పునః వర్గీకరణ

పున lass వర్గీకరణ అంటే ఏమిటి

పునర్వ్యవస్థీకరణను సాధారణంగా మ్యూచువల్ ఫండ్ల తరగతిని మార్చే ప్రక్రియ అంటారు. కొన్ని అవసరాలు నెరవేరినప్పుడు ఇది సంభవించవచ్చు లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్ కంపెనీ నుండి వచ్చిన మార్పుల వల్ల కావచ్చు. చాలా సందర్భాలలో పున lass వర్గీకరణ పన్ను విధించదగిన సంఘటనగా పరిగణించబడదు.

BREAKING DOWN పున lass వర్గీకరణ

పున lass వర్గీకరణను ఓపెన్-ఎండ్ మ్యూచువల్ ఫండ్ నిర్మాణంలో ఉపయోగించవచ్చు. ఇది మ్యూచువల్ ఫండ్‌ను షేర్ క్లాస్ లక్షణాలను నిర్వహించడానికి కొంత సౌలభ్యాన్ని అందిస్తుంది. ఇది పెట్టుబడిదారులకు ప్రయోజనాలను కూడా అందిస్తుంది.

తరగతి మార్పిడిని భాగస్వామ్యం చేయండి

ఓపెన్-ఎండ్ మ్యూచువల్ ఫండ్లలో, ఫండ్ సాధారణంగా బహుళ తరగతుల షేర్లను జారీ చేస్తుంది. ప్రతి వాటా తరగతి దాని స్వంత ఫీజులు మరియు అమ్మకాల లోడ్లతో నిర్మించబడింది. కొన్ని మ్యూచువల్ ఫండ్ కంపెనీలు కొన్ని వాటాలను వాటి వ్యవధి ఆధారంగా పున lass వర్గీకరణ నిబంధనలతో నిర్మించవచ్చు. క్లాస్ బి షేర్లు సాధారణంగా నిర్దిష్ట సమయం తర్వాత క్లాస్ ఎ షేర్లకు మార్చబడతాయి.

క్లాస్ బి షేర్ల విషయంలో, పెట్టుబడిదారుడు అమ్మకపు ఛార్జీలను నివారించవచ్చు మరియు మార్పిడి తర్వాత తక్కువ ఖర్చు నిష్పత్తిని చెల్లించవచ్చు. క్లాస్ బి షేర్లు సాధారణంగా బ్యాక్ ఎండ్ వాయిదా వేసిన అమ్మకపు ఛార్జీలను మాత్రమే కలిగి ఉంటాయి, ఇవి కాలక్రమేణా తగ్గుతాయి. నిర్ధిష్ట కాల వ్యవధి తరువాత, ఈ షేర్లు తరచుగా క్లాస్ ఎ షేర్లకు మార్చబడతాయి. మార్పిడి అనేది పన్ను విధించలేని సంఘటన, మరియు క్లాస్ ఎ షేర్లకు షేర్ క్లాస్ వ్యయ నిష్పత్తి తరచుగా తక్కువగా ఉంటుంది, ఇది వాటాదారునికి అదనపు ప్రయోజనం.

కొన్ని ఫండ్ కంపెనీలకు వాటా తరగతి పున lass వర్గీకరణను ప్రేరేపించే కొన్ని అవసరాలు ఉండవచ్చు. వాన్గార్డ్ వారి అడ్మిరల్ షేర్లతో ఒక ఉదాహరణను అందిస్తుంది, ఇవి అధిక-నికర-విలువైన వ్యక్తుల కోసం ఉద్దేశించబడ్డాయి. ఒక పెట్టుబడిదారుడు కనీస పెట్టుబడి కంటే తక్కువగా ఉంటే, వారి వాటాలు స్వయంచాలకంగా ఫండ్ యొక్క ఇన్వెస్టర్ షేర్ తరగతికి తిరిగి వర్గీకరించబడతాయి.

మార్పిడి హక్కుల కారణంగా ఫండ్ కుటుంబంలోని నిధులను తిరిగి వర్గీకరించవచ్చు. ఎక్స్ఛేంజ్ అధికారాలు పెట్టుబడిదారులకు ఫండ్‌లో వాటా తరగతులను సులభంగా మార్పిడి చేసుకోవడానికి అనుమతిస్తాయి. వారు పెట్టుబడి సంస్థ యొక్క ఫండ్ సమర్పణలలో కొత్త ఫండ్‌కు వాటాలను మార్పిడి చేసుకోవచ్చు.

తరగతి పునర్నిర్మాణాన్ని భాగస్వామ్యం చేయండి

కొన్ని నిధులు వారి అభీష్టానుసారం వాటా తరగతులను పునర్నిర్మించడానికి ఎంచుకోవచ్చు. కార్యాచరణ మార్పులు ఫండ్‌ను ప్రభావితం చేసినప్పుడు ఇది సంభవిస్తుంది. వాటా తరగతి పునర్నిర్మాణం కూడా డిమాండ్ ఫలితంగా ఉండవచ్చు. ఒక నిర్దిష్ట వాటా తరగతికి తక్కువ డిమాండ్ ఉండవచ్చు, దీనివల్ల ఫండ్ కంపెనీ దానిని మరొక వాటా తరగతితో విలీనం చేస్తుంది. కొన్ని రకాల క్లయింట్ల నుండి డిమాండ్లను తీర్చగల పున lass వర్గీకరణ కోసం ఒక సంస్థ కొత్త వాటా తరగతిని సృష్టించవచ్చు.

ఇతర పున lass వర్గీకరణలు

కంపెనీలు చెల్లించిన డివిడెండ్లను తిరిగి వర్గీకరించవచ్చు, ఇది పెట్టుబడిదారుల పన్నులను ప్రభావితం చేస్తుంది. తక్కువ డిమాండ్ లేదా పనితీరు కారణంగా ఫండ్ కంపెనీ విలీనం చేయడానికి ఎంచుకోవచ్చు. ఈ రకమైన పున lass వర్గీకరణ కొత్త ఫండ్‌లో విలీనం అయినప్పుడు వాటా మార్పిడి ధర ఆధారంగా పెట్టుబడిదారునికి పన్ను విధించదగిన సంఘటనను సృష్టించగలదు.