్ల మధ్య వ్యత్యాసం నుండి లాభం పొందుతారు.

అర్హత కలిగిన పెట్టుబడులతో పోలిస్తే రోత్ ఐఆర్‌ఏలు

పన్ను-వాయిదా వేసిన స్థితికి అర్హత సాధించే పెట్టుబడులలో సాధారణంగా యాన్యుటీస్, స్టాక్స్, బాండ్స్, ఐఆర్ఎలు, రిజిస్టర్డ్ రిటైర్మెంట్ సేవింగ్స్ ప్లాన్స్ (ఆర్ఆర్ఎస్పి) మరియు కొన్ని రకాల ట్రస్టులు ఉంటాయి. సాంప్రదాయ IRA లు మరియు స్వయం ఉపాధి వ్యక్తుల వైపు దృష్టి సారించిన SEP మరియు SIMPLE IRA ప్రణాళికలు అన్నీ అర్హత పెట్టుబడుల వర్గంలోకి వస్తాయి.

రోత్ IRA లు కొంచెం భిన్నంగా పనిచేస్తాయి. ప్రజలు రోత్ IRA లకు సహకరించినప్పుడు, వారు పన్ను అనంతర ఆదాయాన్ని ఉపయోగిస్తారు. అర్హతగల పెట్టుబడులు పన్నుల చెల్లింపును వాయిదా వేయడం ద్వారా పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తే, అర్హత కలిగిన పంపిణీలకు బదులుగా తమ పెట్టుబడి నిధులపై పన్ను చెల్లించడానికి సహకారిని అనుమతించడం ద్వారా రోత్ IRA లు పన్ను ప్రయోజనాన్ని అందిస్తాయి. రోత్ IRA క్రింద, కొన్ని ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా ఉన్న పంపిణీలు మరింత పన్ను విధించకుండా ఉంటాయి, దోహదపడిన నిధుల ప్రశంసల యొక్క పన్నును తొలగిస్తాయి.